Swłaściciele centrów handlowych mają wiele opcji, jeśli chodzi o ustalenie planu emerytalnego dla swojej firmy i pracowników. Wcześniej wspomniałem o WRZESIEŃ IRA jako jeden z częstszych wyborów. Inną opcją jest SIMPLE IRA. Ale nie daj się zwieść nazwie. Jeśli chodzi o zasady SIMPLE IRA, uważam, że jest to jeden z najbardziej mylących w porównaniu z resztą opcji planu emerytalnego.
PROSTE IRA oznacza Oszczędnościowy plan inwestycyjny dla pracowników. Często nazywam to „mini-401k”, ponieważ jest to tradycyjne używane dla pracodawców zatrudniających mniej niż 100 pracowników. Oprócz tego, koszt administracyjny SIMPLE IRA dla twojego pracodawcy jest znacznie niższy niż 401(k).
Jeśli jesteś właścicielem firmy, oto kilka rozważań, jeśli jesteś zainteresowany otwarciem Simple IRA dla siebie i swoich pracowników.
To, co dajesz swoim pracownikom, należy do nich — natychmiast
W planach 401k możesz umieścić harmonogram nabywania uprawnień, który wymaga, aby pracownik pracował tam przez określoną liczbę lat, zanim będzie mógł wziąć pieniądze, jeśli zrezygnuje lub zostanie zwolniony. Tak nie jest w przypadku Simple IRA. W dniu, w którym dokonasz wpłaty na konto swojego pracownika, pieniądze od razu należą do niego. Jeśli chcą to wypłacić, to mogą; chociaż muszą zapłacić dość wysoką karę.
Pracodawcy muszą się dopasować w PROSTEJ IRA
Każdego roku jesteś wymagany aby dokonać wpłaty na konto SIMPLE IRA, niezależnie od tego, czy ma to formę meczu, czy też tak zwanej wpłaty niewybranej. Dopasowanie składki oznacza, że pracodawca musi dopasować przynajmniej to, co pasujesz. Tak więc, jeśli pasujesz do 3%, pracodawca musi również dopasować 3%. Zauważ, że 3% to najwyższa kwota, jaką pracodawca musi dopasować, które mogą być znacznie inne niż w przypadku 401(k) lub SEP IRA.
Masz możliwość zmniejszenia kwoty dopasowania do 1% dla dwóch z okresu pięciu lat. Oznacza to, że jeśli zdecydujesz się to zrobić, musisz dopasować pełne 3% przez pozostałe trzy z tych pięciu lat. Ten aspekt sprawia, że Simple IRA jest trochę trudna i nie do końca „prosta”.
Jeśli nie chcesz się martwić o mecz, możesz zdecydować się na wkład nieobieralny. Oznacza to, że będziesz musiał odprowadzać 2% wynagrodzenia swojego pracownika bez względu na wszystko.
Pamiętaj, że to, co dopasujesz, opiera się na pracowników wynagrodzenie, a nie twoje czy firmy. Właściciele firm często się z tym mylą.
Pracownicy kontrolują inwestycje
W przypadku większości 401(k) s jesteś ograniczony do opcji inwestycyjnych dostawcy 401k. To znacznie różni się w porównaniu z SIMPLE IRA. Będąc samozatrudnionym planem emerytalnym, SIMPLE IRA daje Ci swobodę wyboru, w co dokładnie chcesz zainwestować swoje pieniądze. Jeśli chcesz kupić 100 akcji XYZ, masz do tego możliwość i swobodę. (Uwaga: możesz to zrobić za WRZESIEŃ IRA, również)
Pracownicy też mogą się odroczyć.
Pracownicy, jeśli zechcą, mogą odroczyć do 11 500 USD rocznie do Simple IRA. Obecnie możesz wpłacić do 11 500 USD rocznie w SIMPLE IRA. Jeśli są w wieku powyżej 50 lat, mogą otrzymać składkę wyrównawczą, która wynosi $2,500. Są to również te same limity składek, co właściciel firmy. Pamiętaj, że 11 500 $ to znacznie mniej niż 16 500 $, które możesz wnieść do 401 tys.
Nie wolno pożyczać
Proste IRA nie pozwalają na pożyczanie, jak może to zrobić plan 401k. Jeśli będą musieli zdobyć pieniądze, będą musieli zapłacić podatek i karę, która jest wyższa niż w przypadku większości planów – patrz poniżej.
Zasada dwóch lat SIMPLE IRA.
Jest to coś, na co zdecydowanie należy zwrócić uwagę w ramach SIMPLE IRA. Większość planów emerytalnych — 401(k) s, regularne IRA lub Roth IRA itp. — mają karę za wczesne wycofanie w wysokości 10%, jeśli są w wieku poniżej 59,5 lat. Ale dzięki SIMPLE IRA idzie o krok dalej. Jeśli rozpoczęta przez Ciebie SIMPLE IRA trwa krócej niż dwa lata i ją wypłacisz, zamiast normalnej kary 10%, będziesz podlegać karze 25% kary oprócz zwykłego podatku dochodowego. To ogromna rzecz, której nie można przeoczyć. Należy również pamiętać, że nie dotyczy to tylko wypłaty. Jeśli próbowałeś przerzucić swoje SIMPLE IRA na rollover IRA, naliczona zostałaby również kara w wysokości 25%. Kluczową kwestią jest po prostu odczekanie dwóch lat przed zamianą na zwykłe konto IRA lub wypłatą.