401 (k) plāni ir diezgan izplatīti darba devējiem visā valstī. Tie ir pakāpeniski aizstājuši tradicionālos noteiktu pabalstu pensiju plānus. Roth 401 (k) ir bijuši tikai pēdējos gados, un tie ir daudz retāk sastopami. Šeit ir mūsu 401 (k) vs. Roth 401 (k) ātrs salīdzinājums.
Šajā salīdzinājumā:
Ievads katrā plānā
401 (k) plāni ir darba devēja sponsorēti pensijas plāni, kas galvenokārt tiek finansēti no algas atskaitījumiem no darbinieka algas. Tipisks plāns ietver vairākas ieguldījumu izvēles, un darbinieks var izvēlēties, kuros transportlīdzekļos ieguldīt, kā arī procentuālo sadalījumu, kas būs katrā. Iemaksas darbiniekam var atskaitīt no nodokļiem, tās uzkrāj peļņu, pamatojoties uz atlikto nodokli, bieži ietver ierobežotu darba devēja iemaksu atbilstību, un, izstājoties, tās kļūst apliekamas ar nodokli.
Roth 401 (k) plāno
apvienot priekšrocības, ko sniedz a Rots IRA ar dāsnākiem regulāro iemaksu ierobežojumiem 401 (k) plāns. Lai gan darbinieks nav veicis iemaksas plānā, ienākumi tiek uzkrāti, neapliekot ar nodokli, bet sadalījumu var atsaukt bez nodokļiem. Roth 401 (k) var attēlot darba devēja atbilstību, bet spēles līdzekļi ir jāievieto parastajā 401 (k) daļā.Sīkāk apskatīsim katra plāna īpašās iezīmes.
Iemaksas ierobežojumi
401 (k) - Līdz 19 000 USD (25 000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks) gadā
Rots 401 (k) - Līdz 19 000 USD (25 000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks) gadā kopā ar parasto 401 (k)
Ienākumu ierobežojumi
401 (k) - Nav, lai gan noteikumi ir sarežģītāki attiecībā uz darbiniekiem ar augstu atlīdzību (HCE)
Rots 401 (k) - Tas pats
Ienākuma nodokļa apsvērumi
401 (k) -iemaksas ir atskaitāmas no nodokļiem attiecīgajā gadā, bet plāna ieņēmumi tiek uzkrāti, pamatojoties uz atlikto nodokli. Līdzekļi pēc izņemšanas kļūst apliekami ar parasto ienākumu.
Rots 401 (k) -Iemaksas nav atskaitāmas no nodokļiem, kad tās tiek veiktas, bet peļņa uzkrājas bez nodokļa. Izņemot no plāna, nav jāmaksā ienākuma nodoklis, ja tie tiek veikti pēc 59 ½ gadu vecuma sasniegšanas un tik ilgi, kamēr plāns pastāv vismaz piecus gadus.
Pirmstermiņa izņemšana
401 (k) - Izņemšana, kas veikta pirms 59 ½ gadu vecuma sasniegšanas, tiek aplikta ar nodokli kā parastie ienākumi, un uz to attiecas IRS papildu nodoklis par pirmstermiņa izņemšanu, kas ir 10% no sadalījuma summas.
Rots 401 (k) -Iemaksas, kas veiktas plānā, netiek apliktas ar nodokli, kad tās tiek izņemtas, jo tās nebija atskaitāmas no nodokļiem. Par ieguldījumu ienākumu izņemšanu plānā tiks iekasēts ienākuma nodoklis pēc izņemšanas, kā arī 10% priekšlaicīgas izņemšanas nodokļa sods.
Aizdevuma nosacījumi:
401 (k) - 50% no plāna vērtības, līdz 50 000 USD
Rots 401 (k) - Nav pieejams
Nepieciešamie minimālie sadalījumi (RMD):
401 (k) - Nepieciešams, kad sasniedzat 70 ½
Rots 401 (k) - Nepieciešams, kad sasniedzat 70 ½, ja vien vēl neesat nodarbināts
Apgāšanās:
401 (k) - Var iekļaut nākamā darba devēja 401 (k) plānā, IRA vai Roth IRA
Rots 401 (k) - Var pārvietot tikai citā Roth 401 (k) vai Roth IRA
Lai kādu plānu jūs izvēlētos, tas jums ir svarīgi iekļūt pensijas plānā un pēc iespējas ātrāk sāciet veidot savu pensijas portfeli.
Skatīt arī: Rots IRA pret. Tradicionālā IRA