Skatter er kompliserte.
De er ikke hard, de er kompliserte.
De er kompliserte på samme måte som gamle datasystemer er kompliserte. Som programvareutvikler er det ikke uvanlig at du oppdaterer gammel kode for å utføre nye funksjoner. Det som ofte skjer, spesielt i dårlig utformede systemer, er at du bare oppdaterer koden. Du redesigner ikke systemet, kjent som refactoring, med den nye funksjonaliteten - du legger det bare til det eksisterende systemet.
Som du forventer, fungerer systemer som er bygget på denne måten over mange år ikke like effektivt.
Den siste skattelettelses- og stillingsloven, signert i fjor, endret Internal Revenue Code of 1986. Det er over tre tiår siden!
Men hei - det er verken her eller der - for i dag vil jeg snakke om estimerte skatter. Og estimerte skatter blir ofte utgjort som dette komplekse systemet der du må gjøre ting på en perfekt måte, eller du får problemer.
Det er ikke komplisert, og jeg vil forklare nøyaktig hvordan de fungerer.
Innholdsfortegnelse
- Hva er estimerte skatter?
- Hva er Safe Harbor -regelen?
- Anslåtte forfallsdatoer for skatteåret 2021
- Vanlige estimerte spørsmål om skattebetaling
- Hvordan betaler jeg kvartalsvis estimerte skatter til skattemyndighetene?
- Hva om jeg vil beregne nøyaktig hva jeg skylder?
- Må du betale like mye?
- Hva om du ikke betaler?
Hva er estimerte skatter?
Skattekoden vår krever at du betaler skatt når du tjener inntekt.
Hvis du er en W-2-ansatt, holder arbeidsgiveren din skatten tilbake fra hver lønnsslipp. Dette er basert på det du skriver inn på en Skjema W-4.
På slutten av året fyller du ut selvangivelsen, finner ut din faktiske skatteplikt og betaler differansen eller får en skatt refusjon. Lett ikke sant?
Hvis du tjener inntekt utenfor en jobb som holder tilbake skatten din, bør du betale estimerte skatter hvert kvartal basert på din inntjening. Tanken er at disse estimerte kvartalsvise utbetalingene vil være nær nok til å holde tilbake.
Det er imidlertid ett unntak, kjent som safe harbour -regelen.
Hva er Safe Harbor -regelen?
IRS vet at folk som ikke jobber i en tradisjonell W-2-jobb kan ha uregelmessig inntekt. Så de gir litt spillerom og straffer deg ikke hvis du er litt kort.
Den estimerte safe harbor -regelen består av tre deler:
- Hvis du regner med å skylde mindre enn $ 1000 etter at du har trukket tilbake beløpet, er du trygg.
- Hvis du betaler 100% av skatteplikten for året før via estimerte kvartalsvise skattebetalinger, er du trygg. Hvis din justert bruttoinntekt for året er over $ 150 000, så er det 110%.
- Hvis du betaler innen 90% av ditt faktiske ansvar for inneværende år, er du trygg.
Så de forventer at du er nær (eller over), og vil ikke straffe deg hvis du ikke får det helt riktig.
Staten din vil også ha estimerte skattebetalingsregler som kan avvike fra de føderale reglene.
Anslåtte forfallsdatoer for skatteåret 2021
De estimerte skattebetalingene forfaller kvartalsvis. Og datoene er omtrent de samme hvert år - 15. april, juni, september og påfølgende januar.
Fra tid til annen sklir selve dagen, på grunn av helligdager og helger.
For 2021 er datoene:
| Fjerdedel | Tidsfrist |
|---|---|
| 2021 første kvartal | 15. april 2021 |
| 2021 andre kvartal | 15. juni 2021 |
| Tredje kvartal 2021: | 15. september 2021 |
| 2021 fjerde kvartal | 15. januar 2022* |
Vanlige estimerte spørsmål om skattebetaling
Hvordan betaler jeg kvartalsvis estimerte skatter til skattemyndighetene?
Hvis du vil gjøre betalingen din online, er det flere alternativer på IRS -nettstedet for å betale skatten din. En av de vanligste er å bruke det elektroniske føderale skattebetalingssystemet til å foreta betalingene dine, men det krever at du oppretter en annen konto du må administrere.
Personlig betaler jeg bare via post fordi jeg har en avbrutt sjekk som posten min. Det er slik jeg har gjort det i årevis, så jeg har aldri følt et behov for å endre det. Du kan starte med å laste ned Skjema 1040-ES og betalingskupongene er på side 11.
Hvor du sender betalingen din avhenger av hvor du bor, akkurat som hvor du ville sendt selvangivelsen (jo, e-fil! du får din refusjon raskere!).
- Alabama - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Alaska - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Arizona - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Arkansas - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- California - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Colorado - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Connecticut - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Delaware - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Florida - Internal Revenue Service, P.O. Box 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Georgia - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Hawaii - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Idaho - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Illinois - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Indiana - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Iowa - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Kansas - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Kentucky - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Louisiana - Internal Revenue Service, P.O. Box 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Maine - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Maryland - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Massachusetts - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Michigan - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Minnesota - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Mississippi - Internal Revenue Service, P.O. Box 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Missouri - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Montana - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Nebraska - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Nevada - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- New Hampshire - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- New Jersey - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- New Mexico - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- New York - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Nord -Carolina - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Norddakota - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Ohio - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Oklahoma - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Oregon - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Pennsylvania - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Rhode Island - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Sør-Carolina - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Sør Dakota - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Tennessee - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Texas - Internal Revenue Service, P.O. Box 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Utah - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Vermont - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Virginia - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Washington - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- vest.virginia - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Wisconsin - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Wyoming - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
Hvis du trenger å snakke med noen i skattemyndighetene, her hvordan nå en levende person ved IRS.
Hva om jeg vil beregne nøyaktig hva skylder jeg?
Hvis du er selvstendig næringsdrivende, er det to deler for å beregne hvor mye du må betale. Den første innebærer selvstendig næringsskatt. Selvstendig næringsavgift legger til en rynke når du beregner hva du skylder, men IRS kan hjelpe.
IRS har et regneark inkludert i Skjema 1040-ES-pakke som du kan bruke til å beregne det bedre basert på forventet inntekt:
Den samme arbeidsboken har en skattesatsplan du kan bruke til å beregne skattene du måtte skyldige. Bruk det til å beregne dine estimerte betalinger, og du vil sannsynligvis være innenfor 90% safe harbor -regelen.
Deretter må du sjekke side 8 i dokumentet for det estimerte avgiftsarket, som er avhengig av din inntekt og skatteklasse for å finne ut avgiften din:
Må du betale like mye?
Generelt ja, men det er OK hvis noen er større enn andre på grunn av uregelmessig inntekt. De fleste beregner det sikre havnebeløpet, legger til en wiggle -regel, deler med fire og betaler det beløpet. Det er lettere å beregne på den måten, og det er like trygt fra et skattemessig perspektiv, bare sørg for å holde nok til side hvis du har et godt år og skylder mer i april.
For den siste betalingen i januar trenger du heller ikke gjøre den hvis du sender inn selvangivelsen innen 31. januar.
Hva om du ikke betaler?
Hvis du ikke betaler nok, vil IRS vurdere en underbetalt straff. Du skylder bare skatt pluss litt for straffen.
Og før du drar, er her 50 morsomme skattefakta å sette et smil på ansiktet ditt.