Hoe de IRS u bekijkt: bedrijf aan huis of hobby?

Veel beginnende ondernemers zijn geïnteresseerd in de mogelijkheid om belastingaftrek te krijgen voor kosten die verband houden met bedrijfsactiviteiten aan huis. Zelfs hobbyisten kunnen aftrekposten op hun belastingaangifte claimen. Het is echter belangrijk om te beseffen dat de IRS een verschil herkent tussen a bedrijf aan huis en een hobby. U moet het verschil ook weten, als u niet in strijd wilt zijn met de IRS.

Belastingvoordeel van een thuisbedrijf

Een van de geweldige dingen van het inkomen uit een bedrijf aan huis is dat het aftrekbaar is van andere soorten inkomsten. Als u een verlies maakt, kunt u dat aftrekken van andere inkomsten die u heeft. Bij een hobby mag je echter maar aftrekken tot het bedrag dat je daadwerkelijk verdient. Dus als u van vliegbinden houdt en uw visvliegen verkoopt voor een beetje extra geld, kunt u niet al uw kosten aftrekken. Als u $ 200 aan benodigdheden uitgeeft, maar slechts $ 150 verdient met de vliegen die u verkoopt, is uw aftrek als hobbyist beperkt tot $ 150.

Als u echter een echt bedrijf aan huis heeft, kunt u uw volledige kosten aftrekken. Als uw vliegbinden als een volwaardige onderneming wordt beschouwd, kunt u die resterende $ 50 aftrekken van andere inkomsten die u heeft. In staat zijn om aan de IRS te "bewijzen" dat u een bonafide bedrijf aan huis runt, kan een groter belastingvoordeel. Dit wordt belangrijker naarmate u meer geld uitgeeft.

Wat maakt het een bedrijf aan huis?

Dus, hoe overtuig je de IRS ervan dat je een bedrijf aan huis hebt en niet alleen maar bezig bent met een hobby? De IRS heeft enkele richtlijnen die het gebruikt om te bepalen of iets al dan niet in aanmerking komt als een bedrijf aan huis of dat het eigenlijk een hobby is. Enkele van de overwogen items zijn:

• winstgevendheid: Begint u winst te rapporteren? Als u in de afgelopen vijf jaar meer dan twee keer schade heeft geleden, kunt u als hobby worden aangemerkt. U kunt dus twee jaar op rij verliezen claimen, maar als u ze voor een derde jaar probeert te claimen, kunt u in plaats daarvan worden gedegradeerd tot de hobbystatus en kunt u die verliezen niet verder aftrekken. (Er is een uitzondering voor het fokken van paarden, maar niet voor de landbouw.)
• Tijd besteed: Zelfs als u verliezen blijft claimen, kunt u mogelijk een zaak voorleggen aan de IRS als u er voldoende tijd in steekt. Laat zien dat u hard werkt om het bedrijf te laten slagen en dat u extra tijd steekt (zelfs bovenop uw dagelijkse baan), en de IRS kan besluiten dat u een bedrijf aan huis heeft. Gewoon in het weekend ploeteren, of een paar avonden per week rondscharrelen, zal het niet redden.
• Geïnvesteerd geld: Steekt u een aanzienlijk bedrag in uw onderneming? Betaalt u voor advertenties en gebruikt u uw eigen geld om uw bedrijf te laten slagen? Laat zien dat u echt investeert in het succes van uw bedrijf en dat u eerder niet als hobbyist wordt bestempeld.
• Bedrijfsgegevens: Als u een bedrijfsplan kunt laten zien, of kunt laten zien hoe uw bedrijfsmodel waarschijnlijk winst gaat opleveren, of als u: ervaring hebt als manager, kunt u misschien bewijzen dat u een bedrijf aan huis heeft en geen hobby.

Uiteindelijk moet je echter geld gaan verdienen. Als u wilt dat de IRS u serieus neemt als eigenaar van een thuisbedrijf en meer inhoudingen toestaat, moet u uw situatie serieus nemen en op een gegeven moment echt proberen winst te maken.