Spør GFC 005: Gjør skatteutsatte kontoer mening om skattesatsene blir høyere?

Jeg har kanskje ventet hele mitt yrkesaktive liv på at noen skulle stille dette spørsmålet, og noen har endelig gjort det! GFC -leser Ron M. stilte følgende spørsmål:

Hvis vi tror at skattene kommer til å bli høyere i fremtiden, er det fornuftig å investere i utsatte skatter? Jeg liker ideen bak ROTH, men bidragene er svært begrensede. Hvordan vil du gi noen råd til den stillingen?

- Ron M.

Takk Ron, dette er et enestående spørsmål.

Den generelle antagelsen er at vi sparer penger gjennom skatteutsatte kontoer mens vi jobber og i en høyere skatteklasse. Vi tar deretter ut pengene ved pensjonering, når vi er i en lavere skatteklasse.

Men den antagelsen er kanskje ikke sann, absolutt ikke for alle.

Skatter kan faktisk være høyere når du går av med pensjon, da er de akkurat nå. Det kan skje enten fordi skattesatsene økes i fremtiden, eller fordi du kan tjene mer penger under pensjonering enn du er akkurat nå.

Tross alt, akkurat nå lever du på lønnsslipp, men når du blir pensjonist kan det være det Trygd, pensjonsinntekt, inntekt fra pensjonssparing og til og med en viss fortsettelse av inntekt fra jobb eller virksomhet.

Begge situasjonene kan sette deg i stand til å håndtere høyere skattesatser ved pensjonering enn det du står overfor akkurat nå.

Er det i så fall fornuftig med utsatte skatter?

Utsatt skatt Skattefritt

I det daglige er jeg ikke sikker på at alle forstår forskjellen mellom de to. Utsatt skatt betyr at beregning og betaling av skatter blir utsatt til et senere tidspunkt. Skattefritt betyr ingen skatt, noensinne. Jeg er ikke sikker på at denne forskjellen er fullt verdsatt når folk finansierer sine skattebeskyttede pensjonsordninger.

Med unntak av Roth IRA, er praktisk talt alle andre skattebeskyttede pensjonsplaner utsatt for skatt. Det er en god avtale, ved at bidragene dine er fradragsberettigede, og investeringsinntektene akkumuleres i planen uten umiddelbare skattekonsekvenser. Men dagen vil komme når det skal betales skatt på både bidragene dine og investeringsinntektene i planen. Den dagen kommer når du blir pensjonist, og du begynner å ta planfordelinger.

Poenget er, igjen med unntak av Roth IRA, at ingen skattebeskyttet pensjonsordning faktisk gir deg ekte skattefrie uttak når du går av med pensjon. Det betyr at du faktisk laster ned - eller utsetter - skatteplikten til en fremtidig dato.

Når vi antar at vi vil være i en lavere skatteklasse når vi når pensjonsalder, spekulerer vi virkelig. I sannhet har vi ingen anelse om hva skattesatsene vil være på det tidspunktet, eller til og med hva vår egen individuelle inntekt og skattesituasjon vil være.

For å komme tilbake til Rons spørsmål, må vi tydelig fastslå forskjellen mellom utsatt og skattefri. De fleste pensjonsordninger vil bare bli utsatt skatt. De vil ikke hjelpe hvis vi er i en høyere inntektssituasjon.

Kontoer som vil bli skattepliktig ved pensjon

Jeg tror at mye av forvirringen mellom skatteutsatt vs. skattefritt når det gjelder pensjonsordninger, er et resultat av at de fleste pensjonsordninger er utrolig skattefordelte mens vi bygger dem opp. Bidragene er ikke bare fradragsberettigede, men investeringsinntektsaktiviteten skaper ingen umiddelbar skatteplikt.

Med et slikt scenario er det lett å forvirre den endelige skattestatusen for slike kontoer.

Men som jeg allerede har sagt, er de fleste pensjonsplaner utsatt for skatt, ikke skattefrie. Listen inneholder:

• 401 (k) planer
• 403 (b) planer
• 457 planer
• Tradisjonelle IRAer
• ENKELE IRAer
• SEP IRAer
• Solo 401 (k) planer

Tradisjonelle ytelsesbaserte pensjonsordninger er også skattepliktige, selv om stadig flere mennesker dekkes av dem lenger.

Poenget er at du kan samle en betydelig formue i en eller en kombinasjon av disse planene. Fradragsberettigelsen for bidrag og utsettelsen av investeringsinntektene gjør det enda mer mulig. Men hvis du pensjonerer deg med 1 million dollar eller vesentlig mer, kan du se på en heftig skatteplikt når du begynner å ta utbetalinger.

Det som kompliserer dette er det faktum at du på et tidspunkt må begynne å ta fordelinger fra planen. Faktisk er en bestemmelse kjent som nødvendige minimumsdistribusjoner eller RMD -er, betyr at du må begynne å ta fordeler fra planen din når du fyller 70 1/2 år.

Hvis du venter så lenge med å begynne å ta distribusjoner, er planen din kanskje enda større enn du forestiller deg akkurat nå. Siden RMD -er vil bli beregnet i henhold til en forhåndsbestemt IRS -formel, har du ingen mulighet til å redusere fordelingene for å senke inntektsskatten.

Det er ikke en overdrivelse å si at store skatteutsatte pensjonsspareplaner er potensielle tikkende bomber, i hvert fall når det gjelder inntektsskatteplikt.

Kontoer som blir skattefrie ved pensjon

Heldigvis er det måter å spare penger til pensjon som faktisk er skattefrie, og ikke bare utsatt skatt.

Flere ganger har jeg nevnt Roth IRA som et unntak, og det er det virkelig. En Roth IRA fungerer omtrent som en tradisjonell IRA, ved at du kan bidra med opptil $ 5500 per år (eller $ 6500 hvis du er 50 eller eldre), og investeringsinntektene på den er utsatt for skatt (dette vil bare ha betydning hvis du tar tidlige utdelinger, ettersom inntjening vil være avgiftspliktig hvis du gjør det).

Men en Roth IRA avviker fra en tradisjonell IRA på tre svært viktige punkter:

1. Bidragene du gir til en Roth IRA er IKKE fradragsberettiget,
2. Distribusjoner fra en Roth IRA er faktisk skattefritt, hvis du er minst 59 1/2 år gammel, og har deltatt i planen i minst fem år, og
3. RMD er ikke påkrevd med en Roth IRA, noe som betyr at distribusjoner fra planen ikke vil øke skatteplikten din (Roth er den eneste skattefavoriserte pensjonsordningen som ikke er underlagt RMD)

Hvis du regner med å ha en veldig stor pensjonistportefølje, er en Roth IRA en strålende skattediversifisering og en virtuell må-ha-konto.

Bortsett fra en Roth IRA, kan du også spare penger til pensjonering utenom dedikerte pensjonsordninger. Dette betyr å spare penger i aksjer, aksjefond, børsnoterte fond eller eiendomsinvesteringstruster, på en vanlig skattepliktig investeringskonto.

Det vil ikke være skattefradrag for å bidra til disse kontoene, og investeringsinntektene blir heller ikke utsatt for skatt. Men siden pengene samler seg etter skatt, kan du trekke dem når som helst-inkludert pensjonering-uten å øke skatteplikten.

Beste strategi: Vær forberedt på alt!

Ron spurte om skatteutsatte kontoer vil være fornuftig om skattesatsene blir høyere ved pensjonering. Etter min mening vil de gjøre det, men vi må også vurdere dette i videst mulig forstand.

En del av grunnen til at jeg tror at utsatte kontoer fortsatt gir mening, selv med utsiktene til høyere skatter, er at vi ikke kan vite om det blir resultatet. Vi prøver å forutsi fremtiden her, og det kan aldri gjøres. Å ha utsatt skattekonto vil se deg godt forberedt i tilfelle skattesatsene dine er lavere. Vi kan ikke rabattere den muligheten.

Til syvende og sist er den beste strategien balanse, noe som betyr å være forberedt på begge utfallene.

Hvis du har utsatte skatter, vil du være forberedt på lavere skattesatser når du blir pensjonist. Men gitt muligheten for at prisene kan være høyere på den tiden, bør du også inkludere skattefrie investeringer i blandingen.

Det burde absolutt start med en Roth IRA. Ja Ron, bidragene til planen er lave, men du kan alltid gjøre en konvertering av andre skatteutsatte pensjonskontoer til en Roth IRAøker kontostørrelsen vesentlig.

Du kan også supplere din Roth IRA -konto med vanlige skattepliktige investeringer som holdes utenfor en pensjonsordning. Ja, inntektene på disse planene vil fortsatt være skattepliktige, men uttakene dine vil ikke være det. Du kan ta penger ut av disse kontoene når du vil, uten å opprette en skatteplikt.

Så det korte svaret på Rons spørsmål er være forberedt på både høyere og lavere skattesatser ved pensjon. Det betyr å ha både skatteutsatt og skattefri besparelse. Med den strategien kan du ikke tape uansett hva som skjer.