Dažādi trastu veidi un kāpēc jums tas jāizveido

instagram viewer

Ja jūs domājat, ka tresti ir likumīgs instruments, ko izmanto tikai turīgie, jums ir tikai daļēja taisnība. Viņi ir parasti izmanto turīgie, taču tie ir arī vērtīgi ikvienam, kam ir ievērojams aktīvu apjoms - pat ja tā ir tikai māja, kurā dzīvojat, uzkrājumi, ieguldījumi, pensijas konti un apdrošināšana politikas. Turklāt ir dažādi trastu veidi, kurus var izmantot dažādos apstākļos.

Šajā rokasgrāmatā:

Kas ir uzticība?

Vispārīgākajā nozīmē mēs varam uzskatīt uzticību par steroīdu gribu. Abi ir juridiski dokumenti, kuros izklāstīta rīcība ar jūsu aktīviem pēc jūsu nāves, kā arī dažu pušu nepārtraukta aprūpe. Bet uzticēšanās sniedzas daudz tālāk. Tas nodrošina lielāku juridisko aizsardzību un var sniegt priekšrocības jums vai citiem, kamēr esat dzīvs.

Trestā ir divas galvenās puses: uzticības persona un pilnvarnieks.

  1. Uzticības sniedzējs nodibina trastu un to finansē.
  2. Pilnvarnieks pārvalda trasta aktīvus. Tā var būt persona, aģentūra vai iestāde. Dažreiz viena un tā pati persona darbojas kā uzticības persona un pilnvarnieks.

Trešā trasta pušu grupa ir saņēmēji. Parasti tie ir tuvi ģimenes locekļi. Taču tās var būt arī labdarības organizācijas vai pat nepiederoši radinieki, piemēram, tuvi draugi vai biznesa partneri. Saņēmēji saņem pabalstus no trasta, kamēr uzticības persona vēl ir dzīva vai pēc viņu nāves.

Līdzekļi, kas tiek turēti trestā, var ietvert visu jūsu īpašumu, tā daļu vai pat ļoti īpašus aktīvus.

Trastā turēto aktīvu piemēri:

  • Nekustamais īpašums
  • Bankas konti
  • Ieguldījumi
  • Uzņēmumi vai biznesa īpašumi
  • Personīgais īpašums, piemēram, transportlīdzekļi, rotaslietas vai senlietas
  • Dzīvības apdrošināšanas polises

Kādas ir trasta priekšrocības?

Uzticība sniedz vairākas priekšrocības, lai gan trasta izveidei var būt viens galvenais mērķis.

  • Aktīvu aizsardzība. An neatsaucama uzticība (skatīt plašāku diskusiju zemāk) var aizsargāt jūsu līdzekļus no abiem tiesas prāvas un kreditoru prasījumi. Tas ir izplatīts iemesls, kāpēc turīgas personas izveido uzticību, un tās var tikt vērstas tiesā, pamatojoties uz viņu bagātību.
  • Drošāka jūsu īpašuma sadale pēc jūsu nāves. Daudziem cilvēkiem ir griba šim nolūkam, bet jūsu īpašumam var nākties iziet testamentu, un tas var tikt pakļauts juridiskām problēmām. Trests izplata jūsu īpašumu paredzētajiem labuma guvējiem, neizmantojot testamentu un nepakļaujoties juridiskām problēmām.
  • Sniedziet atbalstu vai aprūpi mīļotajam. Tas var ietvert jūsu laulāto, bērnus, mazbērnus vai pat vienu vai vairākas darbnespējīgas personas, kurām nepieciešama īpaša aprūpe. Trastu var izveidot, lai piešķirtu līdzekļus indivīda vai personu grupas aprūpei uz noteiktu laiku vai pat uz mūžu.
  • Nodrošiniet sevi, kamēr esat dzīvs. Jūs varat izlemt izveidot trastu aizsargāt savus aktīvus no juridiskām problēmām un arī iekļaut noteikumu, lai nodrošinātu jūsu atbalstu visu mūžu. Piemēram, jūs varat izveidot uzticību nodrošināt ienākumus pensijai vai jums un jūsu ģimenei, ja nevarat strādāt.

Mēs iesakām izveidot uzticību, izmantojot Uzticība un griba, kas padara procesu vienkāršu un pieejamu. Turklāt šobrīd, izmantojot kodu VIPFORLIFE, varat saņemt 10 USD atlaidi.

Atveriet uzticības un gribas kontu

Uzticības izveide īpašuma plānošanai

Trasta izmantošana īpašuma plānošanai ietver praktiski visas iepriekš uzskaitītās priekšrocības. Bet konkrētāks ieguvums ir saistīts ar nodokļu minimizēšana.

Īpašumiem var piemērot federālo īpašuma nodokli 11,58 miljonu ASV dolāru vērtībā 2020. Ja jūsu īpašums pārsniedz šo slieksni, tas tiks aplikts ar federālo nodokli no 18% līdz 40% no pārsnieguma.

Federālais nekustamā īpašuma nodoklis lielākajai daļai indivīdu var nebūt problēma, jo ir liels atbrīvojuma apmērs. Bet tas var būt jautājums valsts līmenī, atkarībā no jūsu dzīvesvietas. Patiesībā, 13 no 50 valstīm uzliek nodokļus īpašuma vērtībām kas ir daudz zemāki par federālo slieksni. Piemēram, Masačūsetsa un Oregona iekasē īpašuma nodokli, sākot tikai ar 1 miljonu ASV dolāru, bet Rodas sala to dara nedaudz virs 1,5 miljoniem ASV dolāru.

Uzticību var izmantot kā īpašuma plānošanas rīku, lai palīdzētu samazināt īpašuma nodokļus. To var izdarīt, paņemot pietiekami lielu dzīvības apdrošināšanas polisi, lai segtu paredzamo īpašuma nodokli federālā un/vai štata līmenī.

Ņemot vērā, ka ASV ir 18,6 miljoni miljonāru, trasta izmantošana īpašuma plānošanai nodokļu samazināšanai kļūst arvien izplatītāka.

Galvenie trastu veidi: atsaucami pret. Neatsaucami trasti

Pastāv divi galvenie trastu veidi: atsaucami un neatsaucami. Lai gan ir arī citi trastu veidi, kas tiks aplūkoti turpmāk, katram no tiem jābūt vai nu atsaucamiem vai neatsaucamiem.

Atsauktie trasti

Ar atsaukto trastu uzticības persona saglabā kontroli pār trasta aktīviem. Viņš vai viņa var pat atsaukt uzticību, tāpēc to sauc par atsaucams. Šis uzticības veids nenodod uzticības personas aktīvus atsevišķai juridiskai personai. Kamēr uzticības persona ir dzīva, viņš vai viņa saglabās kontroli pār uzticību un pat būs tās ieguvējs. Tomēr, kad uzticības persona mirst, uzticība parasti atgriežas pie uzticības dokumentos norādītajiem saņēmējiem.

Jūs izveidojat šāda veida uzticību, ja vēlaties saglabāt kontroli pār trasta aktīviem. Bet apmaiņā pret šo kontroli uzticībai ir mazāk tiesiskā aizsardzība pret kreditoriem un tiesvedība. Tikmēr nav nodokļu priekšrocību, jo visi trestā gūtie ienākumi tiek nodoti uzticības personai, kurai jāmaksā nodoklis personīgā līmenī.

Neatsaucama uzticība

Kad šāda veida uzticība ir izveidota, uzticības persona to nevar atcelt, tāpēc to dēvē par neatsaucams. Tas padara to labāk aizsargātu no diviem galvenajiem trastu veidiem. Bet uzticības persona ne tikai nevar atsaukt uzticību, bet arī nevar mainīt noteikumus. Faktiski šī trests izveido pilnīgi atsevišķu juridisku personu, kurā uzticības persona atsakās no kontroles. Uzticība ir aizsargāta no kreditoriem un tiesvedībām, kas vērstas pret uzticības personu.

Neatsaucama trasta ietvaros aktīvi tiek pārvietoti no piešķīrēja uz trastu un tādējādi izņemti no viņa personīgā ar nodokli apliekamā īpašuma. Tātad trasta ietvaros gūtie ienākumi tiek aplikti ar nodokli un tiek izmaksāti no trasta.

Īpaši trastu veidi

Papildus atsauktiem un neatsaucamiem trastiem ir vairāki citi īpaši trastu veidi.

1. Dzīvā uzticība

Parasti tiek saukts par savstarpēja uzticēšanās, šāda veida uzticēšanās tiek veikta, kamēr uzticības persona vēl ir dzīva. Mērķis ir nodrošināt uzticības personu un viņa labuma guvējus trasta dzīves laikā. Tas nodrošina aktīvu aizsardzība. Visi atlikušie līdzekļi trestā tiek nodoti uzticības saņēmējiem pēc viņa nāves.

2. Testamentary Trust

Tas ir tieši pretējs dzīvai uzticībai, jo tā tiek radīta pēc uzticības personas nāves. Tam jābūt atsauktam trestam, ko parasti veic mantojuma izpildītājs, kurš vienlaikus būs arī trasta aktīvu pilnvarnieks.

3. Paaudzes izlaišanas uzticība

Uzticības sniedzējs izveido šāda veida uzticību, lai viņa īpašums tiktu nodots mazbērniem, nevis bērniem. Tas arī ļauj izvairīties no tā, ka jūsu bērniem būs jāmaksā īpašuma nodoklis. Bet uzticības personai joprojām ir iespēja atstāt daļu no trasta ienākumiem saviem bērniem.

4. Labdarības fonds

Šī uzticība kā izraudzīto labuma guvēju nosauc vienu vai vairākas labdarības organizācijas. Tā var būt atsevišķa uzticēšanās, ko uzticības persona finansē savas dzīves laikā. Vai arī tā var būt daļa no vispārējas uzticības, kurā daļa līdzekļu tiks novirzīta saņēmējiem, bet pārējā daļa - izraudzītajām labdarības organizācijām.

5. Akla uzticība

Parasti izmanto, ja uzticības persona cenšas izvairīties no interešu konfliktiem vai pat konfliktiem starp trasta saņēmējiem. Pilnvarnieks rīkojas ar šo uzticību, pat uzticības saņēmējiem pat neapzinoties, ka tā pastāv. Dažreiz politiķi tos izmanto, lai izvairītos no apsūdzībām interešu konfliktos starp valsts un privātajām lietām.

6. Kredīta patversmes trests

Dažreiz to sauc par a ģimenes uzticība, to izmanto, lai samazinātu uzticības personas īpašumu nodokļu vajadzībām. Līdzekļi tiek ieskaitīti trestā, ļaujot uzticības personas mantiniekiem saņemt neuzticamības līdzekļus bez īpašuma nodokļa.

7. Spendthrift Trust

Uzticības sniedzējs izveido šāda veida uzticību, ja ir nobažījies, ka viņu mantiniekiem vai saņēmējiem ir sliktas naudas pārvaldības prasmes. Šī uzticēšanās neļauj viņiem iztukšot savu pabalsti vai mantojums agri. Tas ļauj norādīt, kā un kad var piekļūt trasta aktīviem, piemēram, izveidojot 20 vai 30 gadu izmaksu plānu.

8. Uzticība īpašām vajadzībām

Jūs varat nodrošināt īpašām vajadzībām paredzētu pabalstu saņēmējam, kurš regulāri uzticas. Bet šim nolūkam varat arī izveidot īpašu uzticību. To var izveidot, lai segtu īpašo vajadzību saņēmēja dzīves dārdzību visu atlikušo mūžu, vai pat piešķirt konkrētiem mērķiem, piemēram, medicīnas izdevumiem.

Padomi īpašuma plānošanai

Uzticība ir viens no vērtīgākajiem instrumentiem īpašuma plānošanā. Bet ir arī citas stratēģijas, kuras varat izmantot, plānojot savus īpašumus. Strādājiet ar atbilstošiem profesionāļiem, piemēram, īpašuma advokāts, CPA vai vērtētājs. Jums vajadzētu būt arī gribai un, iespējams, dzīvai gribai, kas sniedz padomus par jūsu aprūpi medicīnas pakalpojumu sniedzējiem.

Apsveriet iespēju piešķirt pilnvaras kādam, kam uzticaties, lai pieņemtu medicīniskus un/vai finansiālus lēmumus. Jums arī jāpārliecinās, ka vairāki jūsu ģimenes locekļi zina, kur piekļūt jūsu īpašuma dokumentiem, tostarp jūsu testamentam, uzticības dokumentiem, pensijas plāns informācija, ietaupījumi un ieguldījumi, kas tiek turēti ārpus trasta, akts ​​uz jūsu mājām, svarīgus kontu numurus un visu dzīvības apdrošināšanas polišu kopijas.

Atcerieties, ka tie ir smagi lēmumi, kas ilgtermiņā ietekmē jūsu ģimeni. Tātad runāt ar profesionāli pirms galīgā lēmuma pieņemšanas. Regulāri pārskatiet savu īpašuma plānu un īpaši pēc lieliem dzīves notikumiem, piemēram, šķiršanās vai bērna piedzimšanas.

Pēdējās domas par trasta izmantošanu

Uzticēšanās ir lielisks rīks, pat ja neesat “bagāts”. Ja nekas cits, tas garantē, ka pēc jūsu nāves jūsu līdzekļi nonāks paredzētajiem saņēmējiem. Tas arī izvairās no testamenta, kas bieži nāk ar vienkāršu gribu.

Lai izveidotu trastu, pat nav nepieciešams daudz finanšu līdzekļu. Ja jums pieder mājoklis un jums ir nozīmīga dzīvības apdrošināšana, jūs varat nodot šos aktīvus trestā pēc jūsu nāves, lai tie būtu pieejami jūsu saņēmējiem.

Un, ja jūs vispār uztrauc tiesas prāvas, iespējams, jūsu nodarbošanās dēļ, runājiet ar advokātu par to, kā uzticība vislabāk var pasargāt jūs no iespējamiem draudiem.

Lielākajai daļai cilvēku ir vairāk aktīvu, nekā viņi saprot. Un dzīve pēdējos gados ir kļuvusi tikai sarežģītāka. Uzticēšanās ir viena no labākajām aizsardzības iespējām. Un tas var veidot pamatu jūsu vispārējam īpašuma plānam.

click fraud protection