Stirdzniecības centru īpašniekiem ir daudz iespēju, kad jāizstrādā pensijas plāns savam uzņēmumam un darbiniekiem. Iepriekš es minēju SEP IRA kā viena no izplatītākajām izvēlēm. Vēl viena iespēja ir VIENKĀRŠA IRA. Bet neļaujiet nosaukumam jūs apmānīt. Runājot par SIMPLE IRA noteikumiem, es patiesībā domāju, ka tas ir viens no mulsinošākajiem, salīdzinot ar pārējām pensijas plāna iespējām.
VIENKĀRŠA IRA apzīmē Ietaupījumu ieguldījumu atbilstības plāns darbiniekiem. Bieži vien es to dēvēšu par “mini-401k”, jo to tradicionāli izmanto darba devēji, kuros ir mazāk nekā 100 darbinieku. Turklāt SIMPLE IRA administratīvās izmaksas jūsu darba devējam ir ievērojami mazākas nekā 401 (k).
Ja esat uzņēmuma īpašnieks, šeit ir daži apsvērumi, ja esat ieinteresēts atvērt vienkāršu IRA jums un jūsu darbiniekiem.
Tas, ko jūs sniedzat saviem darbiniekiem, ir viņu-tūlīt
401k plānos jums ir atļauts izveidot tiesību piešķiršanas grafiku, saskaņā ar kuru darbiniekam ir jāstrādā tajā noteiktu gadu skaitu, pirms viņš var ņemt naudu, ja viņš pamet darbu vai tiek atlaists. Tas tā nav gadījumā ar vienkāršo IRA. Dienā, kad veicat iemaksu sava darbinieka kontā, nauda uzreiz pieder viņiem. Ja viņi vēlas to izņemt, tad viņi var; lai gan viņiem ir jāmaksā diezgan stingrs sods.
Darba devējiem ir jāsakrīt VIENKĀRŠĀ IRA
Katru gadu tu esi nepieciešams lai sniegtu ieguldījumu savā SIMPLE IRA kontā neatkarīgi no tā, vai tas ir spēles vai tā dēvētais neievēlētais ieguldījums. Atbilstošās iemaksas nosaka, ka darba devējam ir jāatbilst vismaz tam, ko jūs sakrītat. Tātad, ja jūs sakrītat ar 3%, darba devējam ir jāatbilst arī 3%. Pieraksti to Darba devējam ir jāatbilst 3%, kas varētu ievērojami atšķirties no 401 (k) vai SEP IRA.
Jums ir iespēja samazināt atbilstības summu līdz 1% divus no pieciem gadiem. Tas nozīmē, ka, ja jūs nolemjat to darīt, atlikušos trīs no šiem pieciem gadiem jums ir jāsasniedz visi 3%. Šis aspekts padara vienkāršo IRA nedaudz sarežģītu un ne tik “vienkāršu”.
Ja nevēlaties uztraukties par maču, varat izvēlēties veikt neobligātu ieguldījumu. Tas nozīmē, ka neatkarīgi no tā jums būs jāmaksā 2% no darbinieka algas.
Atcerieties, ka jūsu atbilstība ir balstīta uz darbinieka alga, nevis jūsu vai uzņēmumi. Uzņēmumu īpašnieki bieži to sajauc.
Darbinieki kontrolē ieguldījumus
Ar lielāko daļu 401 (k) s jūs aprobežojaties ar 401k pakalpojumu sniedzēja ieguldījumu iespējām. Tas ievērojami atšķiras, salīdzinot ar SIMPLE IRA. Būdams pašnodarbinātais pensijas plāns, SIMPLE IRA dod jums iespēju izvēlēties, kurā tieši vēlaties ieguldīt savu naudu. Ja vēlaties iegādāties 100 XYZ akciju akcijas, jums ir iespējas un brīvība to darīt. (Piezīme: jums ir atļauts to darīt a SEP IRA, arī)
Arī darbinieki var atlikt.
Darbinieki, ja viņi izvēlas, var atlikt līdz 11 500 USD gadā Vienkāršajā IRA. Pašlaik jums ir atļauts ieguldīt līdz USD 11 500 gadā SIMPLE IRA. Ja viņi ir vecāki par 50 gadiem, tad viņiem ir atļauts panākt iemaksu, kas ir $2,500. Tie ir tādi paši iemaksu ierobežojumi kā uzņēmuma īpašniekam. Lūdzu, ņemiet vērā, ka 11 500 USD ir daudz mazāki par 16 500 USD, kurus esat tiesīgs ieguldīt 401 000 USD apmērā.
Aizņemties nav atļauts
Vienkārši IRA neļauj jums aizņemties, kā iespējams, 401 000 plānu. Ja viņiem ir jāsaņem nauda, viņiem būs jāmaksā nodoklis un sods, kas ir lielāks nekā vairums plānu-skatīt zemāk.
Vienkāršs IRA divu gadu noteikums.
Tas noteikti ir jāatzīmē SIMPLE IRA ietvaros. Lielākā daļa pensijas plānu - 401 (k) s, regulāri IRA vai Roth IRA utt. - noteikt 10% priekšlaicīgas izstāšanās sodu, ja esat jaunāks par 59,5 gadiem. Bet ar VIENKĀRŠO IRA tas sper vienu soli tālāk. Ja jūsu uzsāktā VIENKĀRŠĀ IRA ir mazāka par diviem gadiem un jūs to izņemat, nevis parasto 10% sodu, jums tiks piemērots 25% sods papildus parastajam ienākuma nodoklim. Tas ir milzīgs priekšmets, ko nedrīkst aizmirst. Paturot to prātā, tas arī neattiecas tikai uz naudas izņemšanu. Ja jūs mēģinātu pārvērst savu SIMPLE IRA par apgāšanās IRA, tiks piemērots arī 25% sods. Galvenais ir tikai pagaidīt divus gadus, pirms pārveidot par parastu IRA vai to izņemt.