Jedną z obietnic wyborczych prezydenta Bidena było wprowadzenie reform podatkowych, które cofną różne polityki z czasów Trumpa, jednocześnie podnosząc stawki podatkowe dla niektórych najbogatszych Amerykanów. Podniesie federalny podatek dochodowy dla osób zarabiających 400 000 USD lub więcej, a także zwiększy zyski kapitałowe i podatki od wynagrodzeń, a także rozszerzy podatek od nieruchomości. Jeśli jesteś w trakcie planowania swojej posiadłości lub transferu bogactwa, prawdopodobnie polityka Bidena może mieć wpływ na twoje strategie.
Plan Bidena ma również szereg konsekwencji w zakresie planowania posiadłości. Działania te mogą znacząco wpłynąć na międzypokoleniowy transfer bogactwa.
Co warto wiedzieć o planie podatkowym Bidena
Plan podatkowy Bidena integruje się z jego planem bodźców gospodarczych, który ma zwiększyć przychody o 3,3 biliona dolarów w ciągu najbliższych 10 lat, nie uwzględniając sprzężeń makroekonomicznych. Wśród znaczących zmian podatkowych, które wprowadzi Biden, indywidualna stawka podatku dochodowego dla osób zarabiających powyżej 400 000 USD wzrośnie do 39,6%, w porównaniu z obecnymi 37%. Plan Bidena ma również szereg konsekwencji w zakresie planowania posiadłości. W szczególności oczekuje się, że zwolnienie z podatku od nieruchomości zostanie zmniejszone o połowę, a zasada „podwyższenia podstawy” zniesiona. Działania te mogą znacząco wpłynąć na międzypokoleniowy transfer bogactwa.
Najważniejsze zmiany w planowaniu nieruchomości do zrobienia już teraz
Co powinieneś teraz zrobić, aby odpowiedzieć na plan podatkowy Bidena? Oto pięć czynności związanych z planowaniem nieruchomości.
1. Skorzystaj ze zwolnienia z podatku od nieruchomości
Oczekuje się, że Biden nie tylko zmniejszy zwolnienie z podatku od nieruchomości, ale także podniesie najwyższą stawkę podatku od nieruchomości. Jego plan zakłada zmniejszenie zwolnienia z podatku od nieruchomości do 3,5 miliona dolarów, gdzie było w 2009 roku. Podniesie też górną stawkę podatku od nieruchomości do 45 proc.
Działania, które należy podjąć: Jeśli jesteś już zaangażowany w strategiczne strategie planowania nieruchomości, aby uniknąć większości podatku od nieruchomości, może to nie mieć większego wpływu na Twoje finanse. Jeśli jednak nie zacząłeś jeszcze pracować nad planowaniem majątku, teraz nadszedł czas, aby stworzyć ramy, dzięki którym będziesz mógł zdecydować, czy chcesz skorzystać ze zwiększonego zwolnienia z podatku od nieruchomości, dopóki trwa. Obecny podatek od nieruchomości wygasa w 2025 r., chociaż Biden może wcześniej zająć się reformą podatkową. Czy mógłbyś użyć? oprogramowanie podatkowe pomóc Ci w opracowaniu strategii? Chociaż niektórzy ludzie przyjmują podejście „zrób to sam” do planowania majątku, prawdopodobnie będziesz mieć złożone pytania, które mogą sprawić, że warto zatrudnić doradcę podatkowego.
2. Maksymalizuj niskie stopy procentowe
Przy federalnej stopie procentowej na niemal historycznie niskim poziomie, nadszedł czas, aby skorzystać ze strategii transferu majątku, w których stopa procentowa odgrywa ważną rolę w określaniu wartości prezentu. Może to być wszystko, od fundatora zachowanego funduszu rentowego (GRAT), po charytatywny fundusz powierniczy, a nawet techniki oparte na pożyczkach, takie jak pożyczki wewnątrzrodzinne lub samoumorzenie rat. Strategie te zazwyczaj działają lepiej, gdy stawki są niskie, więc jeśli zastanawiałeś się nad nimi od jakiegoś czasu, teraz jest czas na działanie.
Działania, które należy podjąć: Współpracuj ze swoim doradcą, aby ustalić najlepszy sposób na skorzystanie z aktualnych stóp procentowych w oparciu o sytuację Twojej rodziny i to, co próbujesz zrobić ze swoimi pieniędzmi. Jeśli jesteś narażony na podatek od nieruchomości, znalezienie sposobów na zminimalizowanie tego w obecnym środowisku interesów może pomóc zmniejszyć wpływ zmian proponowanych przez Bidena. Pamiętaj, że ustanowienie trustu nie odbywa się od razu, a przygotowanie odpowiedniej dokumentacji może zająć prawnikowi trochę czasu. Wielu prawników zajmujących się planowaniem nieruchomości ma do czynienia z dużą ilością pracy ze względu na obecny rynek, więc najlepiej zacząć planować wcześnie. Zawsze możesz poczekać ze złożeniem dokumentów, aż poczujesz się całkowicie komfortowo, ale po przygotowaniu i znajomość trustów, które chcesz ustanowić, może pomóc w szybkim wykonywaniu ruchów w przypadku jakichkolwiek okoliczności rynkowych reszta.
3. Poinformuj spadkobierców
W pośpiechu, aby stworzyć swój plan spadkowy, zanim Biden spełni niektóre z obietnic związanych z kampanią, nie zapomnij poświęcić czasu na otwarte przedyskutowanie swoich zamiarów ze spadkobiercami i beneficjentami. Chociaż może to wydawać się niezręczne lub niepotrzebne, gdy jesteś zajęty podejmowaniem tak wielu złożonych decyzji finansowych, jest to najlepsza praktyka w planowaniu nieruchomości. Przejrzystość, jaką tworzy, może pomóc w uniknięciu sporów majątkowych w przyszłości.
Działania, które należy podjąć: Zaplanuj czas ze swoimi spadkobiercami na formalne spotkanie, podczas którego będziesz mógł przejrzeć swój plan spadkowy i nadchodzące ruchy finansowe, które planujesz, aby dotyczyły swoich spadkobierców. Włącz do dyskusji prawników lub planistów majątkowych, aby mogli dokładnie wyjaśnić Twoje decyzje i czynniki rynkowe, które mają na nie wpływ.
4. Dostosuj się do zmian w celu zwiększenia podstawy
Podwyższenie podstawy opodatkowania obecnie zapewnia znaczne korzyści podatkowe wielu osobom, które dziedziczą majątek po śmierci bliskiej osoby. Kiedy aktywa, takie jak nieruchomość lub akcje, są dziedziczone, zazwyczaj podlegają one podatkowi od zysków kapitałowych, ponieważ często są cenione od czasu ich zakupu. Podwyższenie podstawy przesuwa punkt wyjścia do pomiaru zysków kapitałowych do bieżących stóp rynkowych, skutecznie go resetując. Plan podatkowy Bidena wzywa do wyeliminowania podwyżki. Jeśli zrealizuje ten plan, spadkobiercy otrzymają podstawę przeniesienia.
Działania, które należy podjąć: Biden nie podał jeszcze szczegółów dotyczących tego, w jaki sposób wyeliminowałby to podwyższenie podstawy ani kiedy. Jeśli chcesz przyjąć podejście „poczekaj i zobacz” do tego punktu polityki, nadal mądrze jest opracować plan teraz, dzięki czemu możesz natychmiast podjąć działania, jeśli zmiana w podstawowej regule podwyższenia poziomu wpłynie na Twoją finanse. Oznacza to poczynienie przygotowań poprzez rozmowę z zespołem ds. planowania majątkowego, stworzenie strategii transferu majątku, a nawet sporządzenie odpowiednich dokumentów.
5. Znajdź zaufanego doradcę
Proponowane przez Bidena zmiany podatkowe mogą mieć skomplikowane konsekwencje, które samemu mogą być trudne do rozszyfrowania. Jeśli nie masz jeszcze doradcy finansowego, profesjonalny specjalista ds. rozliczeń podatkowychlub zespół ds. zarządzania majątkiem, znalezienie go na miejscu może pomóc Ci zaoszczędzić pieniądze i bóle głowy, jeśli chodzi o planowanie nieruchomości. Ci specjaliści nie tylko mogą pomóc Ci znaleźć strategie, które mogłeś przegapić, ale mogą również pomóc w przypadku audytu, pomóc uniknąć błędów i pomóc w opracowaniu silnego planu komunikacji w celu dzielenia się strategią zarządzania majątkiem ze swoim spadkobiercy.
Działania, które należy podjąć: Przeprowadź wywiady ze specjalistami ds. zarządzania majątkiem, porównując ich stawki i doświadczenie z konkretnymi okolicznościami. Pamiętaj, aby zapytać, w jaki sposób zostaniesz obciążony kosztami konsultacji i czy planista nieruchomości ma kogoś w domu, aby sporządzić dokumentację prawną lub czy opłaty adwokackie są oddzielne.
Ostatnie słowo
Chociaż proponowane przez Bidena reformy podatkowe mogą mieć poważne implikacje, jeśli chodzi o planowanie nieruchomości, nie jest do końca pewne, jak szybko wprowadzi swoje zmiany ani jak dalekosiężne będą one ostatecznie. Jeśli wolisz „poczekać i zobaczyć”, co się stanie, nadal mądrze jest przygotować plan wraz z niezbędną dokumentacją, aby w razie potrzeby szybko wprowadzić zmiany. Pamiętaj, że planowanie majątku wymaga podjęcia wielu skomplikowanych decyzji, które często wymagają czasu, zwłaszcza jeśli do rozmowy włączysz swoich spadkobierców. Zacznij teraz, jeśli jeszcze tego nie zrobiłeś, i przygotuj plan, który pozwoli Ci zmaksymalizować bogactwo w dowolnym środowisku podatkowym.