Tchora śmierć nas rozłącza. Kiedy para dołącza do świętego małżeństwa, czeka na nich wiele nowych odkryć. Jeśli chodzi o ich finanse, istnieją potencjalne dodatkowe korzyści: wspólne konta czekowe w celu prowadzenia skonsolidowanej dokumentacji, wspólny status rozliczeń podatkowych i wreszcie; możliwość wniesienia wkładu dla niepracującego małżonka w celu wniesienia wkładu do ich IRA. Ahhhh… czyż małżeństwo nie jest błogością? Istnieją specjalne zasady i ograniczenia, które mają zastosowanie do składki małżonków do IRA należy to również wziąć pod uwagę przy wyborze IRA dla swojej rodziny. Tutaj przyjrzymy się niektórym z tych zasad, które pomogą Ci podjąć świadomą decyzję dotyczącą Twojego konta IRA.
Zastrzeżenie: Choć brzmi to kusząco, nie sugerowałbym, aby młoda para uciekała tylko po to, by mieć dostęp do IRA dla małżonka 🙂
Zasady dotyczące składek na współmałżonka.
Istnieje kilka podstawowych zasad, które należy wziąć pod uwagę, jeśli będziesz wpłacać składki na konto IRA współmałżonka. Za rok, w którym wpłacasz składki, musisz spełnić następujące kryteria:
- Poślubiła współmałżonka pod koniec roku podatkowego.
- Współmałżonek osiągnął dochód podlegający opodatkowaniu za rok podatkowy.
- Złóż wspólne federalne zeznanie podatkowe.
- Twój dochód podlegający opodatkowaniu musi być mniejszy niż dochód właściciela IRA.
Należy również pamiętać, że limity składek mogą ulec zmianie, dlatego ważne jest, aby pozostać aktualne limity podatkowe IRS dotyczące maksymalnych składek, które zarówno ty, jak i twój współmałżonek możecie wpłacić na konto IRA rok.
Składki IRA dla współmałżonka
Aby wpłacać składki na IRA, musisz mieć dochód podlegający opodatkowaniu. Obejmuje to pensje, prowizje, premie i dochody z samozatrudnienia. Generalnie wykluczałoby to składki dokonywane na konto IRA od niepracującego małżonka, jednak tak nie jest. Składki współmałżonka mogą być wpłacane do ustalonego IRA od współmałżonka, korzystając z dochodu z rekompensaty pracującego współmałżonka. Może to być korzystne dla rodziców pozostających w domu lub niepracujących małżonków, którzy chcą przyczynić się do oszczędności emerytalnych. W 2010 r. limity składek dla niepracującego małżonka poniżej 50 roku życia wynosiły 5000 USD za rok podatkowy. Jest to dodatek do 5000 dolarów, które ich pracujący małżonek mógłby wnieść, co daje łącznie 10 000 dolarów możliwych oszczędności. Jeśli masz 50 lat lub więcej, możesz wpłacić dodatkowe 1000 USD rocznie w postaci składek „nadrabiających zaległości”.
Opodatkowanie składek IRA małżonka
Składki na współmałżonka są opodatkowane tak samo jak składki właściciela. Będzie to zależeć od rodzaju konta IRA, na które wpłacasz. W przypadku tradycyjnego konta IRA całość lub większość składek można uznać za odliczenie od podatku, jeśli spełniasz określone wymagania dotyczące dochodów. Chociaż jest to wielka korzyść podatkowa w momencie wpłaty, należy pamiętać, że dystrybucje z tradycyjnej IRA będą podlegać opodatkowaniu. Składki wnoszone do Roth IRA nie są uważane za podlegające odliczeniu od podatku i będą podlegać podatkowi dochodowemu podczas składania federalnego zeznania podatkowego. Chociaż ulgi podatkowe nie są natychmiast realizowane, nie będziesz musiał płacić dalszych podatków, gdy weźmiesz kwalifikujące się wypłaty.
Jak widać, przed podjęciem decyzji, który rodzaj IRA jest odpowiedni dla Ciebie i Twojej rodziny, należy wziąć pod uwagę kilka czynników. Po podjęciu decyzji możesz być pewien, że Ty i Twój współmałżonek podejmujecie niezbędne działania, aby zapewnić sobie finansowo bezpieczną emeryturę. A jeśli od jakiegoś czasu nie powiedziałeś swojej ukochanej osobie, że ją kochasz, oto Twoja szansa 🙂
Informacje te nie mają na celu zastąpienia konkretnych zindywidualizowanych porad podatkowych, prawnych lub dotyczących planowania inwestycji. Sugerujemy omówienie konkretnych kwestii podatkowych z wykwalifikowanym doradcą podatkowym.