Wat is een eenvoudige IRA?

De meeste mensen hebben nog nooit van een EENVOUDIGE IRA gehoord en zijn benieuwd hoe deze verschilt van een 401 (k).

EEN EENVOUDIGE IRA staat voor Spaar-investeringsmatchplan voor werknemers.

Aan de slag met een EENVOUDIGE IRA

Een van de belangrijkste verschillen waarom uw werkgever een EENVOUDIGE IRA kan aanbieden versus een 401 (k), is dat EENVOUDIGE IRA's zijn afgestemd op werkgevers met minder dan 100 werknemers.

Bovendien zijn de administratieve kosten van een EENVOUDIGE IRA voor uw werkgever aanzienlijk veel minder dan wat een 401 (k) zou zijn.

Dit zijn de meest voorkomende redenen waarom u een werkgever een EENVOUDIGE IRA zou kunnen zien aanbieden in plaats van een 401 (k).

7 dingen die u moet weten over de EENVOUDIGE IRA

1. Uw werkgeversbijdragen zijn 100% onvoorwaardelijk.

Bij de meeste 401(k)'s moet je een bepaald aantal jaren voor de werkgever werken om onvoorwaardelijk te worden. Dit betekent dat als u bij die werkgever weggaat, u de bijbehorende werkgeversbijdrage mee kunt nemen. Maar met de 401(k) heb je tussen de drie en vijf jaar voordat je aan de 

401(k) verwervingsschema, wat anders is met EENVOUDIGE IRA.

Met de EENVOUDIGE IRA bent u 100% verworven wanneer de werkgever dat op uw rekening stort.

Dit is absoluut een enorm verschil met de 401(k). Zowel u als alle werknemers die u heeft, genieten onmiddellijke verwerving, niet alleen van uw eigen bijdragen aan het plan, maar ook van bijpassende bijdragen aan werkgeverszijde.

2. Werkgevers moeten matchen in een EENVOUDIGE IRA

Elk jaar moet de werkgever een bijdrage leveren aan uw SIMPLE IRA-account, of dit nu in de vorm van een wedstrijd is of een zogenaamde niet-gekozen bijdrage. Bij matchingsbijdrage staat dat de werkgever minimaal moet matchen met wat jij matcht. Dus als u 3% matcht, moet de werkgever ook 3% matchen. Let daar op 3% is het meeste dat de werkgever moet evenaren, die aanzienlijk anders kan zijn dan in vergelijking met een 401 (k).

Dus als u 3% matcht, moet de werkgever ook 3% matchen. Let daar op 3% is het meeste dat de werkgever moet evenaren, die aanzienlijk anders kan zijn in vergelijking met een 401 (k).

Wel heeft de werkgever de mogelijkheid om het matchingsbedrag gedurende twee tot vijf jaar te verlagen naar 1%. Dat betekent dat als de werkgever dit doet, hij de resterende drie van die vijf jaar de volledige 3% moet matchen. De berekening kan een beetje lastig zijn, maar weet dat uw werkgever hoe dan ook overeenkomt.

Als de werkgever ervoor kiest om niet te matchen, kan hij een "niet-electieve bijdrage" doen. Dat betekent dat zij 2% van uw salaris bijdragen. Zelfs als u 3% van uw salaris bijdraagt, dragen zij slechts 2% bij.

3. Werknemers controleren de investeringen

Bij de meeste 401(k) s bent u beperkt tot de investeringsmogelijkheden die uw werkgever u biedt. Dit is aanzienlijk anders in vergelijking met de EENVOUDIGE IRA. Een Zijn zelfstandig pensioenplan, geeft de EENVOUDIGE IRA u de discretie waar u uw geld precies in wilt beleggen. Als u individuele aandelen, beleggingsfondsen, ETF's of cd's wilt kopen, mag dat. Dit is dezelfde functie die a SEP IRA aanbiedingen.

De factor voor investeringsbeheersing speelt zich op twee manieren af:

• Keuze van de werknemer van de trustee. U kunt het plan zo aanwijzen dat de werknemer zijn of haar eigen financiële instelling kiest om het plan aan te houden. Dat geeft niet alleen meer keuze voor de werknemers, maar het ontlast u als werkgever ook van de last om het hele plan voor iedereen te beheren.
• Zelf gericht beleggen. Deelnemers kiezen niet alleen de financiële instelling, maar zijn ook vrij om zelf te beleggen. Dat betekent dat ze kunnen kiezen hoe het geld wordt belegd, waar het wordt belegd en het risiconiveau dat ze bereid zijn te nemen.

4. Werknemers kunnen 100% van het inkomen bijdragen aan een EENVOUDIGE IRA.

U mag bijdragen tot $ 13.500 in 2020 en 2021, een stijging van $ 13.000 in 2019, per jaar in een EENVOUDIGE IRA. Als u ouder bent dan 50, mag u een inhaalbijdrage betalen, die op $ 3.000 blijft. Houd er rekening mee dat de $ 13.500 (of $ 16.500) veel minder is dan het bedrag dat u in aanmerking komt om bij te dragen aan een 401 (k).

Het is ook niet zo hoog als de (tot) $ 58.000 die u zou kunnen bijdragen aan een SEP IRA of een Solo 401 (k).

Maar de EENVOUDIGE IRA-bijdragelimiet is meer dan twee keer zo hoog als de bijdragelimiet voor een traditionele of Roth IRA. En de contributielimiet voor mensen van 50 jaar of ouder is bijna 2 ½ keer hoger dan de limiet van $ 7.000 voor traditionele en Roth IRA's.

Het 100% kenmerk van de EENVOUDIGE IRA betekent dat de werknemer vrijwel al zijn inkomen aan het plan kan bijdragen, tot de maximale bijdrage. Dat betekent dat als een werknemer $ 30.000 verdient, hij de eerste $ 13.500 van zijn inkomen aan het plan kan bijdragen (of $ 16.500 als hij 50 jaar of ouder is). Er is geen procentuele beperking op de bijdrage, alleen het bedrag in dollars.

Ja, het is waar dat u meer kunt bijdragen aan andere plannen, zoals de SEP IRA of de Solo 401(k). Maar uw bedrijf zal een relatief hoog inkomen moeten hebben om die niveaus te bereiken, aangezien beide op percentages zijn gebaseerd.

Maar als uw inkomen als zelfstandige minder dan $ 100.000 per jaar is, vindt u de eenvoud van de EENVOUDIGE IRA misschien de betere keuze voor uw bedrijf.

EENVOUDIGE IRA's vereisen bijvoorbeeld geen speciale rapporten bij de IRS. Ze zijn ook niet onderworpen aan discriminatie en topzware tests. Het is meer een groeps-IRA dan iets anders. En voor een klein bedrijf is eenvoudig een duidelijk voordeel.

5. EENVOUDIGE IRA's staan ​​geen leningen toe

Veel van 401 (k) s hebben voorzieningen voor leningen waarmee de werknemer indien nodig tegen zijn geld kan lenen. Bij EENVOUDIGE IRA's is dit niet het geval. Houd daar rekening mee als u denkt dat dit een laatste redmiddel kan zijn om geld op te halen.

De reden dat dit waar is, is omdat een EENVOUDIGE IRA in de eerste plaats een IRA is. En net zoals je geen geld kunt lenen van een traditionele of een Roth IRA, kun je ook niet lenen van een EENVOUDIGE IRA. Dat is waarschijnlijk ook niet erg. De belangrijkste functie van elk pensioenplan is dat u een fiscaal beschermde beleggingsportefeuille voor uw pensioen kunt creëren. Aangezien u niet kunt lenen tegen een EENVOUDIGE IRA, moet u het plan behouden voor het primaire beoogde doel.

6. De EENVOUDIGE IRA-regel van twee jaar.

Dit is iets dat zeker moet worden opgemerkt binnen de EENVOUDIGE IRA. De meeste pensioenregelingen - 401 (k) s, reguliere IRA's of Roth IRA's, enz. — de boete voor vervroegde uittreding van 10% hebben als u jonger bent dan 59,5 jaar. Maar met de EENVOUDIGE IRA gaat het nog een stap verder.

Als de EENVOUDIGE IRA waarmee u bent begonnen minder dan twee jaar is en u deze uitbetaalt, in plaats van de normale boete van 10%, je wordt onderworpen aan een 25% boete naast de gewone inkomstenbelasting.

Zie dit niet over het hoofd. Houd er rekening mee dat dit niet van toepassing is op alleen uitbetalen. Als u probeerde uw EENVOUDIGE IRA in een rollover IRA, zou de boete van 25% ook van toepassing zijn. Vergeet niet om gewoon de twee jaar te wachten voordat u converteert naar een gewone IRA of deze uitbetaalt.

7. De bijdragen van 2020 zijn hetzelfde in 2021

De contributielimiet voor 2020 en 2021 blijft hetzelfde op $ 13.500. De limiet van de inhaalbijdrage blijft ook hetzelfde op $ 3.000. Dat betekent dat voor iemand die draait 50 in het jaar 2020 of 2021, en heeft toegang tot een Simple IRA, kan in totaal bijdragen $16,500.

Een EENVOUDIGE IRA opzetten en archiveringsvereisten handhaven

Het opzetten van een EENVOUDIGE IRA is slechts een beetje ingewikkelder dan het opzetten van een traditionele of Roth IRA. U begint met het selecteren van een financiële instelling (die we hieronder bespreken) en volgt vervolgens drie stappen:

1. Voer een schriftelijke overeenkomst uit om alle in aanmerking komende werknemers voordelen te bieden
2. Geef medewerkers bepaalde informatie over de overeenkomst
3. Stel een IRA-account in voor elke werknemer

De schriftelijke overeenkomst kan worden ingevuld met: IRS-formulier 5304-EENVOUDIG of IRS-formulier 5305-EENVOUDIG. (5304 wordt gebruikt als elke deelnemer zijn eigen financiële instelling kiest. Een 5305 wordt gebruikt als u de financiële instelling voor het hele plan aanwijst).

Geen van beide formulieren hoeft te worden ingediend bij de IRS, maar u moet een volledig ingevuld exemplaar van het formulier bewaren, inclusief alle relevante handtekeningen. U kunt ook een pro forma gebruiken dat wordt verstrekt door de financiële instelling die u gaat gebruiken om het plan te houden. Het zal hetzelfde doel bereiken.

U moet aan het begin van de verkiezingsperiode een jaarlijkse kennisgeving aan in aanmerking komende werknemers verstrekken (of elk een kopie van het ingevulde 5304- of 5305-formulier verstrekken). Dat zal elke werknemer op de hoogte stellen van het volgende:

1. De mogelijkheid van de werknemer om een ​​keuze voor salarisverlaging te maken of te wijzigen onder het SIMPLE IRA-plan;
2. Het vermogen van de werknemers om een ​​financiële instelling te selecteren die zal dienen als trustee van de EENVOUDIGE IRA van de werknemers, indien van toepassing;
3. Uw beslissing om ofwel passende bijdragen ofwel niet-selectieve bijdragen te doen;
4. Een beknopte beschrijving (de financiële instelling moet deze informatie verstrekken); en
5. Schriftelijke mededeling dat de werknemer zijn of haar saldo zonder kosten of boete kan overmaken als u gebruik maakt van een aangewezen financiële instelling.

Het plan moet worden opgezet door of voor elke in aanmerking komende werknemer en alle bijdragen aan het plan moeten erin worden opgenomen. Het plan moet worden vastgesteld tussen 1 januari en 1 oktober van het jaar. Helaas, een EENVOUDIGE IRA kan geen Roth-voorziening hebben, zoals mogelijk zou zijn met een 401 (k) -plan.

Waar kan ik een EENVOUDIGE IRA openen?

EEN EENVOUDIGE IRA kan worden geopend via een groot aantal potentiële trustees. Dit kunnen banken, beleggingsmakelaars, beleggingsfondsen en makelaars in beheerde beleggingsrekeningen zijn. Het proces is eenvoudig en vergelijkbaar met het openen van een traditionele of een Roth IRA.

Om welke reden dan ook, er zijn minder beleggingsmakelaars die EENVOUDIGE IRA-plannen accepteren dan andere soorten IRA's, zoals traditionele, Roth-, rollover- en zelfs SEP-plannen. Hieronder staan ​​twee beleggingsmakelaars die we hebben beoordeeld (of gebruiken) en aanbevelen als trustee voor uw plan.

TD Ameritrade

We hebben een volledige beoordeling gedaan van TD Ameritrade en raad het aan als een goede trustee voor een EENVOUDIG IRA-plan. Net als veel andere grote makelaars hebben ze de handelskosten op aandelen, op de beurs verhandelde fondsen (ETF's) en opties geëlimineerd. En ze hebben over het algemeen een sterke IRA-capaciteit. Ze zijn een gediversifieerde makelaar die aandelen, opties, beleggingsfondsen, ETF's, futures, forex, obligaties en zelfs depositocertificaten aanbiedt.

Ze hebben niet alleen een uitstekende klantenservice, maar hebben ook meer dan 100 vestigingen in het hele land, mocht u liever persoonlijk contact hebben. Ze hebben ook een Pensioencalculator-tool, die uw persoonlijke informatie, doelen, inkomen, activa en risicotolerantie, en laat u vervolgens zien hoe u uw doelen kunt bereiken en hoe u uw voortgang.

Ze bieden ook meer dan 100 ETF's die u gratis kunt verhandelen. Over het algemeen is TD Ameritrade een uitstekend platform om een ​​EENVOUDIG IRA-abonnement of een ander type IRA-account te hosten.

E*HANDEL

We hebben ook beoordeeld E*HANDEL, en daarbij hebben we het beoordeeld als het beste investeringsplatform voor actieve handelaren. Het platform biedt gratis onafhankelijk onderzoek, streaming van realtime offertes, aanpasbare planningstools, alles wat u nodig heeft voor doe-het-zelf-investeringen.

Met $ 0 per transactie zijn ze een van de beste in de branche op het gebied van prijzen. Maar ze bieden ook meer dan 2.700 onbelaste beleggingsfondsen zonder transactiekosten. En aangezien ze vrijwel elk ander type beleggings- of pensioenplan aanbieden, kunt u E*TRADE gebruiken om al uw rekeningen bij één makelaardij te houden.

E*TRADE staat goed bekend als het gaat om klantenservice, die 24 uur per dag telefonisch bereikbaar is. Ze bieden ook zo veel of zo weinig accounthulp als je nodig hebt. En als u een volledig beheerd account wilt, biedt E*TRADE dat via hun E*TRADE Capital Management-tak. Dat stelt u zelfs in staat om uw EENVOUDIGE IRA-plan te splitsen tussen een zelfgestuurd gedeelte en een professioneel beheerd gedeelte.