Traditionele 401 (k) vs. Roth 401 (k)

tDe Roth 401(k) kan een beroep doen op werknemers die bereid zijn om nu af te zien van een belastingvoordeel in ruil voor het krijgen van een belastingvoordeel bij pensionering. Zoals de naam al aangeeft, combineert de Roth 401(k) kenmerken van een traditionele 401(k) met die van een Roth IRA. Als je toegang hebt tot beide, welke is dan het beste voor jou? Laten we een Roth 401 (k) vs. de traditionele 401 (k).

Net als bij een traditionele 401(k), genieten werknemers van het gemak om bij te dragen via loonaftrek. Maar net als bij een Roth IRA, worden bijdragen betaald na belasting en zijn opnames na de leeftijd van 591-2 jaar belastingvrij en boetevrij voor werknemers die hun account vijf jaar hebben aangehouden. Er is ook een Roth 403(b)-plan voor werknemers in de non-profitsector.

Hoe een Roth 401 (k) werkt

De Roth 401(k) volgt veel van dezelfde regels als een traditionele 401(k). Voor het belastingjaar 2010 staat de federale wetgeving een maximale jaarlijkse bijdrage van $ 16.500 toe, hoewel uw werkgever een lagere limiet kan opleggen. Uw werkgever kan een matchingsbijdrage verstrekken als onderdeel van een Roth 401(k)-aanbod, hoewel u de matchingsbijdrage op een traditionele en niet op een Roth-rekening moet accepteren. Als u 50 jaar of ouder bent, kunt u in 2009 $ 5.500 extra bijdragen voor een totaal van $ 22.000. U kunt een traditionele 401(k) blijven behouden terwijl u alle of een deel van de nieuwe bijdragen aan een Roth 401(k) stuurt. Uw bijdragen aan een Roth 401(k) zijn echter onherroepelijk - eenmaal gemaakt kunnen ze niet worden overgedragen naar een traditionele 401(k)-rekening en geld op een traditionele 401(k) kan niet worden overgezet naar een Roth 401 (k). Zowel Roth als traditionele 401(k) s vereisen distributies na de leeftijd van 701⁄2. Er is een boete van 10% voor vervroegde opnames vóór de leeftijd van 591-2 jaar en er kunnen belastingen van toepassing zijn op traditionele IRA's.

Plannen voor pensioen

Een Roth 401 (k) kan een aanzienlijk voordeel opleveren wanneer het tijd is om met pensioen te gaan - het geld kan rechtstreeks worden doorgeschoven naar een Roth IRA zonder belastingbetaling. Activa in een traditionele 401 (k) kunnen nu worden omgezet in een Roth IRA, maar voor de conversie moet u belasting betalen over het deel van de rollover dat nog niet is belast.

Roth of niet Roth?

Als u een Roth 401 (k) overweegt, wilt u misschien de volgende punten doornemen voordat u een beslissing neemt:

• Hoewel toekomstige belastingtarieven moeilijk te voorspellen zijn, kunt u profiteren van een Roth 401 (k) of 403 (b) als u verwacht tijdens uw pensionering in een hogere belastingschijf te vallen.
• Zelfs als uw marginale belastingtarief relatief stabiel blijftAls u niet langer aanspraak maakt op aftrekposten voor personen ten laste, hypotheekrente en andere zaken die vaak door gezinnen worden gebruikt, kunt u te maken krijgen met een hogere belastingaanslag als u met pensioen gaat. Als dit klinkt als een waarschijnlijk scenario, kan een Roth 401 (k) in uw voordeel zijn.
• Heeft u uw pensioenvermogen in uw latere jaren nodig voor de kosten van levensonderhoud? Als dat niet het geval is, biedt een Roth 401 (k) de mogelijkheid om geld rechtstreeks naar een Roth IRA door te rollen, waarvoor geen uitkeringen nodig zijn na de leeftijd van 701-2. Deze situatie kan de potentiële belastingvrije groei van uw vermogen versterken en u in staat stellen een groter deel van uw vermogen na te laten aan uw erfgenamen.
• U hoeft niet aan inkomensdrempels te voldoen om deel te nemen aan een Roth 401 (k). In 2009 zijn Roth IRA's beperkt tot alleenstaande belastingbetalers met $ 120.000 en gehuwde paren met $ 176.000 of minder aan aangepast bruto-inkomen. Een Roth 401 (k) kan enige aantrekkingskracht hebben als u belastingvrije opnames wenst, maar uw inkomen overschrijdt de drempel voor een Roth IRA.
• Hoe langer u belegd blijft in een Roth 401(k), hoe meer u waarschijnlijk profiteert van belastingvrije groei. Als u van plan bent om binnen vijf jaar of minder met pensioen te gaan, kan een kortere tijdshorizon het voordeel van belastingvrije opnames beperken, terwijl uw rekening een grotere boost kan krijgen van belastingvrij sparen als u van plan bent langer door te werken tijd.

Door te profiteren van elke beschikbare optie, kan het gemakkelijker worden om uw spaardoel op lange termijn na te streven. Als belastingvrije opnames u mogelijk ten goede kunnen komen en uw werkgever een Roth 401 (k) beschikbaar stelt, overweeg dan om deze toe te voegen aan uw pensioenplanningsmix.

Punten om te onthouden

1. Een Roth 401 (k) biedt de mogelijkheid om te beleggen voor pensionering op basis van belasting. In ruil voor het afzien van belastingaftrek wanneer de premie wordt betaald, kunnen deelnemers tijdens hun pensionering boetevrij en inkomstenbelasting opnemen.
2. Werknemers kunnen ervoor kiezen om hun 401(k) bijdrage geheel of gedeeltelijk te doen aan een Roth 401(k). Eenmaal gedaan, kan een bijdrage echter niet worden overgedragen naar een traditionele 401(k) en activa in een traditionele 401(k) kunnen niet worden overgezet naar een Roth 401(k).
3. De jaarlijkse maximale bijdrage voor 2009 is hetzelfde als voor een traditionele 401(k): $ 16.500 plus een extra inhaalbijdrage van $ 5.500 voor werknemers van 50 jaar en ouder.
4. Werkgevers die een bijpassende bijdrage leveren, zijn verplicht om de match toe te wijzen aan een traditionele 401 (k), niet aan een Roth-account.