Rots IRA vs. Rots 401 (k)

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - viņiem ir tik daudz kopīga, tomēr tie ir arī tik atšķirīgi! Kā tas var būt, jo abi ir Rota plāni? Galvenokārt tas ir tāpēc, ka viens ir darba devēja sponsorēts plāns, bet otrs ir pašregulēts konts.

Bet IRS pieļauj noteiktus konkrētus ieguvumus katram plāna veidam. Roth IRA pret Roth 401 (k) - kā tie ir līdzīgi un kā tie atšķiras?

Rots IRA vs. Rots 401 (k) - līdzības

Uz virsmas divi Rota plāna veidi šķiet identiski. Un attiecībā uz abu plānu pamatstruktūru ir daudz kopīga.

Abi nodrošina beznodokļu izplatīšanu pensijā

Lielākais atšķirības faktors Rota plānā, kas padara to tik pievilcīgu tik daudziem cilvēkiem, ir tas, ka tas piedāvā iespēju pensijā izveidot beznodokļu ienākumu avotu. Šis pabalsts ir pieejams neatkarīgi no tā, vai jums ir Roth IRA vai Roth 401 (k) plāns.

Lai pensijā varētu saņemt beznodokļu ienākumus, sadalījumu nevar veikt pirms 59 ½ gadu vecuma sasniegšanas. Turklāt izplatīšanas laikā jums jāpiedalās Rota plānā vismaz piecus gadus. Bet, kamēr jūs atbilstat šiem diviem kritērijiem, no plāna saņemtais sadalījums būs bez nodokļiem.

Tas padara Roth plānus pilnīgi atšķirīgus no citiem ar nodokļiem aizsargātiem pensijas plāniem, piemēram, tradicionālajiem IRA un 401 (k) plāniem.

Visi pārējie pensijas plāni ir tikai atlikts nodoklis. Tas nozīmē, ka, lai gan plāna uzkrāšanas posmā jūs saņemat dāsnus nodokļu atvieglojumus, jums būs jāmaksā parastais ienākuma nodoklis, kad sākat izmaksāt pensiju.

Tādā veidā gan Roth IRA, gan Roth 401 (k) nodrošina lieliskas nodokļu dažādošanas stratēģijas pensijai. Tas nozīmē, ka vai nu ļaus jums iegūt vismaz dažus beznodokļu ienākumus kopā ar citiem ienākumu avotiem, kas ir pilnībā apliekami ar nodokli.

Neviens no tiem nepiedāvā iemaksas, kas atskaitāmas no nodokļiem

Veicot ieguldījumu Rota plānā, neatkarīgi no tā, vai tas ir IRA vai 401 (k) konts, nodoklis netiek atskaitīts. Tas atšķiras no tradicionālajiem IRA un 401 (k) plāniem, kur iemaksas parasti ir pilnībā atskaitāmas to veikšanas gadā.

Faktiski iemaksu atskaitīšana no nodokļiem ir viens no galvenajiem iemesliem, kāpēc cilvēki piedalās pensiju plānos. Bet šāds atskaitījums nav pieejams ne Roth IRA, ne Roth 401 (k).

Jūs varat atsaukt savu ieguldījumu no jebkura plāna jebkurā laikā-bez nodokļiem

Ir vēl viena unikāla Roth kontu iezīme, un tā attiecas gan uz Roth IRA, gan uz Roth 401 (k) s. Tas ir, jūs varat izņemt savas iemaksas no Rota plāna jebkurā laikā, nemaksājot parasto ienākuma nodokli vai 10% pirmstermiņa izņemšanas sodu par izmaksām.

Daļēji tas ir tāpēc, ka Roth IRA iemaksas to veikšanas laikā nav atskaitāmas no nodokļiem. Bet tā ir taisnība arī IRS dēļ sadales pasūtīšanas noteikumi kas ir unikāli Rota plāniem. Šie pasūtīšanas noteikumi ļauj jums sadalīt iemaksas, pirms uzkrātajiem ieguldījumu ienākumiem.

Starp Roth IRA un Roth 401 (k) s precīzi atšķiras agrīnā izplatīšana.

Agrīna Roth IRA izplatīšana ļauj jums vispirms atsaukt savas iemaksas, kuras nebija atskaitāms no nodokļiem-un pēc tam jūsu uzkrātie ienākumi no ieguldījumiem, kad visas iemaksas ir veiktas atsaukts. Tas nodrošina Roth IRA īpašniekiem unikālu iespēju agri piekļūt savai naudai, neradot nodokļu sekas.

Izmantojot Roth 401 (k) s, jūsu plāna iemaksu daļu var atsaukt arī bez parastā ienākuma nodokļa un soda naudas pirmstermiņa izņemšanas. Bet, tā kā tie ir 401 (k) s, tie ir pakļauti arī proporcionāli izplatīšanas noteikumi.

Ja jums ir Roth 401 (k), kurā ir 20 000 USD, kas sastāv no 14 000 USD iemaksām un 6 000 USD ieguldījumu peļņas, tad 30% (6 000 ASV dolāri dalīti ar 20 000 ASV dolāriem) no jebkuras agrīnās izplatīšanas, ko veicat, tiks uzskatīti par ieguldījumiem ienākumi.

Ja veicat 10 000 ASV dolāru priekšlaicīgu izplatīšanu, 3000 ASV dolāru jeb 30% no tiem tiks uzskatīti par ienākumiem no ieguldījumiem un tiks aplikti gan ar ienākuma nodokli, gan ar 10% pirmstermiņa izņemšanas sodu. Atlikušie 7 000 ASV dolāru jeb 70%tiks uzskatīti par iemaksu atsaukšanu, un tāpēc tie netiek aplikti ar nodokļiem vai sodiem.

Abi piedāvā peļņu, kas atlikta ar nodokļiem

Neskatoties uz iemaksu atskaitīšanas trūkumu, abiem plāniem ir viena kopīga iezīme ar citiem pensijas plāniem. Tā ir nauda, ​​kas ieguldīta plānos, uzkrās ienākumus no ieguldījumiem a atliktā nodokļa pamats.

Tātad, kā kontu, kas, domājams, ir atbrīvots no nodokļiem pensijā, var tikai atlikt nodokļu maksāšanu uzkrāšanas posmā?

Tas attiecas uz agrīnu izņemšanu. Mēs jau esam apsprieduši, kā jūs varat agri izņemt savas iemaksas no Roth IRA vai Roth 401 (k), neradot nodokļu saistības. Bet, ja jūsu sadale ietver arī ienākumus no ieguldījumiem, situācija ir citāda.

Uzkrātie ieguldījumu ieņēmumi tiek aplikti ar nodokli, ja tie tiek izņemti pirms termiņa

Neatkarīgi no tā, vai jums ir Roth IRA vai Roth 401 (k), ja jūs veicat sadalījumu no jebkura plāna, kas ietver peļņu no ieguldījumiem (ko tas nodrošinās saskaņā ar proporcionālajiem noteikumiem) Roth 401 (k)), un jūs esat jaunāks par 59 ½ gadiem vai esat piedalījies Roth plānā mazāk nekā piecus gadus, šie ieņēmumi radīs nodokli atbildību.

Pieņemsim, ka no sava Rota plāna esat veicis agrīnu izplatīšanu. Jūs jau esat izņēmis visu savu ieguldījumu plānā. Jūs turpināsit veikt sadali, bet tagad izņemat līdzekļus, kas atspoguļo uzkrāto ieguldījumu peļņu.

Šiem izņemtajiem līdzekļiem - tiem, kas veido uzkrāto ieguldījumu peļņu - tiks piemērots ne tikai parastais ienākuma nodoklis, bet arī 10% pirmstermiņa izņemšanas sods. Tādā veidā Roth plāna pirmstermiņa sadale tiek apstrādāta tāpat kā citiem pensiju plāniem, vismaz attiecībā uz ieguldījumu peļņas atsaukšanu.

Tas ir iemesls, kāpēc tehniski runājot, ieguldījumu peļņa Rota plānā uzkrājas, pamatojoties uz atliktajiem nodokļiem, nevis pilnībā atbrīvojot no nodokļiem.

Sadales no abām pusēm neietekmēs jūsu sociālā nodrošinājuma pabalstu aplikšanu ar nodokli

Šī ir vēl viena priekšrocība, kas attiecas gan uz Roth IRA, gan uz Roth 401 (k) plānu.

Sadaļa no citiem pensiju plāniem tiek pievienota jūsu ar nodokli apliekamajiem ienākumiem pensijā. Bet ne tikai šīs sadales tiks apliktas ar ienākuma nodokli, bet arī ietekmēs jūsu ienākumus, aprēķinot, cik liela daļa no jūsu sociālās apdrošināšanas ienākumiem tiks aplikta ar ienākuma nodokli.

Saskaņā ar spēkā esošajiem tiesību aktiem sociālās apdrošināšanas ienākumi tiek aplikti ar ienākuma nodokli, izmantojot divu līmeņu aprēķinu. Ja jūsu kopējie pensijas ienākumi nokrītas zem viena no šiem ierobežojumiem, jūsu sociālā nodrošinājuma pabalsti netiek aplikti ar nodokli. Tomēr, ja esat viens un jūsu kopējie ienākumi pārsniedz 25 000 USD, tad 85% no jūsu sociālā nodrošinājuma pabalsta tiks aplikti ar nodokli.

Ja esat precējies, iesniedzot kopīgu pieteikumu un jūsu kopējie ienākumi pārsniedz 32 000 USD, tad 85% no jūsu sociālā nodrošinājuma pabalsta tiks aplikti ar nodokli.

Tagad termins “apvienotie ienākumi” attiecas uz ienākumiem no visiem citiem avotiem - ienākumiem no ieguldījumiem, piemēram, procentiem, dividendēm un kapitāla pieaugumam; citi pensijas ienākumi, piemēram, pensijas un tradicionālo IRA un 401 (k) punktu sadale; un jebkuri nopelnītie ienākumi.

Tas ir vēl viens veids, kā Rota plāni paredz nodokļu dažādošanu pensijā.

Tas aptver līdzības starp Roth IRA un Roth 401 (k) s. Bet pāriesim pie atšķirībām,

Atšķirības starp Roth IRA un Roth 401 (k)

Lielākā daļa atšķirību starp Roth IRA un Roth 401 (k) ir saistītas ar faktu, ka Roth 401 (k) ir daļa no darba devēja sponsorēta plāna. Tas pats par sevi rada daudz atšķirību.

Iemaksas summas

Maksimums, ko varat dot Roth IRA 2020 6 000 USD vai 7 000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks. Tas nemainās no 2019.

Bet Roth 401 (k) iemaksas ir potenciāli vairāk nekā trīs reizes lielākas!

Darbinieku iemaksu limits 2020. gadam 401 (k) plānam ir 19 500 USD gadā vai 26 000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks (no 19 000 USD un 25 000 USD 2019. Ja jūs piedalāties 401 (k) plānā, kuram ir arī Roth 401 (k) noteikums, jūs faktiski varētu ieguldīt līdz maksimālajam 401 (k) iemaksu ierobežojumam pilnībā līdz jūsu Roth 401 (k).

Tagad tas nenozīmē, ka vēlaties ieguldīt visu summu Rota daļā. Galu galā Roth 401 (k), būdams Rota plāns, nepiedāvā ar nodokli atskaitāmas iemaksas. 19 500 USD vai 26 000 USD var būt liela nauda, ​​lai izņemtu no algas, nesaņemot nodokļu atvieglojumus. Bet tas joprojām dod jums daudz vairāk iespēju piešķirt līdzekļus Rota plānam nekā tas, ko varat ar Roth IRA kontu.

Darba devēju atbilstošas ​​iemaksas

Kā darba devēja sponsorēts pensijas plāns jūs varat arī saņemt darba devējam atbilstošu ieguldījumu Roth 401 (k) plānā. Tā kā Roth IRA ir pašregulēts konts, darba devēja atbilstība nepastāv.

Lai gan ne visi darba devēji piedāvā Roth 401 (k) vai pat darba devējam atbilstošu ieguldījumu, tie, kas to nedara, var nešķirt parasto 401 (k) un Roth daļu. Šādā situācijā, ja darba devējs piedāvā 50% atbilstību jūsu iemaksai, tas nozīmē, ka jūsu iemaksai būs 50% atbilstība jūsu Roth 401 (k).

Tomēr darba devēja atbilstībai ir viens ierobežojums. Tā kā Roth 401 (k) ir pilnībā nošķirts konts jūsu pensijas plānā, darba devējs nevar iekļaut atbilstošas ​​iemaksas jūsu plāna daļā. Tā vietā darba devēja atbilstība tiek iekļauta jūsu parastajā 401 (k) plānā.

Lai gan būtu priekšrocība, ja arī darba devējs atbilstu Roth 401 (k), tas radītu nodokļu problēmas. Tā kā darba devēja atbilstība jums netiek aplikta ar nodokli, tā tiks aplikta ar nodokli, kad sākat izmaksāt plānu. Šī iemesla dēļ jums labāk ir to iekļaut plāna parastajā 401 (k) daļā, kur tas tiks atlikts ar nodokļiem.

Aizdevuma noteikumi

Tā kā Roth 401 (k) ir daļa no darba devēja sponsorēta plāna, tajā var būt pieejams aizdevuma nodrošinājums.

Ne visi darba devēji saviem 401 (k) plāniem piedāvā aizdevuma nosacījumus. Bet, ja viņi to dara, IRS ļauj jums aizņemties līdz 50% no jūsu konta atlikuma, bet ne vairāk kā 50 000 ASV dolāru Protams, ja jūs ņemat aizdevumu pret savu plānu, jums būs jāveic ikmēneša maksājumi, ieskaitot procentus, līdz aizdevums tiks atmaksāts.

Vēlreiz, tā kā Roth IRA ir pašvirzīts plāns, aizdevums nav pieejams.

Obligātie minimālie sadalījumi (RMD)

Šeit Roth IRA un Roth 401 (k) ir pilnīgi atšķirīgi. IRS obligātās izplatīšanas (RMD) noteikumi prasīt, lai jūs, sākot ar 70 ½ gadu vecumu, sāktu veikt obligātos maksājumus no pensiju plāna, uz kuru attiecas nodokļi. Izņemšana ir balstīta uz procentiem, kas aprēķināti, pamatojoties uz jūsu atlikušo paredzamo dzīves ilgumu tajā vecumā, kad tiek veikta katra sadale.

Uz Roth 401 (k) plāniem attiecas RMD noteikumi. Roth IRA konti nav.

Ieguvums no nepieciešamības lietot RMD ir tas, ka jūs varat ļaut savai Roth IRA augt visu mūžu. Tas ļaus jums pēc nāves atstāt mantiniekiem lielāku naudas summu.

** Roth IRA ir lieliska stratēģija, lai izvairītos no savas naudas pārdzīvošanas. Tā kā RMD nav nepieciešami, nauda Roth IRA var būt pieejama vēlākajiem pensionēšanās gadiem, kad citi plāni, iespējams, ir nopietni izņemti.

Ienākumu ierobežojumi

Nav ienākumu ierobežojumu, kas ierobežo jūsu iespējas veikt Roth 401 (k) iemaksas. Kamēr jūs piedalāties 401 (k) plānā, jūs varat sniegt ieguldījumu Roth 401 (k).

Tas nav taisnība ar Roth IRA. Ja jūsu ienākumi pārsniedz noteiktas robežas, jūs vispār nevarēsit veikt iemaksu.

2020. gadam,. Roth IRA ienākumu ierobežojumi izskatās šādi:

• Precējies, iesniedzot kopīgu pieteikumu, vai kvalificēta atraitne (-e) - atļauts līdz 196 000 USD ienākumiem, daļēji atļauts no 196 000 USD līdz 206 000 USD, pēc tam iemaksas nav atļautas.
• Laulības pieteikums atsevišķi - daļēja iemaksa ienākumos līdz USD 10 000, pēc tam iemaksas nav atļautas.
• Neprecēts, ģimenes galva vai precējies, iesniedzot pieteikumu atsevišķi UN jūs nevienā gada laikā nedzīvojāt kopā ar savu laulāto - atļauts līdz 124 000 USD ienākumiem, daļēji atļauts no 124 000 USD līdz 139 000 USD, pēc tam iemaksas netiek veiktas atļauts.

2021. gadam,. Roth IRA ienākumu ierobežojumi ir nedaudz palielināts šādi:

• Precējies, iesniedzot kopīgu pieteikumu, vai kvalificēta atraitne (-e) - atļauts līdz 196 000 USD ienākumiem, daļēji atļauts no 198 000 USD līdz 208 000 USD, pēc tam iemaksas nav atļautas.
• Laulības pieteikums atsevišķi - daļēja iemaksa ienākumos līdz USD 10 000, pēc tam iemaksas nav atļautas.
• Neprecēts, ģimenes galva vai precējies, iesniedzot pieteikumu atsevišķi UN jūs nevienā gada laikā nedzīvojāt kopā ar savu laulāto - atļauts līdz 124 000 USD ienākumiem, daļēji atļauts no 125 000 USD līdz 140 000 USD, pēc tam iemaksas netiek veiktas atļauts.

Pilnvarnieka un ieguldījumu izvēle

Šī ir vēl viena joma, kas parasti dod priekšroku Roth IRA plāniem. Kā pašpārvaldīts konts Roth IRA var turēt kopā ar jūsu izvēlēto pilnvarnieku. Tas nozīmē, ka varat izlemt par konta ieguldījumu platformu, kas atbilst jūsu prasībām gan attiecībā uz maksu, gan ieguldījumu izvēli. Jūs varat izvēlēties platformu, kas iekasē zemas maksas, kā arī piedāvā visplašāko iespējamo investīciju klāstu.

Bet ar Roth 401 (k), tā kā tā ir daļa no darba devēja sponsorēta plāna, jums nav izvēles par pilnvarnieku. Šī ir viena no lielākajām problēmām, kas cilvēkiem rodas saistībā ar darba devēju sponsorētiem plāniem. Darba devēja izvēlēts pilnvarnieks var iekasēt lielāku maksu nekā parasti.

Tie arī parasti ierobežo jūsu ieguldījumu iespējas. Piemēram, lai gan jūs varētu izvēlēties pilnvaroto Roth IRA, kurai ir praktiski neierobežoti ieguldījumi iespējas, Roth 401 (k) pilnvarnieks var ierobežot jūs ne vairāk kā ar pusduci ieguldījumu izvēles.

Kurš jums darbosies labāk?

Par laimi, lielākajai daļai cilvēku nebūs jāizvēlas starp Roth IRA un Roth 401 (k). Tas tāpēc Pašreizējie tiesību akti atļauj jums abus. Tas ir, jums var būt 401 (k) plāns ar Roth 401 (k) noteikumu un joprojām finansēt Roth IRA. To var izdarīt, kamēr jūsu ienākumi nepārsniedz Roth IRA iemaksu limitus.

Ir arī a maksimālais kopējais iemaksu limits visos pensiju plānos. 2020. gadam tas ir 57 000 USD vai 63 500 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks. 2021. gadam tas ir 58 000 USD vai 64 000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks.

Patiesībā, ja jums var būt abi plāni, jums noteikti vajadzētu. Roth 401 (k), jo tas ir daļa no 401 (k) plāna kopumā, nodrošina daudz augstākus iemaksu limitus. Tas ļaus ietaupīt ļoti lielu naudas summu. Tāpat jums vienmēr ir iespēja piešķirt daļu no jūsu 401 (k) ieguldījuma parastajā 401 (k). Tas nozīmē, ka daļa, kas ieguldīta tradicionālajā 401 (k), būs atskaitāma no nodokļiem.

Bet arī Roth IRA lielā priekšrocība ir tā, ka tas nodrošinās jums daudz plašākas ieguldījumu iespējas. Tas nozīmē, ka jūs varat vislabāk izmantot 401 (k) plānā piedāvātās ieguldījumu izvēles, bet paplašināt savas ieguldījumu darbības, izmantojot savu Roth IRA, jebkurā izvēlētajā investīcijā.

Un neaizmirstiet, ka Roth IRA nozīmē, ka jums jau būs konts, ja pametīsit savu darba devēju, un jums būs nepieciešams konts, lai pārsūtītu savu Roth 401 (k). Turklāt jūs varētu arī a Roth IRA konversija no atlikuma, kas ir jūsu tradicionālajā 401 (k) plānā.

Tātad, ja jums ir šāda iespēja, izmantojiet gan Roth IRA, gan Roth 401 (k) plānu.