Tradycyjne programy emerytalne o zdefiniowanym świadczeniu stały się dość rzadkie w ostatnich latach, ale nadal istnieje duża liczba osób, które je posiadają.
Mogą się nieco skomplikować, gdy opuścisz pracodawcę, w którym masz plan. Pracodawcy często dają odchodzącym pracownikom kilka opcji, w tym wzięcie ryczałtu.
Niedawno otrzymałem pytanie na ten temat i to dobry punkt wyjścia do rozpoczęcia dyskusji:
„Mój były pracodawca daje mi możliwość otrzymania ryczałtu na moją emeryturę. Potrzebuję porady, na jaki rachunek odłożyć pieniądze na emeryturę. Obecnie pracuję, a mój pracodawca ma plan emerytalny 401(k). Potrzebuję porady, jak przesunąć tę płatność ryczałtową.
Zakładam, że pisarz ma ponad 59 i 1/2 lat, ale podane informacje będą miały zastosowanie również, jeśli jesteś młodszy.
Jedna emerytura – ale wiele opcji
Zazwyczaj, gdy opuszczasz pracodawcę, który oferuje tradycyjny plan emerytalny, masz kilka opcji, jak radzić sobie z dochodami:
- Zostaw środki w planie emerytalnym i zacznij otrzymywać wypłaty na emeryturze
- Weź pełną dystrybucję i przenieś się na nowy plan pracodawcy
- Weź pełną dystrybucję i zrób rollover do IRA
- Weź pełną dystrybucję i wykorzystaj pieniądze na bieżące potrzeby
- Skonfiguruj „serię zasadniczo równych płatności” rozpoczynającą się natychmiast
#1 nie wymaga wyjaśnień. Pieniądze zostawiasz w planie emerytalnym, a po osiągnięciu wieku emerytalnego zaczynasz otrzymywać miesięczne płatności.
Atrakcją tej opcji jest to, że nie musisz nic robić. Ale to nie znaczy, że jest to również najlepsza opcja.
Problem z tradycyjnymi emeryturami polega na tym, że nigdy tak naprawdę nie wiadomo, co się z nimi dzieje. Na przykład nie wiesz, w co inwestują lub jaki jest zwrot.
Wychodzisz z założenia, że twój były pracodawca ma wszystko pod kontrolą i wszystko jest w porządku.
Jeśli nie czujesz się komfortowo z takim wynikiem, nadal masz cztery dodatkowe opcje, które dzielą się na dwie podstawowe kategorie.
Suma ryczałtowa a Dożywotnia wypłata
Wszystkie warianty 2, 3 i 4 dotyczą pobierania ryczałtowej dystrybucji z planu, ale każda z nich daje inny wynik. # 5 polega na skonfigurowaniu dożywotniej wypłaty.
Spróbujmy ustalić, które z tych dwóch – wzięcie ryczałtu lub ustalenie dożywotniej wypłaty – będzie najlepszą opcją dla Ciebie i Twojej sytuacji osobistej.
Atrakcyjną opcją jest skorzystanie z ryczałtu; w końcu daje ci kontrolę nad tym, co prawdopodobnie jest dużą kwotą pieniędzy.
Ale zanim przejdziesz do tego, co wydaje się być oczywistym wyborem, musisz poważnie rozważyć swoją sytuację osobistą, a także własną zdolność do radzenia sobie z dużą sumą pieniędzy. W końcu możesz zdecydować, że ustawienie wypłaty dożywotniej jest lepszą opcją.
Przyjrzyjmy się zaletom i wadom zarówno otrzymania ryczałtowej dystrybucji (rozważymy trzy dostępne opcje później), jak i dożywotniej wypłaty.
Ryczałt Plusy i Minusy
Zalety korzystania z dystrybucji ryczałtowej:
Uzyskanie lepszego zwrotu z pieniędzy, niż zapewni to Twoja emerytura. Jeśli weźmiesz pełną dystrybucję pieniędzy ze swojego starego planu emerytalnego pracodawcy, będziesz mógł je zainwestować, korzystając z opcji samodzielnych. Otworzy to możliwość uzyskania wyższej stopy zwrotu z pieniędzy emerytalnych, zapewniając później jeszcze większe gniazdo.
Może to być jeszcze ważniejsze, jeśli weźmiesz ryczałt we wczesnym okresie życia, na przykład gdy masz kolejne 20 lub 30 lat przed przejściem na emeryturę. W tym czasie możesz zwiększyć wartość pieniędzy do trzech, czterech lub pięciu razy więcej niż w momencie dystrybucji.
Większa różnorodność inwestycji. Jeśli masz już inne inwestycje, takie jak IRA i zwykłe konta podatkowe, pobranie ryczałtowej dystrybucji z Twojego emerytura może dać Ci możliwość rozłożenia działalności inwestycyjnej na różne konta i różne aktywa zajęcia.
Na przykład, podczas gdy większość twoich pieniędzy IRA może być zainwestowana w wzrostowe akcje, a twoje inwestycje podlegające opodatkowaniu w niskodochodowe, oprocentowane inwestycje (na przykład płynność), możesz zdecydować się na wzięcie pieniędzy emerytalnych i zainwestowanie ich w inne rodzaje aktywów, takie jak fundusze powiernicze do inwestowania w nieruchomości i wysokodochodowa dywidenda dyby.
Dywersyfikacja może chronić całkowitą wartość inwestycji przed różnego rodzaju warunkami rynkowymi.
Konwersja Roth IRA. Wypłaty z tradycyjnych planów emerytalnych są kwalifikują się do konwersji Roth IRA. Możesz rzucić pieniądze emerytalne do Roth IRA – i zapłać zwykły podatek dochodowy od kwoty prolongaty – i stwórz wolny od podatku dochód na emeryturę.
A Roth IRA umożliwia Ci wolne od podatku wypłaty zarówno składek (i kwot konwersji), jak i inwestycji dochód z nich uzyskany, wolny od podatku, o ile jesteś w planie od co najmniej pięciu lat i masz co najmniej 59 1/2 roku stary. Może to zapewnić taką dywersyfikację podatku dochodowego na emeryturze, jakiej nigdy nie uzyskasz z emerytury.
Pieniądze możesz przeznaczyć na ważne bieżące potrzeby. Życie ma sposób na rzucanie w nas okoliczności, które mogą pokrzyżować nasze najlepiej ułożone plany i stworzyć nagłą potrzebę dużej ilości dodatkowej gotówki. Choć wyjęcie pieniędzy z planu emerytalnego nigdy nie jest idealnym pomysłem (ze względu na konsekwencje w podatku dochodowym), zdarzają się sytuacje, w których może być to konieczne.
Na przykład Ty lub Twoja rodzina możecie znaleźć się w pilnej sytuacji medycznej. Nawet jeśli masz przyzwoite ubezpieczenie zdrowotne, nadal możesz zmierzyć się z odliczeniami i nieubezpieczonymi procedurami i terapiami, które mogą kosztować dziesiątki tysięcy dolarów.
Odliczenie kosztów leczenia, które możesz wziąć w zeznaniu podatkowym, może nawet zrekompensować część lub całość zobowiązania podatkowego z tytułu wypłaty emerytury.
Wady pobierania ryczałtu:
Możesz stracić pieniądze. Niestety nie ma bardziej uprzejmego sposobu na określenie tego. Widziałem nawet, jak to się stało. Na przykład miałem klienta, który chciał kupić zupełnie nową, pełnowymiarową ciężarówkę z jego rolowaniem emerytury. Była to ciężarówka za 70 000 dolarów, a to było przed opodatkowaniem! To dość poważna kwota, zwłaszcza jeśli weźmiesz pod uwagę, że były to pieniądze przeznaczone na emeryturę.
Czasami musisz chroń swoje pieniądze przed sobą! Jeśli brakuje ci samodyscypliny, aby zachować pieniądze emerytalne zgodnie z ich przeznaczeniem, prawdopodobnie nie chcesz brać ryczałtu. Wydawanie długoterminowych pieniędzy na krótkoterminowe preferencje nigdy nie ma sensu.
Możesz utworzyć zobowiązanie podatkowe. Istnieją oczywiście sposoby na obejście konieczności płacenia podatku dochodowego od dystrybucji ryczałtowej. Ale jeśli weźmiesz pieniądze i przeznaczysz je na bieżące wydatki, pełna kwota wypłaty będzie podlegać zwykłemu podatkowi dochodowemu.
I to nie wszystko. Jeśli podział nastąpi przed osiągnięciem wieku 59 1/2, pełna kwota będzie również podlegać IRS 10% kara za wczesną wypłatę. Jeśli jesteś już w wysokim przedziale podatkowym (pamiętaj, aby uwzględnić stanową stawkę podatku dochodowego), możesz zapłacić 50% lub więcej podziału podatków.
A jeśli nie wiesz, że wydając pieniądze, możesz nieświadomie stworzyć dla siebie katastrofę finansową.
Możesz nie doceniać swojego zapotrzebowania na dodatkowy dochód. Czasami w pośpiechu, by zdobyć dużą sumę pieniędzy, łatwo zapomnieć o potrzebie zarobku. Na przykład, jeśli weźmiesz dystrybucję i użyjesz jej do pokrycia bieżących wydatków, co stanie się za kilka lat, gdy wszystkie pieniądze znikną?
Przed pobraniem pieniędzy na emeryturę w formie ryczałtu najpierw oceń źródła i stabilność dochodów, które ty i twój współmałżonek już posiadacie. Obejmuje to dochód z pracy, Zakład Ubezpieczeń Społecznych, dochody z inwestycji i inne dochody emerytalne.
Jeśli nie masz wystarczających dochodów z tych źródeł, możesz wykorzystać dystrybucję emerytury, aby uzyskać kolejny dochód.
Niemożność samodzielnego zainwestowania pieniędzy. Nie każdy potrafi inwestować pieniądze. Jeśli tak nie jest, istnieje duże ryzyko, że nie poradzisz sobie z zarządzaniem pieniędzmi tak dobrze, jak zarządca emerytury. Co gorsza, istnieje duży potencjał do utraty pieniędzy na inwestowaniu.
Brak innych atutów. Decyzję o wzięciu ryczałtu należy rozważyć w świetle innych posiadanych aktywów. Na przykład, jeśli masz inne konta emerytalne i/lub konta podlegające opodatkowaniu, które mają znaczną ilość pieniędzy, będziesz w lepszej sytuacji, aby pobrać ryczałt ze swojej emerytury.
Dożywotnia wypłata Plusy i minusy
Zalety pobierania dożywotniej wypłaty:
Zapewnienie sobie gwarantowanego dochodu. Ustalenie dożywotniej wypłaty może zapewnić stały poziom dochodu, dosłownie przez resztę życia. Może to być ważny dodatek do emerytury, ale może również zapewnić niezbędny dodatkowy dochód w latach poprzedzających przejście na emeryturę, kiedy możesz być zatrudniony w niepełnym wymiarze lub nawet niepełnosprawny.
Dywersyfikacja dochodów. Niezależnie od tego, czy wypłata dożywotnia rozpocznie się, gdy przejdziesz na emeryturę, czy nadal pracujesz, będzie ona stanowić dodatkowe źródło dochodu. To zapewni ci silną miarę dywersyfikacji dochodów. Oznacza to, że nie będziesz już całkowicie polegać na dochodach z pracy lub z Ubezpieczeń Społecznych.
A jeśli jesteś na emeryturze, może to pomóc uniknąć konieczności pobierania wypłat z innych oszczędności emerytalnych. Oznacza to, że te plany, takie jak IRA, mogą nadal rosnąć, aby można je było wykorzystać w późniejszym życiu. To zapewni Ci dobrą strategię nie przeżyj swoich pieniędzy.
Nie ma szans na utratę pieniędzy na inwestowaniu. Ponieważ tradycyjne plany emerytalne są planami określonych świadczeń, otrzymasz określony miesięczny dochód z planu. Oznacza to, że nie będziesz musiał martwić się o finansowanie konta ani o wyniki inwestycji. Bez względu na to, co się stanie, otrzymasz miesięczną płatność.
Jest to również coś w rodzaju rozrzutnego przepisu, ponieważ uniemożliwi ci również uzyskanie wczesnego dostępu do pieniędzy. Pomoże to zapewnić, że pieniądze będą dostępne do końca życia i nie zostaną wyczerpane przez sytuację awaryjną, błąd lub osąd.
Wady pobierania dożywotniej wypłaty:
Dochód może być bardzo mały. Ponieważ wczesna wypłata z planu emerytalnego jest oparta na pozostałej długości życia, miesięczne płatności mogą być znacznie mniejsze, niż się spodziewasz. Na przykład, jeśli plan ma 100 000 USD, a oczekiwana długość życia wynosi 25 lat, miesięczna płatność może wynosić tylko około 300 lub 400 USD miesięcznie. To skromna opłata za samochód i niewiele więcej.
Sytuacja jest jeszcze bardziej ekstremalna, jeśli wcześniej założysz wypłatę dożywotnią, na przykład w wieku 50 lub 55 lat. Opierając się na średniej długości życia wynoszącej 35 lat, miesięczna zasiłek może wynosić tylko około 200 USD miesięcznie. To może trochę pomóc, ale raczej nie zmieni życia.
Brak możliwości zarobienia pieniędzy. Po skonfigurowaniu dożywotniej umowy o wypłatach parametry finansowe planu są już prawie ustalone. Nie będziesz miał możliwości inwestowania i powiększania funduszy, dzięki czemu będziesz miał większy portfel i wyższe dochody na emeryturze.
Jest to tym ważniejsze, że jeśli chodzi o emeryturę, trzeba brać pod uwagę inflację. Wypłata 300 USD miesięcznie, którą otrzymasz w ramach umowy o wypłatę, będzie jeszcze mniejsza za dziesięć, 20 lub 30 lat. To wada stałej miesięcznej płatności.
Brak dostępu do pieniędzy na ważne bieżące potrzeby. Jeśli w którymś momencie życia będziesz potrzebować dodatkowych pieniędzy na pokrycie wydatków awaryjnych, nie będziesz mógł uzyskać dostępu do pieniędzy z Twojego planu emerytalnego w ramach dożywotniej wypłaty.
Będzie to szczególnie niefortunna sytuacja, jeśli większość pieniędzy, które posiadasz, stanowią fundusze emerytalne. Dochód będzie tam przez resztę twojego życia, ale nie będziesz w stanie dotknąć głównego salda swoich pieniędzy.
Opcje ryczałtu
Jeśli zdecydujesz się na wypłatę ryczałtu z emerytury, masz co najmniej trzy opcje:
Weź pełną dystrybucję i przenieś się na nowy plan pracodawcy Autor wspomina, że jest z nowym pracodawcą i ma tam plan 401(k). Może przenieść swój plan emerytalny do tego planu 401(k), o ile pozwala na to jego nowy pracodawca. Rolowanie nie pociąga za sobą żadnych konsekwencji podatkowych, a pieniądze emerytalne pozostaną dostępne zgodnie z zamierzonym celem przejścia na emeryturę.
Weź pełną dystrybucję i zrób rollover do IRA. Załóżmy, że nie ma nowego pracodawcy, który planuje przenieść emeryturę. Ciągle możesz przelać pieniądze na konto IRA. I jak wspomniałem wcześniej, możesz również dokonać konwersji Roth IRA, która ustawi pieniądze, aby zapewnić dochód wolny od podatku na emeryturze.
Weź pełną dystrybucję i wykorzystaj pieniądze na bieżące potrzeby. Należy to wziąć pod uwagę tylko wtedy, gdy masz poważny wypadek, na który potrzebujesz pieniędzy i nie masz żadnych innych źródeł gotówki. Mimo to prawdopodobnie będziesz mieć jakieś zobowiązanie podatkowe, a nawet możesz podlegać karze 10% za wcześniejsze wycofanie.
Dożywotnie opcje wypłaty
Pisarz nie wskazał swojego wieku, ale jeśli osiągnął wiek emerytalny określony w planie emerytalnym swojego byłego pracodawcy, może po prostu zacząć pobierać comiesięczne świadczenia emerytalne już teraz.
Jeśli nie osiągnął wieku emerytalnego, może założyć coś, co jest znane jako „seria zasadniczo równych płatności”, co natychmiast zaczęłoby mu zapewniać comiesięczne wypłaty dochodów i do końca życia.
Technicznie rzecz biorąc, jest to określane jako 72(t) dystrybucja. Zasadniczo to, co robi, to umożliwienie corocznej dystrybucji planu emerytalnego, w oparciu o przewidywaną długość życia. Na przykład, jeśli masz 50 lat, a Twoja średnia długość życia wynosi 85 lat, emerytura może być wypłacana przez 35 lat.
Będzie zwykły podatek dochodowy od wypłat, ale nie będzie kary za wcześniejszą wypłatę. Jest to sposób, który umożliwi Ci natychmiastowy dostęp do pieniędzy emerytalnych, bez ponoszenia kar.
Każda opcja powinna być częścią kompleksowego planu finansowego
Niezależnie od tego, czy zdecydujesz się na wypłatę ryczałtu, czy ustalisz dożywotnią wypłatę, należy ją skonfigurować jako część ogólnego planu finansowego.
Kiedy zastanawiasz się, w którym kierunku pójść, musisz ocenić inne finansowe aspekty swojego życia, w tym dochody, oszczędności i inwestycje, poziom zadłużenia, dochody – zarówno kwotę, jak i wiarygodność – a także zdolność do oszczędzania i inwestowania pieniądze.
Każda poważna transakcja finansowa, w tym, a zwłaszcza dyspozycja planu emerytalnego, zawsze należy rozpatrywać w kontekście pełnego obrazu finansowego, a także swojej przyszłości plany.
Tylko wtedy możesz mieć pewność, czy w Twoim najlepszym interesie będzie wzięcie ryczałtu lub ustalenie dożywotnich wypłat.
A jeśli nadal nie masz pewności, czas porozmawiać z planistą finansowym.