De regels voor gezondheidsspaarrekeningen (HSA) die u moet kennen

De meeste huishoudens zullen in de toekomst te maken krijgen met dure medische rekeningen, zelfs als u kortingen kunt bedingen en kwalificerende uitgaven kunt aftrekken op een gespecificeerde belastingaangifte.

Een gezondheidsspaarrekening (HSA) is een van de beste manieren om contante medische kosten te betalen, omdat er verschillende belastingvoordelen zijn.

Als u een HSA-in aanmerking komend gezondheidsplan heeft, is het belangrijk om de regels van de gezondheidsspaarrekening te kennen om uw spaargeld te maximaliseren.

Inhoudsopgave

1. Hoe HSA's werken
1. Verlopen HSA-fondsen?
2. Kunt u HSA-fondsen beleggen?
3. Kunt u HSA-fondsen van afhankelijken gebruiken?
4. Hoe werkt een HSA als ik naar de dokter ga?
5. Hoe werkt HSA-vergoeding?
6. Hebben HSA-accounts kosten?
2. HSA belastingvoordelen
1. Zijn werkgeversbijdragen voor HSA fiscaal aftrekbaar?
2. Wat is de HSA-belastingboete?
3. Moet ik mijn HSA rapporteren over mijn belastingen?
3. Wie komt in aanmerking voor een HSA?
1. Kunt u een HSA krijgen zonder werkgever?
4. HSA-bijdragelimieten
1. HSA-bijdragelimieten 2021
insta stories
2. 2022 HSA-bijdragelimieten
3. Overtollige HSA-bijdragen
4. Rollover een IRA naar een HSA
5. Moet je een HSA maximaliseren?
5. HSA-intrekkingsregels
1. Gezinsuitgaven komen in aanmerking
2. In aanmerking komende HSA-kosten
3. Is er een HSA-terugbetalingstermijn?
4. Moet ik mijn HSA gebruiken of uit eigen zak betalen?
5. Kun je een HSA laten uitbetalen?
6. Kunt u een HSA met pensioen gebruiken?
1. Maximale HSA-bijdrageleeftijd
2. In aanmerking komende HSA-kosten bij pensionering
3. Hebben HSA's minimale distributies nodig?
4. Wat gebeurt er met een HSA als je sterft?
7. HSA voor- en nadelen
1. Pluspunten
2. nadelen
8. Zijn HSA's het waard?
9. Wat is het nadeel van een HSA?
10. HSA's versus FSA's
1. FSA belastingvoordelen
2. FSA-bijdragelimieten
3. Deadlines voor inwisselen
11. Hoe lid te worden van een HSA
12. Beste HSA-abonnementen
1. Levendige HSA
2. Trouw HSA
3. Bank of America HSA
13. Samenvatting

Hoe HSA's werken

EEN gezondheid spaarrekening is een fiscaal voordelige manier om te sparen voor toekomstige medische kosten. Om in aanmerking te komen moet je een hebben hoog eigen risico zorgplan (HDHP).

Een HSA is vergelijkbaar met een Roth IRA, maar u kunt het gebruiken om medische rekeningen te betalen tijdens uw werkjaren en tijdens uw pensionering.

Hier is een korte blik op hoe gezondheidsspaarrekeningen werken:

• Open een gezondheidsspaarrekening met een in aanmerking komend verzekeringsplan
• Betaal fiscaal aftrekbare bijdragen van uw salaris of een gekoppelde bankrekening
• Spaar of investeer het premiebedrag om belastingvrije rente te verdienen
• Maak een belastingvrije uitkering voor in aanmerking komende medische kosten
• Rol de ongebruikte fondsen over naar elk nieuw jaar

U kunt fiscaal aftrekbare bijdragen doen die vergelijkbaar zijn met een traditionele IRA tot de jaarlijkse bijdragelimiet. Werkgevers hebben ook de mogelijkheid om bij te dragen aan uw account, maar hun bijdragen tellen mee voor uw jaarlijkse bijdragelimiet. Bijdragelimieten voor 2021 zijn $ 7.200 voor een gezin met een inhaalbijdrage van $ 1.000 voor 55-plussers.

Net als een Roth IRA zijn uw opnames belastingvrij voor de meeste medische kosten. Bij pensionering is het mogelijk om geld in te wisselen voor niet-medische redenen.

Met veel plannen kunt u uw bijdragen beleggen om mogelijk samengestelde rente te verdienen om passief uw rekeningsaldo op te bouwen zoals een IRA en 401k. De investeringsopties verschillen per planaanbieder.

Wanneer u een medische rekening moet betalen, bieden de meeste plannen een bankpas om de kosten rechtstreeks van uw HSA-saldo te betalen. U kunt ook betalen met een beloningen creditcard om de aankoopbeloningen te verdienen en uw kwitanties te uploaden voor terugbetaling.

De meeste mensen die in aanmerking komen voor een HSA openen hun account via het door de werkgever verstrekte gezondheidsplan. In dit geval kunt u geld op uw account storten door geld in te houden van elk salaris.

Maar het is ook mogelijk om een ​​op zichzelf staand HSA-abonnement te krijgen van bedrijven zoals Levendige HSA als uw werkplek niet samenwerkt met een HSA-aanbieder of als u een ziektekostenverzekering hebt van de Marketplace of een staatsbeurs.

Jij kunt lezen IRS-publicatie 969 om de moeren en bouten van medische spaarplannen te vinden.

Verlopen HSA-fondsen?

In tegenstelling tot andere medische spaarrekeningen vervallen uw HSA-bijdragen niet aan het einde van het jaar of wanneer u van werkgever verandert. U heeft de flexibiliteit om uw geld op te nemen zodra u een bijdrage levert of op een onbekende datum in de toekomst.

Uw resterende saldo vervalt niet als u overstapt naar een niet in aanmerking komende zorgverzekering of van werkgever verandert. Uw bijdragen zijn voor de rest van uw leven van u.

Hoewel u uw bijdragen kunt intrekken, kunt u geen nieuwe fondsen toevoegen totdat u weer een in aanmerking komend gezondheidsplan hebt.

Kunt u HSA-fondsen beleggen?

Er is geen limiet aan het bedrag dat u kunt sparen in uw HSA. Fondsen worden op een spaarrekening gehouden die doorgaans weinig tot geen rente opbrengt en mogelijk een vergoeding heeft.

Met de meeste HSA-accounts kunt u echter geld beleggen zodra u een bepaald saldo, bijvoorbeeld $ 2.000, op uw account hebt bereikt. Dit is een enorm voordeel en u moet overwegen hiervan te profiteren als uw saldo op dit punt komt.

De investeringsopties verschillen per planbeheerder, maar kunnen zijn:

• Aandelen
• obligaties
• ETF's
• Beleggingsfondsen
• Streefdatum pensioenfondsen

U kunt indexfondsen verwachten als een goedkope en gemakkelijk gediversifieerde manier om fondsen te beleggen die u van plan bent meerdere jaren later te gebruiken voor uitgaven.

Als u besluit uw HSA-geld te beleggen, gaat dat geld naar een beleggingsrekening en wordt het niet gebruikt om medische rekeningen te betalen. U kunt alleen rekeningen betalen vanaf uw FDIC-verzekerde rentedragende geldrekening.

Uw plan kan vereisen dat u een minimaal saldo op uw geldrekening aanhoudt voordat u kunt beginnen met beleggen. De Bank of America HSA vereist een kassaldo van $ 1.000 en u kunt fondsen boven die drempel beleggen.

Er is echter geen minimale contante drempel voor accounts van Fidelity of Levendig.

Kunt u HSA-fondsen van afhankelijken gebruiken?

Een ander geweldig voordeel van het gebruik van een HSA is dat u uw geld kunt gebruiken voor de medische kosten van uw echtgenoot en afhankelijke persoon. Dit geldt zelfs als u alleen in aanmerking komt voor een alleen-zelf HSA omdat uw echtgenoot een niet-subsidiabel gezondheidsplan heeft.

Hoe werkt een HSA als ik naar de dokter ga?

Het hebben van een HSA zal uw ervaring op het kantoor van de dokter niet veranderen. De medische staf factureert zoals gewoonlijk uw zorgverzekering en u ontvangt een uitleg van de voordelen (EOB).

Als u een deel van de kosten vooraf moet betalen, kunt u met uw HSA-betaalpas terecht bij de huisartsenpost of de afdeling facturering. Zorg ervoor dat u de bon bewaart voor uw belastingaangifte.

Hoe werkt HSA-vergoeding?

Er is geen terugbetalingstermijn om uw HSA-fondsen in te wisselen voor kwalificerende uitgaven. Een vereiste is dat u uw HSA-geld alleen kunt gebruiken voor medische kosten die zich voordoen nadat u uw account hebt geopend.

Bij de meeste plannen kunt u vooraf betalen of later terugbetaling aanvragen - dit kan zelfs jaren later worden gedaan en er wordt geen inkomstenbelasting betaald over deze uitbetalingen.

Uw betalingsmethode hangt af van wanneer het geld uw HSA verlaat:

• Betaal met uw HSA-betaalpas: Fondsen worden onmiddellijk opgenomen en terugbetaling is niet nodig. U kunt deze optie alleen gebruiken als het huidige HSA-saldo het factuurbedrag kan dekken.
• Een ontvangstbewijs uploaden: Betaal onkosten uit eigen zak en upload vervolgens een ontvangstbewijs. U ontvangt terugbetaling door directe storting op uw gekoppelde bankrekening of per papieren cheque - meestal binnen een paar werkdagen.

U hoeft de doktersrekening niet meteen met HSA-geld te betalen om vergoeding te krijgen. U kunt bijvoorbeeld wachten als u wilt controleren of de kosten in aanmerking komen voor belastingvrije opname.

U kunt later om terugbetaling vragen als uw HSA-saldo niet voldoende saldo heeft en u geld moet toevoegen.

Als u met uw HSA-betaalpas betaalt, wordt het betalingsbedrag van uw huidige kassaldo afgeschreven. Als er onvoldoende kasreserves zijn, moet u een deel van uw geïnvesteerde middelen verkopen om kapitaal aan te trekken.

Sommige mensen betalen contant en bewaren hun bonnetjes voor terugbetaling zodra ze met pensioen gaan. Hierdoor kan het saldo op hun rekening groeien tot grote bedragen en zal het een belastingvrij inkomen opleveren (omdat ze terugbetaling vragen voor medische rekeningen uit het verleden) bij pensionering.

Hebben HSA-accounts kosten?

Het is mogelijk dat u (of uw werkgever) kosten betaalt voor het gebruik van een HSA-account. Sommige abonnementen brengen meer kosten in rekening dan andere en het is belangrijk om de prijs te bepalen als u uw beheerder kunt kiezen.

Enkele van de vergoedingen die u mogelijk betaalt, zijn onder meer:

• Maandelijkse service kosten
• Kosten beleggingsrekening
• Debetkaart transactiekosten
• Opnamekosten

De vergoedingen die u waarschijnlijk betaalt, kunnen afhangen van of u een individueel plan of een door de werkgever verstrekt plan hebt.

Individuele plannen kunnen minder snel terugkerende kosten in rekening brengen, inclusief de beste HSA-abonnementen. De enige vergoedingen die u mogelijk betaalt, zijn de kosten van de ETF of het beleggingsfonds - de fondsbeheerder int deze kosten van alle aandeelhouders.

Sommige niet-werkgeversplannen rekenen een vast maandelijks servicetarief van $ 5 of minder dat de kosten voor contant geld en investeringstransacties dekt.

Werkplekplannen kunnen een ander verhaal zijn. De werkgever kan een maandelijkse servicevergoeding betalen of doorberekenen aan de werknemer.

Net als bij een 401k-plan, moet u beslissen of de belastingvoordelen de moeite waard zijn om bij te dragen aan een abonnement met hoge kosten. U kunt altijd onderzoeken of u een individueel abonnement kunt openen als dit het geval is.

HSA belastingvoordelen

Veel mensen zijn bekend met de belastingvoordelen van pensioenrekeningen, maar het is gemakkelijk om de vergelijkbare voordelen van een HSA over het hoofd te zien. Het geld dat u opzij zet voor medische kosten in een HSA kan een betere fiscale behandeling krijgen dan uw geld op een spaarrekening te houden.

Er zijn drie HSA-belastingvoordelen:

1. Fiscaal aftrekbare bijdragen
2. Accountsaldo kan belastingvrij groeien
3. Belastingvrije opnames voor kwalificerende uitgaven

Met een gezondheidsspaarrekening kunt u genieten van de beste belastingvoordelen van zowel een traditionele IRA als een Roth IRA.

U krijgt echter een fiscale boete als u bijdraagt ​​aan een plan zonder een kwalificerend medisch plan of een niet-kwalificerende opname doet.

Belastingvrije bijdragen

Bijdragen die u (de primaire rekeninghouder) doet, zijn fiscaal aftrekbaar en verlagen uw belastbaar inkomen op uw federale inkomstenbelastingen. In de meeste staten kunt u ook de planbijdragen aftrekken.

Bijdragen van werkgevers tellen wel mee voor uw totale premiegrens, maar worden niet als inkomen beschouwd.

Belastingvrije beleggingsinkomsten

Standaard worden HSA-bijdragen gestort op een FDIC-verzekerde rekening die rente oplevert. U kunt uw geld ook beleggen om mogelijk een hoger rendement te behalen.

Uw spaarrente en beleggingsinkomsten groeien belastingvrij en in aanmerking komende opnames zijn belastingvrij.

Belastingvrije opnames

Hoewel een HSA een eersteklas Roth IRA-alternatief is, kunt u uw geld alleen opnemen om kwalificerende medische redenen.

Vóór de leeftijd van 65 jaar is dat voor kwalificerende medische, tandheelkundige en visuele uitgaven. Gelukkig komen de meeste medische diensten en behandelingen in aanmerking.

De lijst met kwalificerende redenen wordt uitgebreid nadat u 65 wordt, waardoor het gemakkelijker wordt om mogelijke belastingen te vermijden. U moet uw bijdragen echter nog steeds gebruiken voor medische kosten om belasting te vermijden.

Vergeet niet dat er geen tijdslimiet is voor terugbetalingen. Zo kunt u nu contant medische kosten betalen en jaren later een belastingvrij inkomen terugkrijgen. Als u ervoor kiest om dit te doen, zorg er dan voor dat u een uitstekende administratie bijhoudt.

Zijn werkgeversbijdragen voor HSA fiscaal aftrekbaar?

Werkgevers en andere partijen kunnen bijdragen aan uw HSA-account. U kunt deze premies niet aftrekken omdat u het inkomen niet verdiende. Deze bijdragen komen echter in aanmerking voor belastingvrije opnames.

Wat is de HSA-belastingboete?

HSA's zijn een geweldige manier om geld opzij te zetten voor de onvermijdelijke medische rekeningen. Maar niet-kwalificerende opnames zijn onderworpen aan inkomstenbelasting en een extra IRS-boete.

De mogelijke boetes zijn afhankelijk van uw leeftijd wanneer u een uitkering doet.

jonger dan 65 jaar

Als u jonger bent dan 65 jaar, betaalt u inkomstenbelasting over het niet-kwalificerende uitkeringsbedrag en een extra belastingboete van 20%.

De boete voor de inkomstenbelasting hangt af van in welke belastingschijf u zich bevindt voor uw federale inkomstenbelastingen.

Deze boetestructuur is vergelijkbaar met het maken van vroege distributies van een IRA.

Mogelijk moet u ook 6% accijns betalen over uw teveel betaalde jaarlijkse bijdragen. Het is mogelijk om uw overtollige bijdragen terug te betalen voordat u uw federale belastingaangifte indient om deze boete te vermijden.

65 jaar of ouder

Zodra u 65 wordt, verdwijnt de boete voor vervroegde uitbetaling van 20%. Voor niet-kwalificerende uitgaven betaalt u alleen de gewone inkomstenbelasting over het uitkeringsbedrag.

Moet ik mijn HSA rapporteren over mijn belastingen?

U moet uw bijdrage zorg- en opnamegelden melden op IRS-formulier 8889.

Uw HSA-beheerder zal een formulier 1099-SA aan het einde van het jaar verstrekken waarin uw abonnementsopnames en debetkaartaankopen op uw rekening worden vermeld. U moet aangeven welke opnames in aanmerking komen voor de belastingvrije uitkeringen.

U hoeft geen bonnen mee te sturen met uw belastingaangifte, maar houd deze informatie wel bij de hand in het geval van een belastingcontrole.

Online belastingsoftware leidt u door de rapportagestappen om uw activiteit nauwkeurig te rapporteren.

Wie komt in aanmerking voor een HSA?

Er is één basisvereiste voor individuen en gezinnen om in aanmerking te komen voor een gezondheidsspaarrekening. U moet een hoog eigen risicoplan (HDHP) hebben en geen andere medische verzekering hebben.

Een HDHP-abonnement heeft een hoger eigen risico en jaarlijkse eigen maxima, maar een lagere maandelijkse premie.

Dit zijn de minimale kwalificaties voor een HDHP in 2021:

Dekkingsstatus	Minimaal eigen risico	Maximale contante kosten (in het netwerk)
Individueel	$1,400	$7,000
Familie	$2,800	$14,000

Uw werkgever kan een kwalificerend plan aanbieden en u kunt ook voor HSA in aanmerking komende dekking kopen bij de Marktplaats als uw enige optie federale ziektekostenverzekering is.

U komt niet in aanmerking voor een HSA als u ook een van deze dekkingssituaties heeft:

• Ingeschreven in Medicare
• Gezondheidsvoordelen Veterans Affairs (VA) ontvangen
• Een HDHP met een flexibele bestedingsrekening (FSA) of een zorgvergoedingsregeling (HRA)
• Plan voor het delen van gezondheid
• Komen in aanmerking voor dekking op het niet-HDHP-plan van een echtgenoot
• Zijn een afhankelijk van de belastingaangifte van een ander?

U kunt nog steeds in aanmerking komen voor een HSA als u ook Archer MSA heeft.

Gezinnen kunnen een HSA openen als ze niet in aanmerking komen voor een van de bovenstaande niet-subsidiabele plannen. Als de ziektekostenverzekering van uw echtgenoot niet in aanmerking komt voor een HSA (d.w.z. een PPO) en zij u niet aan hun polis kunnen toevoegen, kunt u een spaarrekening voor uzelf openen.

Als u een niet-kwalificerend plan hebt, kunt u pas bijdragen aan een HSA als u overschakelt naar een in aanmerking komend plan.

Kunt u een HSA krijgen zonder werkgever?

Ja er zijn meerdere aanbieders die alleen-zelf- en gezins-HSA's aanbieden, onafhankelijk van een werkgever. U komt in aanmerking zolang u in aanmerking komende HDHP-dekking heeft.

U kunt deze optie overwegen als u als zelfstandige werkt, uw werkgever geen HSA aanbiedt of als uw spaarrekening voor gezondheid op het werk aanzienlijke kosten met zich meebrengt.

Het is onwaarschijnlijk dat uw werkgever bijdraagt ​​aan een op zichzelf staand plan, omdat u het moet financieren vanaf een gekoppelde bankrekening. Maar u geniet nog steeds van dezelfde belastingvoordelen als een HSA op de werkplek.

HSA-bijdragelimieten

Er zijn jaarlijkse premielimieten waarmee u rekening moet houden om een ​​mogelijke accijns van 6% op te hoge premies te vermijden. Het is ook belangrijk op te merken dat werkgeversbijdragen en Archer MSA bijdragen tellen mee voor de jaarlijkse HSA-limiet.

De jaarlimieten kunnen jaarlijks wijzigen en rekeninghouders van 55 jaar of ouder kunnen een extra inhaalbijdrage doen.

HSA-bijdragelimieten 2021

• Individuen: $ 3.600 ($ 4.600 als 55 jaar of ouder)
• Gezinnen: $ 7.200 ($ 8.200 als 55 jaar of ouder)

De deadline voor de bijdrage is 15 april 2022 - de deadline voor de federale inkomstenbelasting. Houd deze deadline in gedachten als u last-minute belastingaftrek nodig heeft en extra geld hebt.

2022 HSA-bijdragelimieten

• Individuen: $ 3.650 ($ 4.650 als 55 jaar of ouder)
• Gezinnen: $ 7.300 ($ 8.300 als 55 jaar of ouder)

Overtollige HSA-bijdragen

Het kan gemakkelijk zijn om overtollige HSA-bijdragen te doen als uw werkgever meedoet, twee echtgenoten bijdragen aan hetzelfde plan of u ook een Archer MSA financiert.

Als u overstapt naar een niet-HDHP-gezondheidsplan, de ziektekostenverzekering verliest of u zich inschrijft voor Medicare, kan uw maximale bijdragelimiet ook worden verlaagd.

De "regel van de laatste maand" in IRS-publicatie 969 is het belangrijk om te beoordelen of uw dekkingssituatie halverwege het jaar verandert. Uw premiegrens wordt berekend met a testperiode en u moet dekking hebben tot 1 december van het volgende belastingjaar om het volledige premiebedrag voor dit belastingjaar boetevrij te kunnen betalen.

Een HSA-bijdragecalculator kan uw maximale premiebedrag schatten aan de hand van uw dekkingsgegevens.

Als u een eigen bijdrage levert, is het mogelijk om een ​​formulier voor teruggave van overtollige bijdragen in te vullen bij de HSA-aanbieder voordat u uw federale belastingen indient.

Maar u betaalt wel 6% accijns over het meerdere als u niet op tijd bij het evenement bent.

Rollover een IRA naar een HSA

Met de huidige belastingregels kunnen individuen een eenmalige bijdrage leveren van een IRA aan een HSA. Deze overdracht brengt niet de 10% vervroegde aflossingsboete of inkomstenbelasting met zich mee, zoals typische vroege IRA-uitkeringen.

Het maximale dat u kunt doorrollen is de jaarlijkse contributielimiet. Aangezien je deze geldverplaatsing maar één keer per leven kunt doen, overweeg dan om zoveel mogelijk om te rollen.

Er is één evenement waarbij je twee rollovers kunt doen. Het is wanneer u in eerste instantie in aanmerking komt voor een individuele HSA en later in hetzelfde belastingjaar in aanmerking komt voor een gezins-HSA. Dan kunt u bijdragen tot de jaarlijkse bijdragegrens voor gezinnen.

Helaas kunt u een HSA niet in een IRA rollen.

Moet je een HSA maximaliseren?

Het is een goed idee om de volledige jaarlijkse gezondheidsspaarrekening bij te dragen als u het geld heeft. Hier zijn enkele van de belangrijkste redenen om te overwegen uw HSA te maximaliseren:

• Bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar
• De meeste medische kosten komen in aanmerking voor belastingvrije uitkeringen
• Kan geld opnemen tijdens uw werkjaren of pensionering
• Kunt u het geld voor uzelf, uw partner of voor uw gezinsleden gebruiken

U moet echter alleen geld bijdragen dat u comfortabel opzij kunt zetten voor medische kosten om mogelijke boetes in de toekomst te voorkomen.

Hoewel niemand hun toekomstige medische behoeften kan voorspellen, neemt de kans op een dure behandeling toe naarmate we ouder worden of onze gezinnen groeien.

U moet uw potentiële investeringsopties ook vergelijken met pensioenrekeningen en belastbare rekeningen. Gedeeltelijke financiering van uw HSA kan een betere optie zijn als u een beter beleggingsrendement kunt halen uit alternatieve activa, zelfs als u belasting moet betalen.

HSA-intrekkingsregels

Hoe u uw saldo uitgeeft, kunnen de belangrijkste regels voor gezondheidsspaarrekeningen zijn die u moet volgen. Het gebruik van uw geld voor een niet-subsidiabele uitgave brengt een flinke belastingboete met zich mee.

Voordat u in paniek raakt, komen de meeste medische en tandheelkundige kosten in aanmerking.

Gezinsuitgaven komen in aanmerking

Zelfs als u alleen een self-only HSA kunt openen met een kleinere jaarlijkse bijdragelimiet, kunnen uw bijdragen de kosten voor uw echtgenoot en afhankelijke personen vergoeden.

In aanmerking komende HSA-kosten

Hier is een nadere blik op enkele manieren waarop u uw HSA-fondsen belastingvrij kunt gebruiken.

De volgende kosten kunnen van toepassing zijn op u, uw echtgenoot of nabestaanden die u aangeeft in uw belastingaangifte. Deze kosten moeten plaatsvinden na het openen van uw HSA om voor vergoeding in aanmerking te komen.

Medische kosten

Enkele van de veelvoorkomende medische kosten waarvoor u HSA-dollars kunt gebruiken, zijn onder meer:

• Acupunctuur
• Ambulancedienst
• Verbanden
• Bodyscan en röntgenfoto's
• chiropractor
• krukken
• Huisartsbezoeken
• Gehoorapparaten
• Insuline
• Laboratorium vergoedingen
• Medicatie (op recept en vrij verkrijgbaar)
• Persoonlijke beschermingsmiddelen
• Fysiotherapie
• Chirurgie (exclusief cosmetische chirurgie)
• Rolstoel- en loophulpmiddelen

Voor sommige artikelen en diensten is mogelijk een recept of een formele aanbeveling van een arts vereist om in aanmerking te komen.

Zorgverzekeringspremies

In de meeste gevallen kunt u uw geld niet gebruiken om de premies voor uw HDHP-ziektekostenverzekering te betalen. Maar sommige medische premies kunnen in aanmerking komen voor HSA-dollars:

• Verzekering voor langdurige zorg
• Vervolgdekking zorg (i.e. COBRA)
• Dekking terwijl u werkloos bent volgens de federale of staatswet
• Medicare en andere dekking voor gezondheidszorg na de leeftijd van 65

Als u minimaal 65 jaar oud bent, worden de opnameregels uitgebreid, zodat u uw geld kunt gebruiken om de meeste Medicare-premies te betalen. Een uitzondering is een aanvullende verzekering voor Medicare, zoals Medigap.

Tandheelkundige kosten

Uw geld kan ook de meeste tandartskosten dekken:

• schoonmaak
• Vullingen, kitten, enz.
• Orthodontie
• röntgenstralen

Uitgaven voor zicht

Deze visiegerelateerde uitgaven kunnen ook in aanmerking komen:

• Contactlenzen
• Bril
• Chirurgie
• Visie examens

De contactlenzen en bril kunnen om medische redenen nodig zijn om in aanmerking te komen en niet om moderedenen.

Raadpleeg a.u.b.: IRS-publicatie 502 voor een uitputtende lijst van in aanmerking komende uitgaven.

Niet-subsidiabele uitgaven

Niet alle medische kosten komen in aanmerking voor een belastingvrije vergoeding. Gewone vrij verkrijgbare producten zijn het beste voorbeeld naast niet-essentiële medische diensten.

Sommige van deze kosten moet u zelf betalen:

• Baby luiers
• Co-pays
• Cosmetische chirurgie
• Wattenbolletjes
• Haargroei
• Lotion
• Medische kosten vooruitbetalen
• Geneesmiddelenprogramma's op recept
• Supplementen voor gewichtsverlies

Veel meer artikelen komen niet voor vergoeding in aanmerking. Navragen bij uw HSA-aanbieder kan een van de beste manieren zijn om te zien wat er wel en niet gedekt is.

Ook komen uitgaven die vóór de openingsdatum van uw HSA plaatsvinden niet in aanmerking. U kunt ook geen vergoeding krijgen voor in aanmerking komende kosten die u van plan bent af te trekken als niet-vergoede medische kosten op uw gespecificeerde belastingaangifte.

Is er een HSA-terugbetalingstermijn?

Er is geen deadline om vergoeding voor in aanmerking komende kosten aan te vragen. Uw ongebruikte fondsen worden doorgeschoven naar volgend jaar totdat u besluit ze te gebruiken.

Het aanvragen van terugbetaling vóór 31 december van hetzelfde jaar als de onkostendatum kan het bijhouden van gegevens echter gemakkelijker maken.

Vergeet niet dat u tot de federale belastingdeadline (meestal 15 april) de tijd heeft om bijdragen te betalen als u extra geld nodig heeft om terugbetaling aan te vragen.

Moet ik mijn HSA gebruiken of uit eigen zak betalen?

Gezondheidsspaarrekeningen geven u de flexibiliteit om uw kassaldo nu of later te gebruiken.

U kunt besluiten om de huidige medische rekeningen met HSA-fondsen te betalen, aangezien dit geld al is gereserveerd voor gezondheidszorg. Als u uw HSA niet gebruikt, betekent dit dat u mogelijk moet sparen of u moet aanmelden voor een betalingsplan dat uw maandelijkse maandelijkse uitgaven op korte termijn verhoogt.

Er zijn drie potentiële voordelen om nu uit eigen zak te betalen:

• Uw HSA-investeringen hebben meer tijd om passief inkomen te verdienen
• U kunt niet-vergoede zorgkosten aftrekken op een gespecificeerde belastingaangifte
• Wilt u uw belastingvoordeel sparen voor uw pensioen?

Een andere reden om te overwegen om vandaag uit eigen zak te betalen, zijn kleine rekeningen die u gemakkelijk kunt betalen zonder financiële pijn te voelen.

Omdat uw HSA-fondsen niet verlopen, is er geen druk om ze te gebruiken in hetzelfde jaar dat u de bijdrage levert. Als gevolg hiervan zijn er meer prikkels om meer bij te dragen en uw saldo op te bouwen voor toekomstige jaren of wanneer u hoge rekeningen heeft.

Kun je een HSA laten uitbetalen?

Het is op elk moment mogelijk om een ​​HSA uit te laten betalen. Het liquideren van uw volledige account voor niet-medische kosten is in de meeste gevallen echter geen goede zet, aangezien het opnamebedrag onderworpen is aan belastingen en de boete van 20%.

Door het volledige bedrag toe te passen op in aanmerking komende medische, tandheelkundige en visuele kosten, wordt de boete opgeheven en kan het de moeite waard zijn om medische schulden te voorkomen.

Kunt u een HSA met pensioen gebruiken?

Uw doel kan zijn om een ​​deel (of alle) van uw HSA-dollars te sparen om medische kosten te dekken bij pensionering wanneer u niet langer een actief inkomen verdient.

Het goede nieuws is dat gezondheidsspaarrekeningen de uitgaven voor pensionering dekken, of u nu bij Medicare bent ingeschreven of niet. De belastingvrije opnames kunnen waardevol zijn als u pensioen plannen.

U kunt echter niet langer bijdragen zodra u zich inschrijft voor Medicare, omdat u uw HDHP-ziektekostenverzekering verliest.

Maximale HSA-bijdrageleeftijd

Een misvatting is dat u niet langer kunt bijdragen aan een HSA als u 65 wordt of met pensioen gaat, afhankelijk van wat zich het eerst voordoet. Er is geen maximale premieleeftijd voor een zorgspaarrekening.

De enige belangrijkste vereiste is dat u een HDHP-gezondheidsplan hebt.

U kunt doorgaan met dit plan zodra u op 65-jarige leeftijd in aanmerking komt voor Medicare, maar de inschrijving uitstellen.

Zodra u zich inschrijft voor Medicare, kunt u niet langer bijdragen aan uw gezondheidsspaarplan.

In aanmerking komende HSA-kosten bij pensionering

U kunt uw rekeningsaldo voor meerdere uitgaven gebruiken zodra u 65 wordt. Wel moeten de kosten medisch gerelateerd zijn.

In aanmerking komende uitgaven kunnen zijn:

• De meeste Medicare-premies
• Werknemersgedeelte van de door de werkgever verstrekte ziektekostenverzekering
• Dekking voor langdurige zorg

Er is ook meer prikkel om uw bijdragen te gebruiken voor niet-medische kosten. U betaalt gewone inkomstenbelastingen over het opnamebedrag zoals traditionele IRA-uitkeringen. De boete van 20% voor niet-subsidiabele uitgaven geldt niet meer na het bereiken van de leeftijd van 65 jaar.

Hebben HSA's minimale distributies nodig?

HSA's hebben geen vereiste minimumuitkeringen (RMD's) zoals een traditionele IRA, omdat uw opnames hoogstwaarschijnlijk belastingvrij zijn.

Wat gebeurt er met een HSA als je sterft?

Uw niet-uitgegeven HSA-dollars gaan niet met u mee naar het graf wanneer u een begunstigde aanwijst.

Jouw nalatenschapsplan moet uw plannen voor eventuele resterende HSA-fondsen bevatten. Het is mogelijk om het resterende HSA-saldo belastingvrij aan een langstlevende echtgenoot na te laten. Een niet-echtgenoot-begunstigde zal echter belasting moeten betalen over het saldo.

Vermeld uw echtgenoot als de primaire begunstigde

De echtgenoot van de overleden HSA-planhouder is de enige persoon die geen belasting hoeft te betalen over het geërfde bedrag. U moet uw echtgenoot als de primaire begunstigde vermelden om af te zien van de belastingheffingen.

Als de echtgeno(o)t(e) niet wordt vermeld als de hoofdbegunstigde, moet hij belasting betalen over het bedrag dat hij ontvangt.

Niet-echtgenoot afhankelijke personen betalen belasting

Elke ontvanger die niet de echtgenoot van de overledene is, betaalt belasting over het geërfde bedrag. Het belastbare bedrag is de reële marktwaarde van de HSA.

HSA voor- en nadelen

Hier is een korte samenvatting van de voor- en nadelen van de HSA-regels.

Pluspunten

• Verschillende belastingvoordelen
• Fondsen verlopen niet
• Kan bijdragen investeren om meer rente te verdienen
• De meeste medische kosten komen in aanmerking voor belastingvrije opnames

nadelen

• Kan alleen worden ingewisseld voor medische kosten om belastingen en boetes te vermijden
• Moet een hoog aftrekbaar gezondheidsplan (HDHP) hebben om bij te dragen
• Er kunnen maandelijkse servicekosten van toepassing zijn
• Niet-echtgenoot-begunstigden betalen belasting over het geërfde bedrag

Zijn HSA's het waard?

HSA's zijn het overwegen waard als u een in aanmerking komend gezondheidsplan hebt en een speciaal fonds voor medische kosten wilt met fiscaal voordelige dollars.

Zelfs als u uw jaarlijkse HSA-bijdragelimiet niet bereikt, is het moeilijk om de belastingvoordelen te negeren. U zult in de toekomst waarschijnlijk medische kosten hebben die een HSA zou kunnen dekken.

Noodgevallen kunnen zich op elk moment voordoen en het is moeilijk om de kosten van toekomstige medische behandelingen te voorspellen. Dit fonds kan voorkomen dat u uw reguliere spaar-, pensioen- of noodfonds moet gebruiken.

Als u momenteel geld budgett voor medische rekeningen, krijgt sparen met een HSA meer waarde uit uw bijdragen vanwege de belastingvoordelen. Het extra papierwerk kan de belastingbesparing waard zijn.

Wat is het nadeel van een HSA?

Een van de grootste nadelen van een HSA is dat u een HDHP-abonnement moet hebben om te openen en door te gaan met het doen van bijdragen. Hoewel een HDHP-plan een gebruikelijke ziekteverzekeringsoptie is, hebben veel mensen een niet-subsidiabel plantype.

U moet zich ook op uw gemak voelen dat u alleen toegang hebt tot de fondsen voor medische kosten. Als u een beperkt inkomen heeft, kunt u overwegen uw spaargeld te diversifiëren naar verschillende rekeningen om uw korte- en langetermijnuitgaven aan te pakken.

Focussen op het maximaliseren van uw pensioenrekeningen kan de betere optie zijn als u meer flexibiliteit wilt om boetevrije opnames te maken. U moet natuurlijk wachten tot uw pensioen om deze beleggingen boetevrij aan te boren.

HSA's versus FSA's

Een andere populaire fiscaal voordelige spaarrekening is een flexibele bestedingsrekening (ook bekend als een flexibele bestedingsregeling/FSA). Een FSA is een populair alternatief voor HSA's die uw werkgever in plaats daarvan zou kunnen aanbieden.

Je kunt alleen het een of het ander hebben, maar niet beide. Als u een FSA heeft, kan uw echtgenoot nog steeds een individuele HSA hebben als zij een in aanmerking komend gezondheidsplan van hun werkgever hebben.

Dit zijn de belangrijkste hoogtepunten van FSA's

FSA belastingvoordelen

Een FSA biedt fiscaal aftrekbare bijdragen en de fondsen kunnen alleen in aanmerking komende medische kosten vergoeden, vergelijkbaar met een HSA.

Uw bijdrage komt neer op zowel een HSA als een FSA die uw belastbaar inkomen dollar-voor-dollar verlaagt.

FSA-bijdragelimieten

De jaarlijkse contributielimiet in 2021 is $ 2.750. Er is geen hogere limiet voor gehuwde paren, tenzij de andere echtgenoot ook een FSA heeft.

Als beide echtgenoten een FSA hebben, kunnen ze elk $ 2.750 bijdragen aan hun respectievelijke rekeningen voor een gecombineerde bijdrage van $ 5.500.

HSA's hebben hogere contributielimieten.

Deadlines voor inwisselen

Werknemers moeten hun FSA-saldo vóór het einde van het kalenderjaar inwisselen. Als gevolg hiervan zijn FSA's geen goede langetermijnbesparingsoptie zoals een HSA.

Werkgevers kunnen elk jaar een van de twee rollover-opties aanbieden:

1. Rollover tot $ 550 aan ongebruikte bijdragen naar het volgende kalenderjaar
2. Verleng de periode voor het inwisselen van ongebruikt saldo met 2,5 maanden

Er is slechts één optie beschikbaar. Uw eerste medische kosten voor het volgende jaar zullen deze fondsen gebruiken als ze beschikbaar zijn.

Als het geld verloopt voordat u het gebruikt, verliest u het resterende saldo, in tegenstelling tot een HSA.

Ervan uitgaande dat u kunt kiezen tussen beide spaarrekeningen, is de HSA voor de meeste mensen de betere optie, omdat deze niet aan uw baan is gebonden en u uw ongebruikte saldo een leven lang kunt doorrollen.

Hoe lid te worden van een HSA

Het openen van een gezondheidsspaarrekening kan eenvoudig zijn als u deze stappen volgt:

1. Schrijf u in voor een HSA-in aanmerking komend gezondheidsplan met hoog eigen risico
2. Open een HSA via uw werkgever of met een onafhankelijke beheerder
3. Stort geld op uw account met een eenmalige of terugkerende storting
4. Investeer het langetermijnsaldo op een beleggingsrekening
5. Gebruik geld voor in aanmerking komende medische kosten

Als u zich op uw gemak voelt met meer risico, is uw beleggingsrekening als een tweede IRA. Maar als u alleen de belastingvoordelen en de stabiliteit van een FDIC-verzekerde "veilige" belegging wilt, kan de geldrekening ook effectief zijn.

Beste HSA-abonnementen

Als u een HSA-abonnement heeft dat in aanmerking komt, maar uw werkgever geen HSA aanbiedt, kunt u kiezen uit deze HSA-aanbieders om kosten te vermijden en veel investeringsopties te hebben.

Levendige HSA

Maandelijkse servicekosten: $ 0

Levendig brengt geen kosten in rekening voor zijn individuele of familiale HSA's ($ 2,95 per maand voor werkgevers). Er is geen minimum saldovereiste om te beginnen met beleggen.

Uw beleggingsopties omvatten een rentedragende geldrekening, een zelfgestuurde portefeuille van aandelen en ETF's en een begeleide portefeuille.

Lees onze Levendige HSA-beoordeling meer leren.

Meer informatie over Lively

Trouw HSA

Maandelijkse servicekosten: $ 0

De Trouw HSA maakt deel uit van de Fidelity Investments-familie. U kunt dit fonds verkiezen als u Fidelity al gebruikt voor uw IRA en andere financiële rekeningen.

U kunt een account openen voor $ 0 en er zijn geen servicekosten. Er is geen minimumdrempel om te beginnen met beleggen, maar alleen uw geldrekening kan medische rekeningen vergoeden.

Beleggingsopties omvatten zelfgestuurde aandelen, fondsen en begeleide portefeuilles voor HSA-portefeuilles.

Bank of America HSA

Maandelijkse servicekosten: $ 2,50

De Bank of America HSA rekent een vast maandelijks servicetarief van $ 2,50, wat een nadeel is. U moet ook een kassaldo van minimaal $ 1.000 aanhouden voordat u geld kunt beleggen.

Samenvatting

Het volgen van de regels voor gezondheidsspaarrekeningen is een van de gemakkelijkste manieren om fiscaal voordelige dollars te verzamelen voor toekomstige uitgaven als u over het juiste gezondheidsplan beschikt. Als u in aanmerking komt voor een HSA, kan dit account een belangrijk onderdeel zijn van uw financieel plan voor de lange termijn.