De term 'zelfsturend' krijgt veel kilometers op het investeringsgebied. Maar het enige gebied waar het speciale behandeling vereist, is met betrekking tot een zelfgestuurde IRA.
Er zijn tal van beleggingsrekeningen die zelfsturend zijn. U kunt bijvoorbeeld uw eigen transacties doen binnen een kortingsmakelaarsaccount.
Maar een zelfgestuurde IRA is iets volkomen unieks. Het is zelfsturend omdat u de beleggingen op de rekening kiest. Maar dat is waar de overeenkomsten eindigen. Een zelfgestuurde IRA is veel gespecialiseerder en heeft een groter potentieel voor zowel risico als beloning.
Inhoudsopgave
- Wat is een zelfgestuurde IRA?
- Waar vind je een zelfgestuurde IRA?
- Wat kunt u vasthouden in een zelfgestuurde IRA?
- Hoe werkt een zelfgestuurde IRA?
- Wat is het verschil tussen een zelfgestuurde IRA en een reguliere IRA?
- Voordelen van een zelfgestuurde IRA
- Nadelen van een zelfgestuurde IRA
- De bottom line op zelfgestuurde IRA's
Wat is een zelfgestuurde IRA?
Een zelfgestuurde IRA is een zeer gespecialiseerde effectenrekening waarmee u kunt beleggen in activa en activaklassen die niet beschikbaar zijn in conventionele IRA's, laat staan andere soorten pensioenrekeningen en belastbare effectenrekeningen.
Het meest onderscheidende kenmerk van een zelfgestuurde IRA is dat het u de mogelijkheid geeft om fysieke activa aan te houden. Het is bijvoorbeeld mogelijk om een zelfgestuurde IRA te hebben waarmee u onroerend goed voor investeringen kunt aanhouden.
Het werkt op dezelfde manier als een traditionele of Roth IRA, in die zin dat u fiscaal aftrekbare bijdragen kunt doen van maximaal $ 6.000 per jaar, of $ 7.000 als je 50 jaar of ouder bent. Een zelfgestuurde IRA kan worden opgezet als een traditionele of een Roth IRA.
De beleggingen op de rekening leveren inkomsten op op basis van uitgestelde belastingen. Dat betekent dat u geen belasting over de winst hoeft te betalen totdat u uitkeringen uit het plan begint te nemen.
Zoals het geval is bij een gewone IRA, bent u, als u geld van de rekening opneemt voordat u 59 ½ jaar oud bent, een boete van 10% verschuldigd naast de gewone inkomstenbelasting.
Waar vind je een zelfgestuurde IRA?
Dit is een van de grootste dilemma's voor iedereen die geïnteresseerd is in het openen van een zelfgestuurde IRA. U zult er geen vinden die wordt aangeboden door de grote investeringsmaatschappijen, zoals trouw of Schwab. En robo-adviseurs, zoals Verbetering, Rijkdom, of M1 Financiën, geef ze ook niet.
In plaats daarvan moet u op internet zoeken. Begin met het googelen van "zelfgestuurde IRA" met de naam van de activaklasse waarin u wilt beleggen. Als u bijvoorbeeld fysieke edelmetalen in uw IRA wilt houden, voert u 'zelfgestuurde IRA-edele metalen' in.
We kunnen zelfs geen voorbeelden geven van zelfsturende IRA-bewaarders, deels omdat het veld zo divers is en omdat we niet kunnen instaan voor de integriteit van providers. Het zijn over het algemeen kleine, zeer gespecialiseerde en allesbehalve bekende namen.
Wees voorzichtig om uw due diligence te doen bij elke bewaarder die u overweegt. Hoewel velen volkomen legitiem zijn, zijn sommige iets minder. En bijna allemaal hebben ze gecompliceerde voorzieningen en hoge kosten die uw beleggingswinst zullen verminderen.
Begin met een FINRA-makelaarscheque, met bijzondere aandacht voor ingediende klachten of disciplinaire maatregelen tegen het bedrijf. Neem vervolgens contact op met de staatssecretaris in de staat van de bewaarder en die van u om te zien wat hun status is. Er kan ook een lijst met klachten en disciplinaire maatregelen bij die instanties zijn.
Controleer ten slotte de status van het bedrijf bij het Better Business Bureau. Het is geen regelgevende instantie, maar ze geven bedrijven een beoordeling tussen A+ en F om u een goed idee te geven van het algemene consumentensentiment over een bedrijf. Ze lijsten ook klachten op. Als er veel zijn, let dan op consistente klachten.
Het vinden van een gerenommeerde, zelfgestuurde IRA-bewaarder lijkt veel op het zoeken naar goud.
Wat kunt u vasthouden in een zelfgestuurde IRA?
Net zoals het geval is met reguliere IRA's, is er een zeer lange lijst met investeringen die u kunt doen in een zelfgestuurde IRA. In feite is de lijst met verboden investeringen beperkt tot slechts twee: verzamelobjecten en levensverzekeringen.
Met zowat elke andere activaklasse is het game on. Zelfs met gewone IRA-accounts bent u vrij om te beleggen in allerlei individuele aandelen, obligaties, wederzijdse fondsen, op de beurs verhandelde fondsen, vastgoedbeleggingstrusts, edele metalen, grondstoffen en opties.
Maar een zelfgestuurde IRA richt zich op het houden van fysieke activa binnen uw plan. Voorbeelden zijn onder meer cryptocurrency, fysieke edele metalen, onroerend goed, fiscale pandrechten en akten op een afgeschermd eigendom, vreemde valuta en andere exotische investeringen.
Twee van de meest voorkomende beleggingen zijn onroerend goed en edele metalen. Er zijn beheerders die specifiek voor elk doel zijn opgericht, en een paar die beide behandelen.
In het geval van onroerend goed kunt u daadwerkelijk onroerend goed op de rekening houden. Hetzelfde geldt voor edele metalen, hoewel deze beperkt zijn tot erkende edelmetaalmunten die aan bepaalde zuiverheidsnormen voldoen. Voorbeelden zijn American Eagles, Canadian Maple Leafs en Zuid-Afrikaanse Krugerrands (maar geen numismatische munten).
Sommige zelfsturende IRA-bewaarders kunnen ook traditionele papieren beleggingen accommoderen, hoewel ze dit mogelijk doen via een gelieerde relatie met een traditionele beleggingsmakelaar.
Hoe werkt een zelfgestuurde IRA?
Zelfgestuurde IRA-accounts zijn onderworpen aan dezelfde limieten en fiscale behandelingsstatus als traditionele en Roth IRA rekeningen. Maar afgezien van de basis, zijn ze veel gecompliceerder in hun structuur en hoe je ermee moet omgaan.
Ten eerste moet u een ervaren belegger zijn in elke activaklasse waarvoor u de zelfgestuurde IRA wilt opzetten. Als u bijvoorbeeld een zelfgestuurde IRA voor onroerend goed wilt opzetten, moet u een ervaren vastgoedbelegger zijn. Die ervaring zal u helpen de nuances van de zelfgestuurde IRA te begrijpen en de vereisten die nodig zijn om het plan op te zetten en te beheren.
Ten tweede bieden zelfgestuurde IRA-bewaarders niet de investeringen die ze u in uw plan toestaan. Die moeten worden gekocht bij externe makelaars. Als u bijvoorbeeld van plan bent gouden munten in uw zelfgestuurde IRA te houden, moeten de munten worden gekocht bij een muntenhandelaar.
Ten derde, en vooral, zijn er beperkingen op de manier waarop activa op de rekening worden aangehouden. Maak hier een fout en de straffen van de IRS kunnen zwaar zijn.
Laten we een zelfgestuurde IRA voor onroerend goed gebruiken. Volgens de IRS-regels mag het onroerend goed zelfs niet één dag door u persoonlijk worden gebruikt. U kunt ook niet betrokken zijn bij de aankoop van het onroerend goed of het lopende beheer. Het onroerend goed moet binnen de IRA een adellijke titel hebben en van daaruit ook worden beheerd.
Als u de regels overtreedt, kan de IRS de IRA ongeldig maken.
Er zal een zijn 15% boete voor de overtreding, maar als het niet wordt gecorrigeerd en het plan ongeldig wordt verklaard, kan de IRS ook een boete opleggen die gelijk is aan 100% van het bedrag dat bij de overtreding is betrokken.
Alleen al de IRS-risico's houden het aantal zelfgestuurde IRA-plannen tot een absoluut minimum beperkt.
Wat is het verschil tussen een zelfgestuurde IRA en een reguliere IRA?
Interessant genoeg zijn er eigenlijk meer overeenkomsten tussen een zelfgestuurde IRA en een gewone IRA dan dat er verschillen zijn.
Bijdragebedragen, belastingaftrekbaarheid en opnameregels zijn allemaal hetzelfde. En met elk type IRA kan het worden vastgesteld als een traditionele of een Roth IRA.
Het eerste grote verschil tussen de twee zit in het type activa dat u in beide accounts kunt houden, wat we hierboven al hebben besproken.
Het andere grote verschil zit in de manier waarop investeringen binnen het plan worden afgehandeld. Bij een reguliere IRA selecteert u niet alleen de beleggingen op de rekening, maar kunt u deze ook beheren. Dat wil zeggen, u kunt zelf de aan- en verkopen van effecten doen.
Maar met een zelfgestuurde IRA is er een armlengte-functie.
U kunt de bewaarder opdracht geven om bepaalde beleggingen te kopen, maar u mag op geen enkele manier deelnemen aan die activiteiten.
Als u bijvoorbeeld een zelfgestuurde IRA voor onroerend goed opzet, moet niet alleen het onroerend goed op de rekening worden gekocht en beheerd door de bewaarder, maar alle inkomsten moeten in het plan worden behouden, waarbij ook de kosten uit het plan worden betaald. U mag de IRA bezitten, maar de zelfsturende IRA-bewaarder bezit en beheert de activa binnen het plan.
Bepaalde vastgoedbeleggers denken misschien dat ze door onroerend goed in een zelfgestuurde IRA te houden, de belastingvoordelen van de IRA kunnen behalen terwijl ze nog steeds genieten van de voordelen van eigendom van onroerend goed. Dit is niet waar. Elke significante betrokkenheid bij het vastgoedbeheer of toegang tot de inkomsten die het genereert, zal leiden tot een IRS-overtreding.
En tot slot, aangezien zelfgestuurde IRA's niet-standaard plannen zijn, bevatten ze meer voorzieningen en hogere vergoedingen.
Voordelen van een zelfgestuurde IRA
Het belangrijkste voordeel van een zelfgestuurde IRA is de mogelijkheid om onconventionele investeringen aan te houden in een fiscaal beschermd pensioenplan. Het is een ideaal scenario voor iemand die niet tevreden is met het aanhouden van onroerend goed via een vastgoedbeleggingstrust en liever individuele eigendommen aanhoudt.
Hetzelfde geldt voor edele metalen. Ja, u kunt beleggen in een gouden ETF of in goudaandelen in een reguliere IRA. Maar als je het fysieke metaal in je IRA wilt houden, moet je dat doen via een zelfgestuurde IRA. Zelfgestuurde IRA's zijn opgezet om dat te doen, terwijl een traditionele makelaar niet in staat is om fysieke activa aan te houden en te beheren.
Het is ook een kans om meer exotische investeringen aan te houden, zoals fiscale pandrechten of investeringsposities in startups. Hiermee kunt u een groter niveau van diversificatie bereiken dan met een traditionele IRA.
Nadelen van een zelfgestuurde IRA
Helaas zijn er meer nadelen dan voordelen als het gaat om zelfgestuurde IRA's. Zoals al opgemerkt in dit artikel, gerenommeerde makelaars zijn moeilijker te vinden, plannen zijn ingewikkelder en de kosten zijn vele malen hoger dan bij traditionele makelaars IRA's.
Het is niet mogelijk om zelfs maar een schatting te geven van de kosten die gepaard gaan met zelfgestuurde IRA's. Het hangt allemaal af van het specifieke type beleggingsklasse waarin de bewaarder is gespecialiseerd en de mate van concurrentie daarin veld. Als er niet veel providers zijn, zijn degenen die beschikbaar zijn vrij om te vragen wat ze willen.
Andere problemen zijn onder meer:
Een gebrek aan liquiditeit. Omdat een zelfgestuurde IRA gespecialiseerde investeringen heeft, is het vrijwel onmogelijk om het plan over te dragen naar een gewone IRA. Dat komt omdat reguliere IRA-bewaarders die activa niet behandelen.
IRS-overtredingsrisico. U kunt aan de verkeerde kant van de IRS staan met een gewone IRA. Maar de aard van traditionele IRA's en de door de bewaarders opgelegde structuur maken het uiterst onwaarschijnlijk. Het tegenovergestelde is waar met zelfgestuurde IRA's. Hun complexiteit, samen met de directe betrokkenheid van investeerders, vergroot de kans op overtredingen.
Gebrek aan bescherming van beleggers. In tegenstelling tot traditionele beleggingen, is er mogelijk geen verzekering van FDIC of SIPC om u te beschermen tegen wanbetaling door de bewaarder. Er is ook de mogelijkheid van fraude. Omdat zelfsturende IRA-bewaarders klein en obscuur zijn, is de mogelijkheid van wanbeheer reëel. U kunt uw volledige investering verliezen aan een gewetenloze makelaar. Aangezien zelfgestuurde IRA-bewaarders nauwelijks herkenbare namen zijn, weet u misschien helemaal niet dat degene met wie u te maken heeft minder dan betrouwbaar is.
De bottom line op zelfgestuurde IRA's
Zelfgestuurde IRA's zijn niet geschikt voor de gemiddelde belegger, of zelfs de meeste beleggers. Het zijn zeer gespecialiseerde accounts die zijn ontworpen voor unieke activaklassen. U moet niet alleen ervaring hebben met welke activaklasse u ook van plan bent op uw zelfgestuurde IRA-account aan te houden, maar u moet ook volledig op de hoogte zijn van de risico's. Er zijn risico's met de investeringen zelf omdat ze niet-standaard zijn, maar ook binnen de zelfgestuurde IRA's.
Zelfs als u een ervaren belegger bent die geïnteresseerd is in het aanhouden van een activaklasse op een IRA-rekening die u niet op een gewone IRA-rekening kunt houden, moet u toch een behoorlijke mate van voorzichtigheid betrachten. U dient slechts een klein deel van uw beleggingsportefeuille bij één bewaarder aan te houden. Ten slotte mag een zelfgestuurde IRA nooit het account zijn waarop u het grootste deel van uw pensioenvermogen bezit.