Traditionele toegezegd-pensioenregelingen zijn de afgelopen jaren vrij zeldzaam geworden, maar toch zijn er nog steeds een groot aantal mensen die ze hebben.
Ze kunnen een beetje ingewikkeld worden als je een werkgever verlaat waar je een plan hebt. Werkgevers geven vertrekkende werknemers vaak meerdere opties, waaronder het nemen van een forfaitaire uitkering.
Ik heb onlangs een vraag over dit onderwerp ontvangen en het is een goed startpunt om de discussie te openen:
“Mijn vorige werkgever geeft mij de mogelijkheid om een afkoopsom voor mijn pensioen te ontvangen. Ik heb advies nodig op welke rekening ik mijn geld moet storten voor mijn pensioen. Ik werk momenteel en mijn werkgever heeft een 401 (k) -plan voor pensionering. Ik heb advies nodig over doorrollen voor deze forfaitaire betaling.”
Ik ga ervan uit dat de schrijver ouder is dan 59 1/2, maar de verstrekte informatie is ook van toepassing als je jonger bent.
Eén pensioen – maar veel opties
Wanneer u een werkgever verlaat die een traditioneel pensioenplan aanbiedt, krijgt u doorgaans verschillende opties om met de opbrengst om te gaan:
- Laat het geld in het pensioenplan en begin met het ontvangen van betalingen bij pensionering
- Neem een volledige distributie en doe een rollover naar een nieuw werkgeversplan
- Neem een volledige distributie en doe een rollover in een IRA
- Neem een volledige distributie en gebruik het geld voor de huidige behoeften
- Stel een "reeks van in wezen gelijke betalingen" in die onmiddellijk begint
#1 spreekt voor zich. U laat het geld in de pensioenregeling en wanneer u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, begint u maandelijkse betalingen te ontvangen.
De aantrekkingskracht van deze optie is dat u niets hoeft te doen. Maar dat betekent niet dat het ook de beste optie is.
Het probleem met traditionele pensioenen is dat je nooit echt weet wat ermee gebeurt. Je weet bijvoorbeeld niet waar ze in investeren of wat het rendement is.
Je gaat ervan uit dat je voormalige werkgever het allemaal onder controle heeft, en dat alles goed is.
Als je je niet op je gemak voelt met die uitkomst, heb je nog vier opties, en deze vallen in twee basiscategorieën.
Forfaitair vs. Levenslange uitbetaling
Opties 2, 3 en 4 hebben allemaal te maken met het nemen van een forfaitaire uitkering van het plan, maar elk resulteert in een andere uitkomst. #5 omvat het opzetten van een levenslange uitbetaling.
Laten we proberen uit te zoeken welke van de twee – een vast bedrag nemen of een levenslange uitbetaling instellen – de beste optie is voor u en uw persoonlijke situatie.
Het nemen van een forfaitaire uitkering is een aantrekkelijke optie; het geeft u tenslotte controle over wat waarschijnlijk een grote hoeveelheid geld is.
Maar voordat u een voor de hand liggende keuze maakt, moet u serieus nadenken over uw persoonlijke situatie en uw eigen vermogen om met een grote som geld om te gaan. Uiteindelijk zou je kunnen besluiten dat het instellen van een levenslange uitbetaling de betere optie is.
Laten we eens kijken naar de voor- en nadelen van zowel het nemen van een forfaitaire uitkering (we zullen de drie beschikbare opties later bekijken) en een levenslange uitbetaling.
Forfaitaire voor- en nadelen
De voordelen van het nemen van een forfaitaire uitkering:
Een beter rendement op uw geld krijgen dan uw pensioen biedt. Als u het geld in uw oude werkgeverspensioenplan volledig uitdeelt, kunt u het beleggen met behulp van zelfgestuurde opties. Dit opent de mogelijkheid om een hoger rendement op uw pensioengeld te krijgen, waardoor u later een nog groter nest heeft.
Dit kan nog belangrijker zijn als u de afkoopsom vroeg in uw leven opneemt, bijvoorbeeld wanneer u nog 20 of 30 jaar te gaan heeft voordat u met pensioen gaat. In dat tijdsbestek kunt u het geld laten groeien tot drie, vier of vijf keer de waarde op het moment van distributie.
Grotere diversiteit aan investeringen. Als u al andere investeringen heeft, zoals IRA's en reguliere belastbare rekeningen, neemt u een forfaitaire uitkering van uw pensioen kan u de mogelijkheid bieden om uw beleggingsactiviteiten te spreiden over verschillende rekeningen en verschillende activa klassen.
Terwijl het grootste deel van uw IRA-geld bijvoorbeeld kan worden belegd in groeiaandelen, en uw belastbare beleggingen in laagrentende rentedragende beleggingen (voor liquiditeit), kunt u besluiten het pensioengeld te nemen en te beleggen in andere soorten activa, zoals vastgoedbeleggingsfondsen en hoogrentend dividend aandelen.
Diversificatie kan uw totale investeringswaarde beschermen tegen verschillende soorten marktomstandigheden.
Roth IRA-conversie. Uitkeringen uit traditionele pensioenregelingen zijn: in aanmerking voor Roth IRA-conversies. Je kunt de rollen pensioengeld naar een Roth IRA – en gewone inkomstenbelasting betalen over het bedrag van de rollover – en een belastingvrij inkomen creëren voor uw pensioen.
EEN Roth IRA stelt u in staat om zowel uw bijdragen (en conversiebedragen) als de investering belastingvrij op te nemen inkomen verdiend op hen, belastingvrij zolang u minimaal vijf jaar in het plan zit en minimaal 59 1/2 jaar bent oud. Dat kan het soort inkomstenbelastingdiversificatie bij pensionering bieden dat u nooit van een pensioen zou kunnen krijgen.
U kunt het geld gebruiken voor een belangrijke actuele behoefte. Het leven heeft een manier om omstandigheden naar ons toe te werpen die onze best opgestelde plannen kunnen verstoren en een plotselinge behoefte aan veel extra geld kunnen creëren. Hoewel geld uit een pensioenregeling nooit een perfect idee is (vanwege de gevolgen voor de inkomstenbelasting), zijn er situaties waarin het nodig kan zijn.
U of uw gezin kan bijvoorbeeld worden geconfronteerd met een dringende medische situatie. Zelfs als je een behoorlijke ziektekostenverzekering hebt, kun je nog steeds te maken krijgen met eigen risico's en ongedekte procedures en therapieën die je tienduizenden dollars kunnen kosten.
De ziektekostenaftrek die u kunt opnemen in uw aangifte inkomstenbelasting, kan zelfs een deel of het geheel van de pensioenuitkeringsheffing compenseren.
De nadelen van het nemen van een forfaitaire uitkering:
Je zou het geld kunnen opblazen. Helaas is er geen meer beleefde manier om het te zeggen. Ik heb dit zelfs zien gebeuren. Ik had bijvoorbeeld een klant die een gloednieuwe grote vrachtwagen wilde kopen met zijn pensioenopbouw. Het was een vrachtwagen van $ 70.000, en dat was vóór belastingen! Dat is een behoorlijk serieus bedrag, vooral als je bedenkt dat het geld was dat bedoeld was voor pensionering.
Soms moet je bescherm uw geld tegen uzelf! Als u de zelfdiscipline mist om het pensioengeld voor het beoogde doel te houden, wilt u waarschijnlijk geen forfaitaire uitkering nemen. Het heeft nooit zin om geld op de lange termijn uit te geven aan voorkeuren op de korte termijn.
U zou een belastingplicht kunnen creëren. Er zijn natuurlijk manieren om te ontkomen aan het betalen van inkomstenbelasting over een forfaitaire uitkering. Maar als u het geld neemt en het gebruikt voor lopende uitgaven, is het volledige bedrag van de uitkering onderworpen aan de gewone inkomstenbelasting.
En dat is niet alles. Als de uitkering plaatsvindt voordat u 59 1/2 jaar wordt, is het volledige bedrag ook onderworpen aan de IRS 10% boete voor vervroegde uitbetaling. Als u al in een hoge belastingschijf zit (vergeet niet om uw staatsbelastingtarief op te nemen), kunt u 50% of meer van de uitkering aan belastingen betalen.
En als u dat niet weet terwijl u het geld uitgeeft, kunt u onbewust een financiële ramp voor uzelf veroorzaken.
U kunt uw behoefte aan extra inkomsten onderschatten. Soms, in de haast om een grote hoeveelheid geld te bemachtigen, is het gemakkelijk om de behoefte aan inkomen te vergeten. Als u bijvoorbeeld de distributie neemt en deze gebruikt om de lopende uitgaven te betalen, wat gebeurt er dan over een paar jaar als het geld helemaal op is?
Voordat u pensioengeld ineens opneemt, moet u eerst de bronnen en de stabiliteit van het inkomen dat u en uw echtgenoot al hebben, evalueren. Dit omvat inkomen uit arbeid, Sociale zekerheid, beleggingsinkomsten en andere pensioeninkomsten.
Tenzij u uit deze bronnen voldoende inkomsten heeft, kunt u de pensioenuitkering gebruiken om weer een inkomen te creëren.
Onvermogen om het geld met succes alleen te beleggen. Niet iedereen is bekwaam in het beleggen van geld. Als u dat niet bent, is het risico groot dat u het geld niet zo goed beheert als de pensioenbeheerder. Erger nog, er is een groot potentieel om geld te verliezen met beleggen.
Een gebrek aan andere activa. De beslissing om een forfaitair bedrag te nemen moet worden overwogen in het licht van andere activa die u heeft. Als u bijvoorbeeld andere pensioenrekeningen en/of belastbare rekeningen heeft waarop een aanzienlijk bedrag staat, kunt u beter een bedrag ineens van uw pensioen opnemen.
Voor- en nadelen van levenslange uitbetaling
De voordelen van een levenslange uitbetaling:
Jezelf voorzien van een gegarandeerd inkomen. Het instellen van een levenslange uitbetaling kan u een vast inkomensniveau opleveren, letterlijk voor de rest van uw leven. Dit kan een belangrijke aanvulling zijn bij pensionering, maar het kan ook zorgen voor een noodzakelijk extra inkomen in de jaren voorafgaand aan uw pensionering, wanneer u mogelijk te weinig werk heeft of zelfs arbeidsongeschikt bent.
Diversificatie van het inkomen. Of een levenslange uitbetaling begint wanneer u met pensioen bent of wanneer u nog werkt, het vormt een extra bron van inkomsten. Dat geeft u een sterke mate van inkomensdiversificatie. Dat betekent dat u niet meer volledig afhankelijk bent van het inkomen uit een baan of uit de sociale zekerheid.
En als u gepensioneerd bent, kan het helpen voorkomen dat u uitkeringen moet ontvangen van uw andere pensioensparen. Dat betekent dat die plannen, net als IRA's, kunnen blijven groeien om later in je leven te worden gebruikt. Dat geeft je een goede strategie om voorkomen dat u uw geld overleeft.
Geen kans om geld te verliezen met beleggen. Aangezien traditionele pensioenregelingen toegezegd-pensioenregelingen zijn, ontvangt u het vastgestelde maandinkomen uit de regeling. Dat betekent dat u zich geen zorgen hoeft te maken over de financiering van de rekening of over de beleggingsprestaties. U krijgt uw maandelijkse betaling, wat er ook gebeurt.
Het is ook een soort verkwistende voorziening, omdat het u er ook van weerhoudt om vroegtijdig toegang tot het geld te krijgen. Dat zal helpen om ervoor te zorgen dat het geld er voor de rest van je leven is en niet zal worden opgebruikt door een noodsituatie, een fout of een oordeel.
De nadelen van een levenslange uitbetaling:
Het inkomen kan erg klein zijn. Aangezien een vervroegde uitbetaling van een pensioenregeling is gebaseerd op uw resterende levensverwachting, kunnen de maandelijkse betalingen veel lager zijn dan u verwacht. Als een abonnement bijvoorbeeld $ 100.000 heeft en u een levensverwachting van 25 jaar hebt, is de maandelijkse betaling mogelijk slechts ongeveer $ 300 of $ 400 per maand. Dat is een bescheiden autobetaling, en niet veel anders.
De situatie is nog extremer als je eerder in je leven een levenslange uitbetaling instelt, bijvoorbeeld op 50- of 55-jarige leeftijd. Op basis van een levensverwachting van 35 jaar kan uw maandelijkse uitkering slechts rond de $ 200 per maand zijn. Dat kan op een kleine manier helpen, maar het zal nauwelijks levensveranderend zijn.
Geen mogelijkheid om het geld te laten groeien. Zodra u een levenslange uitbetalingsregeling heeft ingesteld, zijn de financiële parameters van het plan vrijwel ingesteld. U krijgt niet de kans om te beleggen en de fondsen te laten groeien, zodat u een grotere portefeuille en een hoger inkomen heeft als u met pensioen gaat.
Dit is des te belangrijker omdat je bij pensionering rekening moet houden met inflatie. De betaling van $ 300 per maand die u onder de uitbetalingsregeling krijgt, zal over tien, 20 of 30 jaar nog kleiner zijn. Dat is het nadeel van een vast maandbedrag.
Geen toegang tot het geld voor belangrijke actuele behoeften. Als u op enig moment in uw leven extra geld nodig heeft om een nooduitgave te dekken, heeft u geen toegang tot het geld in uw pensioenregeling in het kader van een levenslange uitbetalingsregeling.
Dit zal een bijzonder ongelukkige situatie zijn als de pensioenfondsen het grootste deel van het geld vertegenwoordigen dat u heeft. Het inkomen blijft er voor de rest van je leven, maar je kunt niet aan de hoofdsom van je geld komen.
Opties voor forfaitair bedrag
Als u besluit om een afkoopsom uit het pensioen te nemen, heeft u minimaal drie mogelijkheden:
Neem een volledige distributie en doe een rollover naar een nieuw werkgeversplan De schrijver vermeldt dat hij bij een nieuwe werkgever is en daar een 401 (k) -plan heeft. Hij kan zijn pensioenplan omzetten in dat 401 (k) -plan, zolang zijn nieuwe werkgever dit toestaat. Er zijn geen fiscale gevolgen voor de rollover en het pensioengeld blijft beschikbaar voor het beoogde doel van pensionering.
Neem een volledige distributie en doe een rollover naar een IRA. Laten we aannemen dat er geen nieuw werkgeversplan is om het pensioen naar door te rollen. Je kan nog steeds rol het geld over naar een IRA-account. En zoals ik eerder heb besproken, kunt u ook een Roth IRA-conversie uitvoeren, die het geld zal opzetten om belastingvrij inkomen te bieden bij pensionering.
Neem een volledige distributie en gebruik het geld voor de huidige behoeften. Dit moet alleen worden overwogen als u een substantiële noodsituatie heeft waarvoor u het geld nodig heeft en geen andere bronnen van contant geld heeft. Toch zult u waarschijnlijk een soort van belastingplicht hebben en kunt u zelfs worden onderworpen aan de boete van 10% voor vervroegde opname.
Levenslange uitbetalingsopties
De schrijver heeft zijn leeftijd niet aangegeven, maar als hij de pensioenleeftijd heeft bereikt die is vermeld in het pensioenplan van zijn voormalige werkgever, kan hij nu eenvoudig beginnen met het ontvangen van maandelijkse pensioenuitkeringen.
Als hij de pensioengerechtigde leeftijd nog niet heeft bereikt, kan hij een zogenaamde a "reeks van in wezen gelijke betalingen", waardoor hij onmiddellijk en voor de rest van zijn leven maandelijkse inkomsten zou krijgen.
Technisch gesproken wordt dit een 72(t) distributie. Wat het in essentie doet, is de verdeling van een pensioenregeling op jaarbasis mogelijk maken, op basis van uw levensverwachting. Als u bijvoorbeeld 50 jaar bent en uw levensverwachting is 85, dan kan het pensioen over 35 jaar worden uitbetaald.
Er zal gewone inkomstenbelasting zijn op de uitkeringen, maar geen boete voor vervroegde opname. Zo heeft u direct en zonder boetes toegang tot uw pensioengeld.
Elke optie moet deel uitmaken van een uitgebreid financieel plan
Of u nu kiest voor een forfaitaire uitkering of een levenslange uitbetalingsregeling opstelt, het moet worden ingesteld als onderdeel van uw algehele financiële plan.
Wanneer u overweegt welke richting u op moet, moet u andere financiële aspecten van uw leven evalueren, waaronder uw inkomen, uw sparen en beleggen, uw schuldniveau, uw inkomen - zowel het bedrag als de betrouwbaarheid - evenals uw vermogen om te sparen en te beleggen geld.
Elke grote financiële transactie, inclusief en vooral de vervreemding van een pensioenplan, altijd moet worden gezien tegen de achtergrond van uw volledige financiële plaatje, evenals uw toekomst plannen.
Alleen dan kunt u zeker weten of het in uw belang is om ofwel een forfaitair bedrag te nemen of levenslange uitbetalingen in te stellen.
En als u nog steeds niet zeker bent, is het tijd om met een financieel planner te praten.