De Belastingverlagingen en banenwet van 2017 veranderd hoeveel belastingverminderingen u elk jaar moet nemen sinds het wet werd en dat is het zeker voor 2020.
Het verdubbelde ongeveer de standaard aftrek, waardoor miljoenen belastingbetalers hun aftrekposten niet kunnen specificeren. Het schafte ook persoonlijke vrijstellingen af, die een van de belangrijkste factoren waren bij het bepalen van de gevraagde belastingaftrek.
Het kan verwarrend zijn, dus vandaag gaan we proberen het voor je op te helderen!
Wat zijn belastingverminderingen?
Belastingverminderingen zijn geschatte schattingen van verlagingen van uw belastbaar inkomen voor federale bronbelastingdoeleinden. Wanneer u een nieuwe baan krijgt, evenals aan het begin van elk nieuw jaar daarna, voltooit u een IRS W-4-formulier: "Werkgeverswaarborgcertificaat". Dit stelt uw werkgever in staat om uw belastbaar inkomen aan te passen, wat nauwkeuriger zal bepalen hoeveel inkomstenbelasting u moet inhouden.
Als u uw inhoudingskortingen goed krijgt, zal het bedrag van de ingehouden federale inkomstenbelasting heel dicht bij uw werkelijke belastingverplichting voor het jaar komen.
In een perfecte wereld bent u na het indienen van uw belastingaangifte geen geld verschuldigd en heeft u ook geen recht op teruggave. Het verschuldigd zijn van het IRS-geld is nooit een optimaal resultaat; niet alleen vanwege de daadwerkelijke belastingplicht, maar ook vanwege de mogelijke boetes en rente.
Hoewel de meeste mensen liever een terugbetaling krijgen, het is echt niets meer dan een terugkeer van uw eigen geld. Als u te veel inhoudt, wat in feite de terugbetalingssituatie veroorzaakt, heeft u de IRS in feite een renteloze lening gegeven. Bovendien is het geld dat u zelf rente had kunnen verdienen, maar dat niet deed.
Er zijn verschillende belastingaangiftescenario's die op u van toepassing kunnen zijn. U wilt proberen te bepalen hoeveel van deze heffingskortingen u het komende jaar moet opnemen.
Als u inkomen heeft en iemand anders u als afhankelijke persoon kan claimen
De beste strategie (als dit uw aanvraagstatus is) is om nul rechten te claimen. Met de IRS kunt u een standaardaftrek claimen van wat dan ook is groter, $ 1.050 of de standaardaftrek voor uw archiveringsstatus (dat is een maximum van $ 12.400 voor 2020).
De standaard aftrek die voor uw deponeringsstatus mogelijk is, ziet u al terug in de inhouding op de loonheffing zoals die door uw werkgever is vastgesteld. Om die aftrek te dekken, hoeft u geen belastingaftrek aan te vragen.
Single Files en hoofden van huishoudens
Als een enkele indiener met een enkele primaire bron van inkomsten, zou het claimen van één belastingaftrek voldoende moeten zijn. Het zal ofwel resulteren in een kleine terugbetaling of een kleine belastingverplichting. Hoe veel u ook probeert, het zal bijna onmogelijk zijn om uw federale bronbelasting exact overeen te laten komen met uw werkelijke belastingplicht.
Als u echter verwacht aftrekposten te kunnen specificeren - wat betekent dat uw aftrekposten de standaardaftrek van $ 12.400 overschrijden - kunt u overwegen om aanvullende belastingaftrek te claimen. Om dit goed te doen, moet u een redelijke schatting maken van het overschot van uw gespecificeerde aftrekposten ten opzichte van uw standaardaftrek.
Als u het hele jaar door twee banen heeft, verdeel dan uw toeslagen over de twee banen. Als u bijvoorbeeld twee belastingverminderingen aanvraagt, moet u er voor elke baan één nemen. Als u slechts één belastingaftrek krijgt, neem deze dan voor de baan die het meeste geld oplevert.
Als u alleenstaand bent en ten minste één kind ten laste heeft, kunt u zich aanmelden als gezinshoofd. Als u een of meer kinderen heeft die u als ten laste van uw aangifte kunt declareren, kunt u per kind één extra belastingvermindering toevoegen. Als u zich bijvoorbeeld als gezinshoofd met twee in aanmerking komende kinderen ten laste indient, kunt u waarschijnlijk in totaal drie belastingverminderingen op uw W-4 claimen.
Nogmaals, er is geen persoonlijke vrijstelling, maar de extra belastingaftrek zal tegemoetkomen aan de lagere belastingplicht die u heeft als u aanspraak kunt maken op de kinderbelastingskrediet. Dit kan uw inkomstenbelasting met maximaal $ 2.000 per in aanmerking komend kind verminderen.
Als u geen in aanmerking komende kinderen heeft, moet u natuurlijk geen toeslag krijgen. Houd er ook rekening mee dat de kinderkorting verdwijnt als uw inkomen hoger is dan $ 200.000.
Gehuwd paar gezamenlijk indienen
Als u een getrouwd stel bent dat samen een aanvraag indient, moet u voor ieder van u één belastingvermindering aanvragen. Als u kinderen ten laste heeft die in aanmerking komen voor de kinderkorting, kunt u per kind één extra heffingskorting toevoegen. Het belastingkrediet voor kinderen verdwijnt met een inkomen van $ 400.000 of meer voor een getrouwd stel dat gezamenlijk een aanvraag indient. Als uw inkomen hoger is dan dit bedrag, kunt u geen aanspraak maken op de aftrek en ook geen gebruik maken van de extra heffingskortingen.
Net als in het geval van single filers, kunt u mogelijk nog meer belastingverminderingen krijgen als u inhoudingen kunt specificeren.
De IRS biedt zelfs een werkblad voor inhoudingen bij uw W-4-formulier om de impact van uw gespecificeerde inhoudingen op uw belastingaftrek voor het komende jaar te schatten. Dit formulier kan worden gebruikt als u samen, alleenstaand of gezinshoofd bent.
Op regel 2 waar je $XX, XXX ziet, zijn de bedragen die in die X'en moeten verschijnen $24.800 als je getrouwd bent gezamenlijk indienen of een in aanmerking komende weduwe (er), $ 18.650 als u een gezinshoofd bent en $ 12.400 als u enkel. Dit zijn de standaard inhoudingen voor 2020 die nog niet worden weerspiegeld op de 2020 W4.
Merk op dat regel 4 een schatting geeft van de rente op uw studielening, aftrekbare IRA-bijdragen en bepaalde andere aanpassingen. U kunt deze regel gebruiken om fiscaal aftrekbare bijdragen aan een IRA, een Health Savings Account, alimentatie en bepaalde andere "boven de regel aftrekposten" weer te geven.
Het nettobedrag dat op regel 5 wordt weergegeven, wordt naar de eerste pagina van de W-4 geleid en verhoogt de totale belastingaftrek die u voor het jaar claimt.
Andere complicaties die van invloed kunnen zijn op uw belastingaftrek
Tot nu toe hebben we het aantal belastingverminderingen besproken dat u kunt claimen als 1) uw inkomen voornamelijk afkomstig is van uw baan, 2) u specificeer uw aftrekposten of neem de standaardaftrek, of 3) als u kinderen ten laste heeft die in aanmerking komen voor de kinderbelasting credit. Er zijn echter andere situaties die van invloed kunnen zijn op uw heffingskortingen die buiten die algemene categorieën vallen.
Een daarvan is het inkomen uit beleggingen. Als u een aanzienlijk bedrag aan beleggingsinkomsten heeft, wilt u misschien minder of helemaal geen belastingaftrek aanvragen. Eventuele belastbare beleggingsinkomsten verhogen uw belastingplicht. Tenzij u geschatte belastingbetalingen doet om de aansprakelijkheid van het extra inkomen te dekken, wilt u dit misschien doen door hogere inhoudingen op uw reguliere baan te doen. Dat kan met minder belastingaftrek.
Een andere mogelijke situatie is het hebben van een nevenactiviteit. Stel dat je naast je reguliere baan ook nog een bijbaantje hebt waarmee je extra geld verdient. Technisch gezien zou u driemaandelijkse belastingramingen moeten opstellen om de belastingverplichting op dat inkomen te dekken. Dit is vooral belangrijk omdat het inkomen uit zelfstandige arbeid ook onderworpen is aan de zelfstandige belasting wat op zichzelf al ongeveer 15,3% is.
Als het inkomen dat u ontvangt uit uw nevenactiviteiten naar verwachting slechts een paar duizend dollar voor het jaar zal zijn, wilt u misschien uw belastingaftrek verlagen in plaats van geschatte belastingbetalingen te doen.
Het is ook mogelijk dat uw bedrijf verlies maakt. Als dat zo is, kunt u mogelijk uw belastingaftrek verhogen.
Nog een ander voorbeeld zijn inkomsten uit onroerend goed of partnerschap. Beide kunnen een impact hebben die erg lijkt op een nevenactiviteit.
Schakel bij twijfel een professional in om te helpen
Als u een van de bovenstaande situaties heeft, is het misschien de beste strategie om dit met een professionele belastingadviseur te bespreken. De berekeningen kunnen ingewikkeld worden, vooral voor iemand die niet regelmatig inkomstenbelastingen voorbereidt.
Het is beter om een belastingadviseur te betalen om u een goed beeld te geven van uw werkelijke belastingplicht en het aantal belastingverminderingen dat u moet claimen dan het aan het toeval over te laten. Een onverwacht grote belastingschuld kan rente en boetes toevoegen aan een toch al hoge belastingaanslag.
Een belastingprofessional kan u vertellen of u de belastingaftrek kunt verhogen vanwege bedrijfsverliezen of dat u geschatte belastingbetalingen moet doen voor zakelijke of beleggingsinkomsten.