Rweet je nog de eerste dag dat je geld op je pensioenrekening zette?
Je hebt je pensioenrekening in de loop der jaren zien groeien en je bent gezegend omdat je er nooit gebruik van hebt gemaakt.
Nu zijn de kleinkinderen je nieuwe focus en je hebt besloten om het gewoon aan hen door te geven, omdat je het nooit nodig zult hebben.
U bent net 70 geworden en een vriend van u in een vergelijkbare situatie klaagt omdat ze belasting moesten betalen over hun pensioenplan omdat ze geld moesten opnemen.
Verbaasd over de IRS-regels doe je wat onderzoek (of ga je naar mijn blog) en leer je over de vereiste minimumverdelingen.
We zullen ze bellen RMD's in het kort.
Het is tijd om uw distributies op te nemen
Het mooie van beleggen in pensioenplannen is de uitgestelde belastinggroei. Al die jaren heb je je account zien groeien, maar nooit een 1099 je moest een van die winsten melden. Je hebt het goed genoeg gepland als je je nu nog langer terugtrekt, maar je kunt het maar zo lang volhouden.
De IRS staat te trappelen om een deel van dat belastinggeld terug te krijgen. Dat doen ze met RMD's door u elk jaar een deel van uw pensioenrekening te laten afsluiten en daarover belasting te betalen.
Als je het er niet uithaalt, je krijgt 50% belasting van het bedrag dat je had moeten nemen.
Dat is een behoorlijk forse straf die je wilt vermijden.
RMD's en 401k's
Doorgaans zijn dezelfde vereiste minimale distributieregels van toepassing op uw 401k als uw IRA. Het grote verschil is echter of je nog doorwerkt tot na 70,5. Dan kunt u met de IRS uw RMD's uitstellen tot de dag dat u met pensioen gaat. Dat is een goed scenario voor degenen die niet genoeg hebben gespaard en blijven werken om hun pensioensparen te vergroten.
Wanneer moeten RMD's starten?
De IRS zegt dat je moet beginnen op 1 april volgend op het jaar dat je 70 en een half wordt, en je moet het elk jaar doen. Bij sommige pensioenregelingen kunt u het opnemen uitstellen zolang u nog in dienst bent van dat bedrijf. Houd er rekening mee dat 1 april voor het eerste jaar en het eerste jaar is enkel en alleen. Na het eerste jaar valt het terug naar een kalenderjaarschema en moet het uiterlijk op 31 december worden ingetrokken.
RMD-voorbeeld
Iemand geboren op 1 juli 1945 zou pas op 1 januari 2016 70,5 worden. Dat betekent dat ze hun eerste RMD pas op 1 april 2017 hoeven te nemen (wat zou voldoen aan de RMD-vereiste van 2016).
Ze zouden echter verplicht zijn om dat jaar vóór 31 december 2017 een nieuwe uitkering te doen om voor dat jaar te voldoen. Elk volgend jaar zou 31 december volgenNS deadline.
Hoeveel moet je nemen?
Het bedrag wordt ook gebaseerd op het saldo van het voorgaande jaar in uw pensioenregeling. Als u bijvoorbeeld uw RMD voor 2017 wilt berekenen, neemt u de waarde van uw abonnement op 31 december 2016.
De op te nemen bedragen zijn gebaseerd op door de IRS uitgegeven levensverwachtingstabellen die rekening houden met uw leeftijd, de leeftijd van uw begunstigde en uw relatie met uw begunstigde. Op basis van de Uniforme Levensverwachtingstabel 2016 kunt u verwachten dat u 3,65% van uw pensioenregeling wanneer u 70,5 wordt. Het stijgt vervolgens tot 3,77% het volgende jaar en neemt elk jaar toe voortgaande. De IRS-tabellen hebben de naam:
- Enkele levensverwachting
- Gezamenlijk leven en laatste overlevingsverwachting
- Uniforme levensduur
De tabellen zijn handig, maar tegenwoordig worden rekenmachines gebruikt om het bedrag gemakkelijk te berekenen. Vraag advies aan een financiële professional om ervoor te zorgen dat u uw RMD's correct gebruikt.
Moet u zelf RMD's berekenen?
Gelukkig niet. De meeste financiële instellingen berekenen het bedrag voor u. Voor al mijn klanten die de RMD-leeftijd hebben bereikt, berekent mijn bewaarder het RMD-bedrag voor mijn klanten en neem ik vervolgens contact op met de klant om hen op de hoogte te stellen van het bedrag.
Een ander ding om te overwegen is dat, aangezien het een belastbare uitkering is, uw IRA-bewaarder u hoogstwaarschijnlijk zal vragen een formulier te ondertekenen om het geld op te nemen (tenminste de eerste keer). Als een formulier ondertekend moet worden, stel het dan niet uit en wacht tot het laatste moment.
Hoe zit het met RMD's en Roth IRA-conversies?
Nu de regels met betrekking tot Roth IRA-conversies zijn opgeheven, heb ik verschillende RMD-kandidaten laten informeren over het rechtstreeks omzetten van hun RMD in een Roth IRA.
Hoewel het concept goed klinkt, is het niet toegestaan. De IRS zal u belasting laten betalen en de RMD-opbrengsten verwijderen. Alles wat overblijft na de RMD kan worden omgezet in een Roth IRA - onthoud dat u de juiste belasting moet betalen.