Otwarcie Roth IRA może być sprytnym posunięciem, jeśli chcesz zainwestować na emeryturę i zaoszczędzić pieniądze na podatkach w późniejszym życiu. Istnieją jednak surowe zasady, jeśli chodzi o to, ile możesz wnieść do swojego Roth IRA.
Wpłaty na konto Roth IRA są dokonywane za pomocą dolarów po opodatkowaniu, co oznacza, że Twoje pieniądze mogą rosnąć bez podatku. Kiedy będziesz gotowy do pobierania wypłat z Roth IRA na emeryturze (lub po ukończeniu 59 ½ lat), nie zapłacisz również podatku dochodowego od swoich wypłat.
Jeśli chcesz zacząć przyczyniać się do Roth IRA w ramach swojej strategii emerytalnej, pamiętaj, że istnieją pewne ograniczenia. Na przykład, jeśli masz mniej niż 49 lat, możesz wnieść maksymalnie 6000 USD na sezon podatkowy 2021.
Chcesz dowiedzieć się więcej o szczegółach Roth IRA? Oto wszystko, co musisz wiedzieć.
Ile możesz wnieść do Roth IRA?
W sezonie podatkowym 2021 standardowe limity składek Roth IRA pozostają takie same jak w zeszłym roku, z limitem 6000 USD dla osób fizycznych. Uczestnicy planu w wieku 50 lat i starsi mają limit wkładu w wysokości 7 000 USD, który jest powszechnie określany jako „wkład nadrabiający zaległości”.
Możesz także wpłacaj składki na konto IRA do dnia podatkowego w następnym roku.
| Rok składki | 49 i poniżej | 50 i więcej (nadrabianie zaległości) |
| 2021 | $6,000 | $7,000 |
| 2020 | $6,000 | $7,000 |
| 2019 | $6,000 | $7,000 |
| 2018 | $5,500 | $6,500 |
| 2017 | $5,500 | $6,500 |
| 2016 | $5,500 | $6,500 |
| 2015 | $5,500 | $6,500 |
| 2014 | $5,500 | $6,500 |
| 2013 | $5,500 | $6,500 |
| 2012 | $5,000 | $6,000 |
| 2011 | $5,000 | $6,000 |
| 2010 | $5,000 | $6,000 |
| 2009 | $5,000 | $6,000 |
Co musisz wiedzieć o Roth IRA
Oto kwestia otwierania Roth IRA: nie każdy może korzystać z tego typu konta. Poniżej zamieściliśmy kilka ważnych zasad Roth IRA, o których musisz wiedzieć.
Dystrybucje funduszy
Konta Roth IRA oferują kilka wyjątkowych korzyści poza przyszłymi oszczędnościami podatkowymi. Na przykład, nie musisz pobierać wymaganych minimalnych wypłat (RMDs) z Roth IRA w każdym wieku i możesz zostawić pieniądze na koncie tak długo, jak żyjesz.
Możesz również kontynuować wpłacanie składek na Roth IRA po osiągnięciu wieku 70 ½, pod warunkiem, że uzyskasz dochód podlegający opodatkowaniu poniżej limitów dochodu Roth IRA.
Limity dochodów
Nie każdy może wpłacać składki na konto Roth IRA ze względu na limity dochodów. Istnieją wytyczne dotyczące dochodów, których należy przestrzegać — możliwe jest nawet, aby dochód był tak wysoki, że nie można w ogóle korzystać z Roth IRA.
Jeśli Twoje dochody podlegające opodatkowaniu mieszczą się w określonych przedziałach dochodowych, składki Roth IRA mogą zostać „wycofane”. Oznacza to, że nie możesz wpłacić pełnej kwoty na swoje konto Roth.
Oto jak Roth IRA limity dochodów i stopniowe wycofywanie pracy, w zależności od Twojego statusu rozliczenia podatkowego.
Małżeństwa składające wspólnie:
- Pary ze zmodyfikowanym skorygowanym dochodem brutto (MAGI) poniżej 196 000 USD mogą wpłacić do pełnej kwoty.
- Pary z MAGI od 196 000 $ do 205 999 $ mogą wnieść obniżoną kwotę.
- Pary z MAGI w wysokości 206 000 $ lub więcej nie mogą wpłacać składek na Roth IRA.
Małżeństwa zgłaszające osobno:
- Pary z MAGI poniżej 10 000 $ mogą wnieść obniżoną kwotę.
- Pary z MAGI w wysokości 10 000 USD lub więcej nie mogą wpłacać składek na Roth IRA.
Pojedyncze osoby rozliczające podatki:
- Pojedyncze osoby rozliczające podatki z MAGI poniżej 124 000 USD mogą wnieść wkład do pełnej kwoty.
- Pojedyncze osoby rozliczające podatki z MAGI od 124 000 do 138 999 USD mogą przyczynić się do zmniejszenia kwoty.
- Pojedyncze osoby rozliczające się z podatków z MAGI w wysokości 139 000 USD lub więcej nie mogą wnieść wkładu do Roth IRA.
Dozwolone konwersje konta emerytalnego
Jeśli masz inny rodzaj konta emerytalnego, na przykład tradycyjne konto IRA lub nawet miejsce pracy 401(k), może być kuszące przekształcenie tego konta w konto Roth IRA. Jest to znane jako konwersja Roth IRA, która wymaga teraz płacenia podatku dochodowego od swoich dystrybucji, aby móc później uniknąć podatków dochodowych.
Chociaż może to brzmieć agresywnie i niepotrzebnie, istnieje wiele scenariuszy, w których konwersja Roth IRA może mieć sens. Załóżmy na przykład, że nie zarabiasz dużo pieniędzy w danym roku i chcesz przejść na Roth IRA, płacąc bardzo niską stawkę podatku. Możesz teraz rozwidleć podatki i uniknąć płacenia podatków dochodowych od wypłat w późniejszym okresie życia, gdy zostaniesz opodatkowany według wyższej stawki.
Jak wspomniano wcześniej, konta Roth IRA nie wymagają minimalnej dystrybucji, gdy żyjesz. Przeniesienie pieniędzy do Roth IRA może mieć sens, jeśli nie chcesz być zmuszany do tego wymagane minimalne dystrybucje (RMDs) tak jak w przypadku tradycyjnego IRA lub 401(k) w wieku 72 lat.
Dzięki konwersji Roth IRA stworzysz okazję, w której Twoje pieniądze mogą rosnąć i powiększać się, nietknięte przez znacznie dłuższy czas.
Recharakteryzacja IRA
Ponowna charakterystyka ma miejsce, gdy przenosisz pieniądze z tradycyjnej IRA do Roth IRA lub z Roth IRA do tradycyjnej IRA. Dokładniej, recharakteryzacja zmienia sposób wyznaczania konkretnych składek w zależności od typu IRA.
Na przykład, być może uważałeś, że twój dochód będzie zbyt wysoki, aby wpłacić na konto Roth IRA w określonym roku, ale stwierdziłeś, że twój dochód jest w rzeczywistości wystarczająco niski, aby wpłacić pełną kwotę. Jeśli już przyczyniłeś się do tradycyjnej IRA, recharakteryzacja może w końcu pomóc w przeniesieniu środków do Roth IRA.
Oczywiście jest też odwrotnie. Być może myślałeś, że twój dochód kwalifikuje cię do wpłacania składek na Roth IRA, ale pod koniec roku dowiedziałeś się, że się mylisz po tym, jak już wpłaciłeś składki Roth. W takim przypadku zmiana charakterystyki na tradycyjną IRA może mieć sens.
Te posunięcia mogą być skomplikowane, a po drodze mogą wiązać się ze znacznymi konsekwencjami podatkowymi. Najlepiej skonsultować się z doradcą finansowym lub specjalistą podatkowym przed zmianą przeznaczenia składek IRA i poniesieniem potencjalnych konsekwencji podatkowych.
Kary za wcześniejsze wycofanie się
Możesz wypłacić swoje Roth IRA składki w dowolnym momencie bez kary. Możesz także wypłacić składki oraz zarobki 59 ½ i starsze, jeśli masz konto Roth IRA od co najmniej pięciu lat. Jest to uważane za kwalifikowaną wypłatę, która nie spowoduje nałożenia kar za wcześniejsze wycofanie.
Ale są wady, jeśli musisz wypłacić swoje zyski przed osiągnięciem wieku emerytalnego. Jeśli zdecydujesz się wypłacić swoje zarobki Roth IRA przed ukończeniem 59 ½, otrzymasz 10% kary. Obowiązują jednak pewne wyjątki.
Na przykład możesz wypłacić zarobki z konta Roth IRA bez płacenia kary, jeśli masz konto od co najmniej pięciu lat, oraz kwalifikujesz się do jednego z tych zwolnień:
- Wykorzystałeś pieniądze na pierwszy zakup domu,
- Jesteś całkowicie i trwale niepełnosprawny lub
- Twoi spadkobiercy otrzymali pieniądze po twojej śmierci.
Gdzie uzyskać pomoc przy otwieraniu konta
Jeśli uważasz, że Roth IRA jest najlepszym narzędziem emerytalnym dla celów, możesz otworzyć konto Roth IRA z prawie każdym kontem maklerskim. Ale nie wszystkie oferują ten sam wybór inwestycji do wyboru. Niektóre firmy maklerskie oferują również większą pomoc w tworzeniu portfela, a niektóre pobierają wyższe (lub niższe) opłaty.
Dlatego sugerujemy zastanowienie się nad typem inwestora, jakim jesteś, zanim otworzysz Roth IRA. Potrzebujesz pomocy w tworzeniu swojego portfolio? A może chcesz wybrać pojedyncze akcje, obligacje, fundusze inwestycyjne i ETF-y i stworzyć własne?
Zawsze sprawdzaj opłaty inwestycyjne, porównując firmy i rodzaje inwestycji, które oferuje każde konto. Przeprowadziliśmy kilka podstawowych badań, aby wymyślić listę najlepsze firmy maklerskie do otwarcia Roth IRA.
- 0 USD za transakcję
- Fundusz powierniczy 0 USD
- Konfiguracja 0 USD
- 0,25% – 0,40% salda rachunku rocznie
Streszczenie
Otwarcie Roth IRA to świetny pomysł, jeśli chcesz uniknąć podatków w późniejszym życiu, ale lepiej zacząć wcześniej niż później, jeśli chcesz zmaksymalizować potencjał tego konta. Pamiętaj, że wszystkie pieniądze, które wpłacasz na konto Roth IRA, mogą z czasem rosnąć bez podatku. Rozpoczęcie pracy pozwala teraz maksymalnie wykorzystać siłę procentu składanego. Przed otwarciem konta Roth IRA porównaj wszystkie najlepsze internetowe firmy maklerskie aby zobaczyć, które z nich oferują preferowane opcje inwestycyjne przy opłatach, z którymi możesz żyć. Zastanów się również, które firmy oferują rodzaj potrzebnej pomocy i wsparcia, w tym opcję posiadania Twój portfel wybrany dla Ciebie na podstawie Twoich dochodów, harmonogramu inwestycji i apetytu na ryzyko.