Omdat de meeste mensen tijdens hun loopbaan bij verschillende werkgevers overstappen, is het vrij gebruikelijk dat ze een spoor van door de werkgever gesponsorde pensioenrekeningen achterlaten.
Hoewel het mogelijk is om elk van deze accounts zelfstandig te laten groeien, is dit zelden de beste optie voor uw financiën. In feite zou het bijna altijd veel beter zijn om uw oude pensioenrekeningen, inclusief 403 (b) -plannen, mee te nemen.
Gelukkig is het niet zo moeilijk of tijdrovend om uw 403(b) in een nieuw account te zetten dat u zelf kunt controleren. Als u eenmaal een werkgever heeft verlaten, heeft u verschillende opties om uw 403 (b) -fondsen over te dragen naar een ander type pensioenrekening, zoals een traditionele IRA of een Roth IRA.
Wat is 403(B)?
Wanneer u met iemand praat die een 403 (b) heeft, is het vrij gebruikelijk dat ze niet begrijpen welk type pensioenrekening ze eigenlijk hebben. Sterker nog, wanneer hen wordt gevraagd, zullen ze er meestal naar verwijzen als hun "fiscaal beschermde" lijfrente”.
Dit komt vooral omdat, toen 403 (b)'s voor het eerst werden geadopteerd, verzekeringsmaatschappijen de eersten waren die hun voet tussen de deur kregen. Vanwege dit feit hadden de meeste mensen met een 403 (b) een lijfrente die fiscaal beschermd was.
Dat is tegenwoordig echter niet altijd het geval. Hoewel fiscaal beschermde lijfrenten aanvankelijk populair waren, zult u merken dat veel andere investeringsmaatschappijen deelnemen aan moderne 403(b) -plannen.
In feite zijn de 403(b)-plannen en de investeringen die ze hebben, zeer divers. Als zodanig is de definitie voor dit type account ook vrij divers en breed. Volgens de Belastingdienst, 403(b) plannen kunnen als volgt worden beschreven:
Een 403 (b) -plan, ook bekend als een fiscaal beschermd lijfrenteplan (TSA), is een pensioenplan voor bepaalde werknemers van openbare scholen, werknemers van bepaalde belastingvrije organisaties en bepaalde ministers.
Individuele accounts in een 403(b)-abonnement kunnen een van de volgende typen zijn.
- Een lijfrentecontract, dat is een contract dat wordt verstrekt via een verzekeringsmaatschappij.
- Een bewaarrekening, een rekening die is belegd in beleggingsfondsen.
- Een pensioeninkomensrekening opgezet voor kerkmedewerkers. Over het algemeen kunnen pensioeninkomensrekeningen beleggen in lijfrentes of beleggingsfondsen.
Zoals u kunt zien, kunnen 403(b)-plannen een andere vorm of opzet aannemen, afhankelijk van waar ze worden aangeboden en welk type selecties de planbeheerder heeft gekozen.
De belangrijkste factor om te onthouden is echter dat 403 (b) -plannen in de echte wereld worden behandeld als door de werkgever gesponsorde 401 (k) -plannen. Ten eerste worden beide soorten plannen gefinancierd met dollars vóór belasting, waardoor de investeringen kunnen groeien op basis van uitgestelde belasting tot aan hun pensionering.
Ten tweede biedt een 403 (b) -plan dezelfde maximale jaarlijkse bijdrage als 401 (k) -plannen, wat: $ 19.500 voor 2021 als u 50 jaar en jonger bent. Als u ouder bent dan 50, kunt u in 2016 nog eens $ 6.500 aan bijdragen doen met wat bekend staat als een 'inhaalbijdrage'.
Voordelen van het gebruik van een 403(B)
Als uw werkgever u een 403 (b) -plan aanbiedt, is het bijna altijd een slim idee om te beginnen met het storten van bijdragen. In feite bieden 403(b)-plannen verschillende duidelijke voordelen, waarvan sommige vergelijkbaar zijn met die welke worden aangeboden via op werkgevers gebaseerde 401(k)-plannen. Hier zijn enkele van de grootste voordelen die u krijgt bij het gebruik van een 403(b):
Bijdragen worden gedaan vóór belastingen, wat uw belastbaar inkomen kan verlagen. Net als bijdragen die u mogelijk hebt gedaan aan een door de werkgever gesponsord 401 (k) -plan, is het geld dat u stort in een 403 (b) vóór belastingen. Als zodanig kunnen de bijdragen die u jaarlijks betaalt, uw belastbaar inkomen verlagen en u helpen besparen op uw jaarlijkse belastingaanslag.
Uw spaargeld groeit belastingvrij. Nadat u vóór belastingen heeft bijgedragen aan een 403 (b) -plan, blijft uw geld belastingvrij groeien tot u met pensioen gaat en daarna. U hoeft alleen inkomstenbelasting te betalen over uitkeringen wanneer u ze ontvangt.
Neem later in uw leven bijdragen wanneer u zich mogelijk in een lagere belastingschijf bevindt. Aangezien u in de meeste gevallen geen belasting betaalt over 403 (b) -fondsen totdat u met pensioen gaat, kunt u in de toekomst ook lagere belastingen betalen. Aangezien de meeste gepensioneerden in een lagere belastingschijf vallen, is het redelijk om aan te nemen dat ze in de toekomst mogelijk lagere belastingen zullen betalen.
Mogelijk krijg je een werkgeversmatch. Net als door de werkgever gesponsorde 401 (k) -plannen, bieden veel non-profitwerkgevers die 403 (b) -plannen beheren een bedrijfsmatch. Dit komt het dichtst in de buurt van "gratis geld" dat u ooit zult vinden, dus het is altijd verstandig om voldoende geld bij te dragen aan uw door het werk gesponsorde 403 (b) -plan, zodat u het volledige voordeel krijgt.
De premiegrenzen blijven in 2021 relatief hoog. Net als door de werkgever gesponsorde 401 (k) -plannen, blijven de maximale bijdrageniveaus hoog voor 403 (b) -accounts. Voor 2021 kunt u tot $ 19.500 bijdragen aan een in aanmerking komend 403(b)-plan als u 50 jaar of jonger bent. Als u 50 jaar en ouder bent, kunt u tot een extra $ 6.500 bijdragen in wat bekend staat als een 'inhaalbijdrage'. De totale bijdrage voor 50-plussers is nu maximaal $ 26.000 per jaar.
Hoe maak je een 403(B) rollover?
Aangezien veel mensen tijdens hun werkjaren voor verschillende werkgevers werken, is het vrij gebruikelijk dat mensen verschillende pensioenregelingen hebben, waaronder 401 (k) s en 403 (b) s, die ze moeten omrollen.
Als u een directe rollover van fondsen naar een traditionele IRA-rekening doet, vermijdt u de verplichte 20% federale inkomstenbelasting die wordt ingehouden op de opname van pensioenfondsen.
U kunt een IRA-rekening openen bij elke financiële instelling die dit type rekening aanbiedt. Over het algemeen moet u de 403(b)-rollover voltooien op de 60e dag nadat de dagverdeling is ontvangen.
De IRS staat echter twee uitzonderingen toe op de 60-dagen rollover-regel. Bij financiële tegenspoed of onvoorziene omstandigheden kunt u ontheffing krijgen.
Vrijstellingen zijn niet gegarandeerd en de IRS vereist een bewijs van financiële problemen, zoals ziekenhuisopname of een andere vorm van financiële crisis. Onvoorziene omstandigheden kunnen verschillende vormen aannemen, maar ze omvatten meestal situaties waarin uw tegoeden om de een of andere reden op uw rekening worden bevroren.
Doorgaans hoeft u alleen een ondertekend bijdrageformulier in te vullen dat vereist is door de IRA-trustee om het geld naar de IRA-rekening te storten. Voordat u de transactie uitvoert, moet u contact opnemen met de specifieke financiële instelling over haar rollover-beleid om vertragingen in de verwerking te voorkomen.
Om uw 403(b) te rollen in een traditionele IRA, moet u ook de planbeheerder van uw 403(b)-account raadplegen om ervoor te zorgen dat u het juiste papierwerk invult. Voor sommige is een distributieverzoek vereist voordat activa kunnen worden doorgerold.
Ondertussen hebben sommige beheerders ook een acceptatiebrief nodig van de IRA-beheerder / financiële instelling. Deze documenten zullen het bewijs leveren dat geld wordt overgemaakt naar een legitieme pensioenplanrekening.Een belangrijke opmerking:: U moet ervoor zorgen dat de rollover wordt verwerkt als een 'directe' roller, wat betekent dat fondsdistributies betaalbaar zijn en alleen naar de IRA-trustee worden verzonden. Als de uitkering van het fonds aan u betaalbaar wordt gesteld, moet uw planbeheerder een aftrek van 20% voor federale belastinginhoudingen behouden. Het overboeken van een 403 (b) -account naar een IRA moet correct gebeuren, anders krijgt u te maken met zware belastingboetes voor vervroegde opnames.
Voors en tegens van het rollen van uw 403 (B) in een traditionele IRA
Hoewel de voordelen van het overzetten van een oude 403(b) naar een nieuw account kunnen variëren, afhankelijk van de situatie, is het grootste voordeel dat u waarschijnlijk zult krijgen, het geschenk dat u meer opties hebt dan voorheen.
In het algemeen, IRA's bieden meer investeringsopties dan 403 (b) -plannen. Het grootste voordeel dat u krijgt wanneer u een 403 (b) in een IRA rolt, is het feit dat IRA's meer flexibiliteit bieden als het gaat om hoe u uw geld belegt. Zodra uw fondsen zijn doorgerold, kunt u ze beleggen in beleggingsfondsen, indexfondsen en zelfs individuele aandelen.
Als uw 403 (b) -plan vrij beperkte investeringsopties bood, zal het hebben van een traditionele IRA u het gevoel geven dat u onbeperkte opties binnen handbereik heeft. En als u de voorkeur geeft aan een bepaalde beleggingsstijl - zoals voornamelijk beleggen in indexfondsen - maakt het hebben van een traditionele IRA het voor u veel gemakkelijker om op de lange termijn aan dat plan vast te houden.
Het grootste nadeel van het rollen van een oude 403 (b) in een traditionele IRA is dat een IRA in de loop van de tijd meer geld kan kosten om te onderhouden. Waar u mogelijk geen transactiekosten hebt betaald voor uw 403 (b), zult u merken dat het runnen van een traditionele IRA kostbaar kan zijn.
Een ander nadeel van traditionele IRA's is het feit dat, in het geval dat u ooit een dossier indient, voor faillissement of aan de ontvangende kant van een rechtszaak, uw geld in een IRA wordt niet beschermd door: de Wet op pensioeninkomen voor werknemers. Deze wet is in het leven geroepen om ervoor te zorgen dat belegde gelden speciaal bestemd zijn voor pensionering en niet kunnen worden gebruikt voor schulddoeleinden.
Opmerking: Wat betreft de ERISA-uitspraak en uw IRA, tenminste: $ 1.362.800 aan IRA-activa zou worden beschermd als u een faillissementsclaim indient.
Bij rechtszaken is het een ander verhaal. Het hangt echt af van het soort rechtszaak waarin u verwikkeld bent en, belangrijker nog, de regels die zijn opgesteld in de staat waarin u woont.
Een andere optie: converteer uw 403 (B) naar een Roth IRA
Als u uw 403 (b) niet in een traditionele IRA wilt rollen, kunt u overwegen deze in een Roth IRA te rollen. Aangezien Roth IRA's worden gefinancierd met dollars na belasting, zijn er echter enorme belastingoverwegingen om te overwegen als u ervoor kiest om uw 403 (b) naar dit type account te rollen.
Wanneer u uw 403 (b), 401 (k) of andere fiscaal uitgestelde pensioenrekening in een Roth IRA gooit, moet u inkomstenbelasting betalen over het bedrag dat u dat jaar overdraagt. Dit kan leiden tot enorme kosten vooraf als je al veel geld hebt bespaard in je 403(b), maar veel mensen doen het toch om talloze redenen.
Aangezien Roth IRA's worden gefinancierd met dollars na belasting, werken ze anders wanneer u ze gebruikt en wanneer u klaar bent om uitkeringen te gaan doen. Hier zijn enkele van de voordelen die u kunt behalen door uw 403 (b) in een Roth IRA te rollen:
U hoeft geen inkomstenbelasting te betalen wanneer u begint met het nemen van uitkeringen.
Aangezien Roth IRA's worden gefinancierd met dollars na belasting, kunt u beginnen met belastingvrije inkomensuitkeringen wanneer u klaar bent om met pensioen te gaan. Als u denkt dat u zich in een hogere belastingschijf bevindt wanneer u over enkele jaren of decennia met pensioen gaat, kan het hebben van een inkomstenstroom die niet wordt belast, een enorme zegen zijn voor uw financiën.
Het bezitten van een Roth IRA kan u helpen uw belastingplicht in de komende jaren te diversifiëren.
Als u ook een 403 (b) of 401 (k) -plan heeft, is het toevoegen van een Roth IRA een slimme manier om uw belastingplicht te diversifiëren. Waar u inkomstenbelasting betaalt op uitkeringen van uitgestelde belastingrekeningen wanneer u met pensioen gaat, hoeft u dat niet te doen wanneer u uitkeringen ontvangt van uw Roth IRA.
U hoeft op geen enkele leeftijd de vereiste minimumdistributies (RMD's) te nemen.
Waar de meeste fiscaal voordelige pensioenrekeningen zoals 401 (k) s en 403 (b) s vereisen dat u begint met het nemen van de vereiste minimumuitkeringen (RMD's) op de leeftijd van 70 1/2, heeft de Roth IRA een dergelijke vereiste niet. Als u uw geld een leven lang op uw rekening wilt houden, laat de Roth IRA u dit zonder boete doen.
Uw erfgenamen zullen geen belastingaanslag krijgen wanneer zij uw Roth IRA erven.
Omdat Roth IRA's worden gefinancierd met dollars na belasting, maken ze het voor uw erfgenamen gemakkelijk om belastingvrij geld te erven wanneer u sterft. Als u zich zorgen maakt over het achterlaten van uw erfgenamen met een enorme belastingaanslag en veel bureaucratie, kunt u er zeker van zijn dat uw Roth IRA geen van beide zal verlaten.
Waar een Roth IRA te openen
Je hebt veel opties om uit te kiezen wanneer je besluit waar een Roth IRA te openen. Vrijwel elke makelaar kan u helpen een account te starten, maar sommige van die accounts kunnen gepaard gaan met verborgen beheer- en handelskosten die snel kunnen oplopen. Hier zijn mijn drie topkeuzes voor uw Roth IRA en een paar redenen waarom het solide investeringen zijn.
M1 Financiën
Met M1, wordt elk van uw beleggingsrekeningen gepresenteerd als een taart gevuld met maximaal 100 aandelen en ETF's. Bij het openen van uw Roth IRA met M1 stelt u doelen voor uw account. Om je op het goede spoor te houden om ze te ontmoeten, heeft M1 60 doelgerichte taarten waaruit je kunt kiezen.
Maar als u liever uw eigen taarten maakt, kiest waarin u investeert en hoeveel u aan elk segment wilt toewijzen, heeft u de vrijheid om dat te doen. Het openen van een account is gratis, maar om te beginnen met investeren in uw Roth IRA, moet u een eerste storting van $ 500 doen.
M1 geeft u de vrijheid om uw investeringen te stimuleren zonder de belemmeringen om ze te onderhouden, waardoor robo-advisering wordt getransformeerd. M1 Financiën is gratis en heeft geen minimale investeringskosten na uw eerste storting, waardoor u deskundig accountbeheer onder flexibele voorwaarden krijgt.
Verbetering
Verbetering is de belichaming van hands-off pensioenbeleggen. Wanneer u uw account bij Betterment aanmaakt, vult u een vragenlijst in om uw doelen en risicotolerantie te beoordelen. Daarna ontwerpt Betterment een portfolio rond uw antwoorden, kiest hij waar u wilt beleggen en brengt u uw account in evenwicht om u op schema te houden.
Verbetering geeft u ook de mogelijkheid om automatisch te voldoen aan de maximale bijdrage van de IRS en uw maandelijkse investeringen aan te passen als de limiet verandert. Betterment brengt wel kosten in rekening om uw account te beheren, tussen 0,25% en 0,40%.
Die vergoedingen kunnen zelfs in uw voordeel werken in vergelijking met de vaste vergoedingen die door sommigen worden aangerekend De concurrenten van Betterment, waardoor hun vereenvoudigde investeringsoplossing een solide robo-adviseur voor uw Roth IRA.
Ally Invest
Na de recente overname van Trade King, Steeg heeft geautomatiseerd beleggen eenvoudiger dan ooit gemaakt, inclusief beleggen in een Roth IRA.
Met uitstekende beoordelingen van de klantenservice, gebruiksvriendelijke software gericht op bruikbaarheid en gebruiksgemak en geen commissies op aandelentransacties, Ally Invest is een solide keuze voor een pensioenrekening.
De Roth IRA-accounts van Ally Invest hebben geen onderhoudskosten of jaarlijkse kosten, wat betekent dat de enige accountkosten die u zult betalen zie zijn voor het annuleren van uw account of het voltooien van een volledige overdracht van al uw Roth IRA-fondsen van uw Ally rekening.
Het komt neer op
Als u een 403 (b) of meerdere pensioenrekeningen bij oude werkgevers heeft, is het slim om te bepalen of u die rekeningen in een nieuwe moet rollen.
Meestal zal dit u helpen uw leven te vereenvoudigen door uw pensioen op één plek te consolideren. Bovendien kunt u zelfs in aanmerking komen voor meer of betere investeringsopties als u kiest voor een traditionele IRA of Roth IRA voor uw rollover.
Zoals altijd is het slim om uw financieel adviseur en belastingadviseur te raadplegen voordat u grote financiële stappen onderneemt of oude rekeningen overboekt. Hoe meer je weet en hoe meer vragen je stelt, hoe beter je af bent.