Als mensen praten over mazen in de belastingwetgeving en andere shenanigans, is het meestal erg klein of illegaal.
We willen geen tijd verspillen aan iets kleins... en we willen iets illegaals vermijden. We Vast en zeker wil iets illegaals vermijden.
Belastingen zijn een vrij eenvoudig spel om te begrijpen. Er zijn slechts twee stukjes van deze lastige puzzel: inkomsten en uitgaven.
Inkomen is wanneer u geld opneemt, hetzij uit een dagbaan of uit beleggingen, en u wordt belast over dat inkomen op basis van het soort inkomen. Sommige inkomsten worden tegen een hoger tarief belast dan andere. Het gaat erom welke acties de regering heeft besloten te stimuleren.
Uitgaven zijn wanneer u geld uitbetaalt, hetzij aan uw hypotheekverstrekker of aan de plaatselijke supermarkt, en u kunt u dat mogelijk aftrekken van uw inkomen, afhankelijk van de uitgaven die de overheid heeft besloten stimuleren.
Net als bij schaken zijn de stukken gemakkelijk te begrijpen, maar het spel is nog steeds moeilijk. U weet hoe de stukken bewegen met betrekking tot belastingen, hier is hoe u ze samen kunt verplaatsen om uw belastingdruk te verminderen.
Inkomsten uitstellen, uitgaven versnellen
U betaalt pas belasting als u geld opneemt.
Dit idee is geen geheim, ik leid met dit idee omdat het een fundamenteel belastingidee is dat iedereen zou moeten kennen.
Wanneer u een salaris ontvangt, houdt uw bedrijf een deel van uw inkomen in op elk salaris. U kunt een deel ervan terugkrijgen tijdens de belasting, maar alles wat u verschuldigd bent, wordt betaald op het moment dat u wordt betaald. Als u een deel van uw inkomen uitstelt, zoals in een 401 (k), wordt u op betaaldag niet belast over die bijdrage. Dat is een fiscaal uitgesteld pensioenvoertuig, dus uw belastingen zijn verschuldigd wanneer u met pensioen gaat.
De theorie achter beleggen met uitgesteld pensioen is dat uw belastingtarief bij pensionering waarschijnlijk lager zal zijn dan uw belastingtarief nu. U werkt nu een voltijdbaan met een salaris, dus uw marginale belastingtarief is theoretisch hoger dan wanneer u alleen betalingen van uw pensioenrekeningen en sociale zekerheid binnenhaalt.
De sleutel is om het inkomen uit te stellen zolang u het financieel kunt dragen.
Voor uitgaven trekt u ze af in het jaar dat u het geld uitgeeft. Als u de uitgaven van volgend jaar naar dit jaar kunt versnellen, kunt u: aftrekken van uw inkomen en verlaag uw belastingdruk. In sommige gevallen, zoals bij hypotheekrenteaftrek, lijkt versnelling u alleen in het eerste jaar (het eerste jaar) voordeel te geven jaar dat je het doet, heb je 13 betalingen – in de daaropvolgende jaren heb je er nog maar 12 omdat je januari naar de vorige ging jaar). Voor hen is het idee dat je misschien wilt versnellen en dan uitstellen, zodat je jaren hebt waarin het 13 betalingen zijn en jaren waarin het 11 is. Daar zit misschien wat voordeel in die 13 betaaljaren, uw individuele fiscale situatie zal dat bepalen.
Stel inkomsten uit en versnel uitgaven.
Alle inkomsten worden niet gelijk belast
Veel experts zullen u vertellen dat we een progressief belastingstelsel hebben waarbij de rijk de meeste belastingen betalen.
Als je kijkt naar de belastingschijven, je zou ze kunnen geloven.
Wanneer iemand een reguliere baan heeft met inkomsten gerapporteerd op een W-2, betalen ze federale en staatsinkomstenbelastingen over alle inkomsten. Ze betalen ook een loonbelasting, die voor Medicare en Social Security is en bekend staat als VAIS. Het deel van de sociale zekerheid, 6,2%, wordt alleen beoordeeld op het inkomen tot aan de loonbasis ($ 128.400 voor 2018). Het Medicare-gedeelte, 1,45%, wordt beoordeeld op alle inkomsten.
Als iemand als zelfstandige werkt met inkomsten gerapporteerd op een formulier 1099, betalen ze federale en staatsinkomsten over alle inkomsten. Ze betalen ook een loonbelasting, maar het wordt zelfstandigenbelasting genoemd omdat ze beide kanten betalen - werkgever en werknemer. De belasting komt neer op 15,3% voor alle inkomsten tot aan de loongrondslag en vervolgens op 2,9% voor het inkomen daarboven.
Stel dat u geen W2/1099-baan hebt en dat het enige inkomen dat u verdient dividenden en rente zijn.
Gekwalificeerde dividenden worden zeer gunstig belast. Als u in de belastingschijf van 10% of 15% zit, worden ze 0% belast. Als u de anderen bent, wordt het belast tegen 15%. Geen loonheffing. (als u veel verdient, bent u mogelijk onderworpen aan de netto-inkomstenbelasting van 3,8%) Als u een bedrijf verkoopt en de opbrengst belast als vermogenswinst op lange termijn, wordt dit op precies dezelfde manier behandeld.
Als u een eigenaar van een klein bedrijf bent, is het fiscaal beter voor u als u alle inkomsten herinvesteert en eigen vermogen opbouwt in het bedrijf dat u in de toekomst kunt verkopen. Alle inkomsten die u met het bedrijf verdient, worden onmiddellijk door VAIS gehamerd voor 15,3% en vervolgens voor uw belastingtarief. Als u het verkoopt, wordt u alleen belast met meerwaarden op de lange termijn.
Als u een keuze heeft, wilt u uw inkomen in deze volgorde verdienen (of doorgeven):
- Vermogensbelasting - technisch gezien geen "inkomen", maar activa krijgen een hogere belastinggrondslag en de overdracht wordt niet belast tot een groot bedrag (momenteel $ 11,4 mm per persoon in 2020), dit is nadat u volledig heeft geprofiteerd van de structuur van schenkingsrechten voordat je doorgaat
- Meerwaarde op een huis - belastingvrij op de eerste $ 250.000 ($ 500.000 voor koppels), meer hierover hieronder
- Meerwaarden op lange termijn – Belast tegen langetermijnwinstvoeten
- Gekwalificeerde dividendinkomsten - Belast tegen vermogenswinstpercentages op lange termijn
- Kortetermijnmeerwaarden / rente-inkomsten - Belast tegen uw marginale belastingtarief, maar niet onderworpen aan VAIS
- Regulier inkomen - Belast tegen uw marginale belastingtarief, maar onderworpen aan de werknemerskant van VAIS
- Inkomsten als zelfstandige – Belast tegen uw marginale belastingtarief, maar onderworpen aan VAIS voor werkgevers en werknemers (belasting op zelfstandigen)
De rijken betalen meer belasting, maar hun belastingtarief kan veel lager zijn. Dit is de reden waarom Warren Buffett zei dat hij minder belasting betaalt dan zijn secretaresse.
Belasting uitstellen met 1031 Exchanges
Als u dacht dat langetermijnwinsten sexy waren, wacht dan tot u over 1031 Exchanges hoort.
1031 verwijst naar Sectie 1031 van de Internal Revenue Service Code. Wat u kunt doen, is belasting op winst vermijden wanneer u iets verkoopt als u het onmiddellijk (binnen 45 dagen) herinvesteert overgaat in een soortgelijk eigendom als onderdeel van een "gelijkaardige uitwisseling". De belasting is uitgesteld, dus het is niet belastingvrij, net als een 401 (k).
Het kan behoorlijk ingewikkeld worden wat betreft de mechanica, maar het idee is eenvoudig. Er zijn een paar andere regels, zoals eigendommen mogen niet voor persoonlijk gebruik zijn (u kunt uw hoofdverblijfplaats niet ruilen), en het mag geen inventaris, effecten (aandelen, obligaties, bankbiljetten), enz. zijn. De IRS houdt een hele lijst bij als je geïnteresseerd bent.
RealtyMogul, een populair crowdfundingplatform voor onroerend goed, gaat zelfs zo ver als het identificeren van 1031 in aanmerking komende eigendommen waarin u kunt investeren. Naarmate meer investeringsplatforms dit doen, kunnen gewone mensen profiteren van 1031 Exchanges.
Besparingen bieden flexibiliteit
Als je maandelijkse vaste kosten van $ 1.000 hebt en je verdient elke maand $ 1.500, dan heb je geen financiële flexibiliteit. U kunt uw inkomen niet gemakkelijk uitstellen. Door spaargeld op te bouwen, geeft u uzelf de mogelijkheid om boekhoudspelletjes met uw geld te spelen, zodat u minder belasting hoeft uit te stellen. Verhoog uw spaarrente en verhoog uw belastingspel.
Als u een bedrijfseigenaar was, is dit vooral krachtig omdat u een hulpmiddel hebt dat een gewone werknemer niet heeft: eigen vermogen. Als je geen spaargeld hebt, moet je een salaris nemen omdat je rekeningen moet betalen. Als u flexibel bent, kunt u uw inkomen herinvesteren in het bedrijf om te proberen eigen vermogen op te bouwen. U zet dat eigen vermogen om in contanten wanneer u het bedrijf verkoopt en als u het langer dan een jaar aanhield, betaalt u vermogenswinsten op lange termijn. Dat is veel beter belast dan inkomen.
Trouwens, als u een bedrijf runt en uw kinderen kunt inhuren, hoeft elk kind onder de 18 jaar dat voor zijn ouders werkt, geen socialezekerheids- of Medicare-belastingen te betalen.
U moet zoveel mogelijk sparen, het geld op de bank zetten en laten groeien, zodat u van uw spaargeld kunt leven als de fiscale situatie daarom vraagt.
Papierverliezen claimen
Verlies oogsten zuigt. Niemand vindt het leuk om toe te geven dat ze een fout hebben gemaakt en niemand wil een verlies realiseren... behalve fiscaal voordelige mensen.
Het oogsten van belastingverliezen is wanneer u een verliezende investering verkoopt, een gerealiseerd verlies boekt en het gebruikt om de winsten die u wilt bankieren, te compenseren. De aandelenmarkt zal regelmatig enorme dalingen doormaken en beleggers gebruiken deze tijden om verliezen op te vangen. De twee meest recente waren het uiteenspatten van de Dot-com-bubbel en de Grote Recessie.
Wanneer mensen dit doen, verkopen ze een verliezende investering en investeren deze onmiddellijk in iets dat vergelijkbaar is maar niet identiek (bekend als de wash sale-regel). Ze kunnen dus een S&P 500-indexfonds verkopen en dat geld herinvesteren in een Total Market-indexfonds. De regel is dat u het niet kunt herinvesteren in 'substantieel vergelijkbare activa', maar het is niet duidelijk wat dat betekent. Ik zou geen S&P 500-indexfonds verkopen en meteen een S&P 500 ETF kopen, maar wat als u een small-capindexfonds zou kopen? Niemand weet het echt.
De verliezen worden van jaar tot jaar overgedragen, dus u kunt veel verlies bankieren en het gewoon gebruiken wanneer u winst wilt vastleggen. U kunt ook $ 3.000 per jaar gebruiken om het reguliere inkomen te verrekenen, wat een nog groter belastingvoordeel is.
Geld verliezen is klote, maar het hoort bij beleggen, dus verlies het op de juiste manier en maximaliseer de belastingvoordelen.
Verhuizen naar een lagere belastingstaat
We zien vaak staatsbelastingen over het hoofd omdat federale belastingen een populairder onderwerp zijn, maar staatsbelastingen zijn aanzienlijk.
Staats- en lokale overheden hebben belastingen nodig om hun budget te financieren, maar elke staat doet het anders. Sommige staten hebben hoge persoonlijke inkomstenbelastingen. Sommige staten hebben een hoge omzetbelasting. Anderen vertrouwen op onroerendgoedbelasting of bedrijfsbelastingen.
In mijn thuisstaat Maryland betalen we a staat inkomstenbelasting van 2%-5,75%, een inkomstenbelasting van Howard County van 3,2%, en eigendom belasting van ongeveer 1,30%. Dat klopt!
(Maryland heeft ook een omzetbelasting van 6% met een hoger tarief van 9% op alcoholische dranken!)
Bij het beslissen waar te wonen, en dit is een veelvoorkomende zorg van mensen die: vervroegd met pensioen en die flexibiliteit hebben, is het belangrijk om naar alle belastingen in een gebied te kijken.
Er zijn zeven staten zonder inkomstenbelasting (Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington en Wyoming) en nog twee die alleen rente- en dividendinkomsten belasten (Tennessee en New Hampshire).
Er zijn vijf staten waar geen omzetbelasting wordt geheven (Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire, Oregon), maar lokale gemeenten kunnen wel omzetbelasting heffen.
Donor adviseerde fondsen en aandelenwinnaars
Als u regelmatig geld doneert aan goede doelen, is er een betere manier om dit te doen dan gewoon contant geld te geven. (als u ervoor kiest om) doneer items in plaats van geld, door donoren geadviseerde fondsen zullen niet helpen)
De twee meest efficiënte manieren zijn om te beginnen met een door donoren geadviseerd fonds en/of schenk aandelenwinnaars.
Een door een donor geadviseerd fonds is als een filantropische of liefdadige spaarrekening. U stort geld of activa (effecten) in het fonds wanneer u maar wilt. Die bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar als giften aan goede doelen. Vervolgens kunt u, wanneer u maar wilt, beurzen aanbevelen aan uw favoriete goede doelen. Terwijl het geld op de rekening staat, kan het in verschillende instrumenten worden geïnvesteerd, zodat het kan blijven groeien.
Het voordeel van een door een donor geadviseerd fonds is dat uw donatie en uw giften niet tegelijkertijd plaatsvinden. Als u een jaar met een hoog inkomen heeft, wilt u misschien uw giften aan goede doelen verhogen, omdat het belastingvoordeel hoger is (u valt in een hogere belastingschijf). Uw door een donor geadviseerde fonds kan volgens een vast schema subsidies blijven verstrekken.
De tweede manier is om aandelen te kopen met aanzienlijke niet-gerealiseerde winsten. Wanneer u gewaardeerde aandelen doneert, claimt u de marktwaarde van de aandelen als een liefdadigheidsbijdrage. Als u de aandelen zou verkopen, zou u meerwaarden op de winst moeten betalen en het goede doel krijgt minder dan het zou doen.
Hier gebeurt de magie: u kunt aandelen doneren aan uw door donoren geadviseerde fondsen. U kunt één grote donatie doen, die groter kan zijn dan wat u aan een enkel goed doel wilt geven, en vervolgens meerdere schenkingen aan die goede doelen. Het is fiscaal logisch en het maakt de logistiek een stuk eenvoudiger, vooral als het goede doel niet is toegerust om schenkingen van aandelen te verwerken.
(Levens)verzekeringsopbrengsten worden niet belast
Als u als begunstigde een opbrengst van een levensverzekering ontvangt, is dat: niet beschouwd als inkomen en je hoeft ze niet te melden. Wanneer verzekeringsverkopers de belastingvoordelen van levensverzekeringen aanprijzen, is dit waar ze het over hebben.
Levensverzekeringen zijn er in wezen in twee belangrijke smaken: termijn en geheel. Een overlijdensrisicoverzekering is een 'zuivere' levensverzekering. U krijgt een polis met een vaste looptijd (X jaar) en een vaste uitkering bij overlijden en betaalt een maandelijkse of jaarlijkse premie. Een voorbeeld is een levensverzekeringspolis van $ 1.000.000 met een looptijd van 30 jaar. Als u uw premie betaalt en binnen de komende 30 jaar overlijdt, krijgt uw begunstigde een miljoen dollar belastingvrij.
Een volledige levensverzekering is een beetje lastiger omdat er geen vaste periode is, het is levenslange dekking en heeft een contante waarde vanwege de beleggingscomponent. Je hele leven kun je er tegen lenen (omdat het waarde heeft). Er is nog steeds een overlijdensuitkering, de contante waarde groeit door het beleggingsdeel en de premie verandert niet. Het is vaak duurder dan de looptijd omdat u contante waarde opbouwt (en de looptijd is "tijdelijk" omdat deze waardeloos afloopt na de looptijd).
Een volledige levensverzekering biedt u de mogelijkheid om een deel van uw vermogen te beschermen tegen de successierechten. Door de premies te betalen, neemt u het geld en verplaatst u het naar de contante waarde van de hele levensverzekering. U betaalt nog steeds, aangezien de hele levensverzekering kosten heeft en zo, maar het is waarschijnlijk minder dan de successierechten.
(als je wat dieper wilt graven in successierechten, de schenkingsbelasting begrijpen is de eerste stap)
Houd goede huisgegevens bij
Als u uw hoofdverblijfplaats verkoopt, u hoeft geen $ 250.000 aan meerwaarden te betalen. Als u getrouwd bent, hoeft u geen $ 500.000 aan vermogenswinst te betalen.
Veel vastgoedinvesteerders maken gebruik van deze regel omdat uw hoofdverblijfplaats wordt bepaald door waar u twee van de afgelopen vijf jaar heeft gewoond. Als je twee van de laatste vijf jaar ergens hebt gewoond, dan kan het worden beschouwd als een hoofdverblijfplaats. (de enige uitzondering hierop is als u in de twee jaar voorafgaand aan de verkoop gebruik heeft gemaakt van dit belastingvoordeel)
Een belegger koopt een huis dat hij hoopt op te knappen, woont er twee jaar in terwijl hij het renovert en verkoopt het vervolgens voor belastingvrije winst.
Houd zeer goede gegevens bij van uw huisreparaties, -onderhoud en -verbeteringen. Reparaties en onderhoud zijn niet aftrekbaar, maar verbeteringen aan het huis wel. Het verschil tussen onderhoud en verbetering is dat verbeteringen de waarde van uw woning verhogen. Reparaties en onderhoud zijn zaken die uw huis in goede staat houden.
Laatste gedachten
U kunt vandaag misschien niet profiteren van veel van deze belastinggeheimen, maar houd ze in uw achterhoofd. Er kan een tijd komen dat ze erg van pas komen. 🙂
Wat betreft vandaag, hier zijn 50 leuke belastingfeiten om je af te leiden!