Galvenais lēmums pensionēšanās plānošanā ir veikt iemaksas pirms nodokļu nomaksas vai Rota (pēc nodokļu nomaksas) 401 000. Iemaksas pirms nodokļu nomaksas nonāk jūsu pensijas kontā ar naudu, kas nav aplikta ar nodokļiem, un tad nodokļi tiks samaksāti, kad līdzekļi tiks izņemti pensijā.
Izmantojot Roth iemaksas, nodokļi tiks iekasēti no naudas pirms tās ievietošanas plānā, bet pēc tam to var izņemt bez nodokļiem, tiklīdz jūs aiziet pensijā.
Pareiza lēmuma pieņemšana ir atkarīga no dažiem faktoriem, piemēram, jūsu pašreizējā un paredzamā nākotnes ienākumu līmeņa, cik liels peļņas potenciāls jums ir palicis pirms aiziešanas pensijā, kā arī tas, cik tuvu esat aiziešanai pensijā vecums. Apsverot visus šo divu veidu ieguldījumu aspektus, tas var radīt potenciālu tūkstošiem dolāru vairāk pensijas laikā, tāpēc ir svarīgi veltīt laiku katras iespējas izpētei pamatīgi.
Iemaksas pirms nodokļu nomaksas un Roth (pēc nodokļu nomaksas) ir divi dažādi iemaksu veidi, ko var veikt pensijas kontos, piemēram, 401 (k) s un IRA.
Pirmsnodokļu iemaksas: pirmsnodokļu iemaksas tiek veiktas ar naudu, kas vēl nav aplikta ar nodokļiem. Nauda tiek izņemta no jūsu algas pirms nodokļu aprēķināšanas un pēc tam tiek ieskaitīta jūsu pensijas kontā. Pirmsnodokļu iemaksu priekšrocība ir tā, ka tās samazina jūsu ar nodokli apliekamos ienākumus kārtējā gadā, kas var samazināt nodokļu summu, ko esat parādā.
Roth (pēc nodokļu nomaksas) iemaksas: Roth iemaksas tiek veiktas ar naudu, kas jau ir aplikta ar nodokļiem. Nauda tiek izņemta no jūsu algas pēc nodokļu aprēķināšanas un pēc tam tiek ieskaitīta jūsu pensijas kontā. Rota iemaksu priekšrocība ir tāda, ka kontā esošā nauda pieaug bez nodokļiem, un arī izņemšana pensijā ir bez nodokļiem.
Gan pirmsnodokļu, gan Roth iemaksām ir savas priekšrocības un trūkumi, un izvēle starp tām būs atkarīga no jūsu personīgā finansiālā stāvokļa un mērķiem. Faktori, kas jāņem vērā, ietver jūsu pašreizējo nodokļu grupu, paredzamo nodokļu grupu pensionēšanās laikā un to, vai vēlaties maksāt nodokļus tagad vai vēlāk.
401k un Roth 401k ieguldījumu ierobežojumi
| gads | 401(k) Maksimums | Panākšanas ieguldījums | Maksimālais piešķīrums |
|---|---|---|---|
| 2023 | $22,500 | $7,500 | $66,000 |
| 2022 | $20,500 | $6,500 | $61,000 |
| 2021 | $19,500 | $6,500 | $58,000 |
| 2020 | $19,500 | $6,500 | $57,000 |
| 2019 | $19,000 | $6,000 | $56,000 |
Kādi faktori ir jāņem vērā, izvēloties pēc nodokļu nomaksas vai pirms nodokļu nomaksas?
Lemjot starp opcijām pēc nodokļu nomaksas un pirms nodokļu nomaksas, ir jāņem vērā daži faktori.
Pirmkārt, jums ir jāapsver jūsu pašreizējā nodokļu grupa. Ja jums ir augstākas nodokļu kategorijas, finansiāli varētu būt lietderīgāk izvēlēties opciju pirms nodokļu nomaksas, jo tā nodrošina papildu nodokļu atvieglojumus, jo tiek aplikti ar nodokļiem ar zemāku likmi.
Otrkārt, ja jūs paredzat, ka jūsu ienākumi vai nodokļu likme nākotnē palielināsies, tad ieguldiet pirmsnodokļu maksājumos konti var būt izdevīgi, jo tie var atlikt nodokļus līdz izņemšanas laikam, kad ir iespējama jūsu nodokļu likme augstāks.
Treškārt, ir svarīgi pārdomāt, kāda veida ieguldījumus plānojat veikt un cik ilgi esat gatavs gaidīt, pirms izņemt līdzekļus no šiem ieguldījumiem. Dažiem ieguldījumiem un pensijas kontiem ir ierobežojumi, kad līdzekļus var izņemt, un sodi par priekšlaicīgu izņemšanu, tāpēc ir svarīgi ņemt vērā arī šos faktorus.
Visbeidzot, ja jūs plānojat ieguldīto naudu izmantot īstermiņa vajadzībām, piemēram, avārijas fondam vai mājas remontam, tad pēc nodokļu nomaksas opcijas var būt piemērotākas, jo tām nav jāgaida noteikts laika periods, pirms var piekļūt līdzekļus.
Kādas ir nodokļu priekšrocības, ko sniedz investors, kurš iemaksā pirmsnodokļu vai Rota iemaksas savā 401 000 vērtībā, ja viņš ir 35 gadus vecs un nopelna USD 100 000 gadā?
Ja investors ir 35 gadus vecs un nopelna USD 100 000 gadā, nodokļu priekšrocības, ko sniedz pirms nodokļu nomaksas un Roth iemaksas viņu 401(k) būs atkarīgas no viņu pašreizējās nodokļu kategorijas un paredzamās nodokļu kategorijas pensionēšanās.
Pirmsnodokļu iemaksas: galvenā iemaksu priekšrocība pirms nodokļu nomaksas ir tā, ka tās samazina jūsu ar nodokli apliekamos ienākumus kārtējā gadā, kas var samazināt nodokļu summu, ko esat parādā. Ja investors ir 24% nodokļu kategorijā un iemaksā USD 18 000 savā 401(k), viņa ar nodokli apliekamie ienākumi tiks samazināti par USD 18 000, kas radītu nodokļu ietaupījumus USD 4320 apmērā.
Roth iemaksas: Roth iemaksu galvenā priekšrocība ir tā, ka kontā esošā nauda pieaug bez nodokļiem, un arī izņemšana pensijā ir bez nodokļiem. Tas var būt īpaši izdevīgi, ja ieguldītājs pensijā plāno būt augstākā nodokļu kategorijā. Piemēram, ja investors Roth 401(k) kontā iemaksā USD 18 000 un viņa ienākuma nodokļa likme šogad ir 24%, viņš maksā 4320 USD nodokļos par šiem 18 000 USD, bet, ja viņi pensijā ir augstākā nodokļu kategorijā, viņi nemaksās nodokļus par izņemšanu.
Ir svarīgi atzīmēt, ka iepriekš minētie piemēri ir balstīti uz pašreizējiem nodokļu likumiem un nodokļu likmes var mainīties nākotnes un investoram jākonsultējas ar nodokļu konsultantu, lai izprastu sava ieguldījuma ietekmi uz nodokļiem lēmumus. Turklāt vienmēr ir ieteicams konsultēties ar finanšu konsultantu, lai noteiktu, kura iespēja jums ir vislabākā un kā vislabāk sabalansēt nodokļu ietaupījumus un beznodokļu izņemšanu pensijā.
Pieņemot, ka 401 000 nauda pieaugtu par 8% gadā, kāds būtu nodokļu atvieglojums pēc 30 gadiem?
Pieņemot, ka 401. punktā (k) iekļautā nauda pieaugtu par 8% katru gadu, nodokļu priekšrocības pirmsnodokļu un Rota iemaksām pēc 30 gadiem būtu atšķirīgas.
Pirmsnodokļu iemaksas: galvenā iemaksu priekšrocība pirms nodokļu nomaksas ir tā, ka tās samazina jūsu ar nodokli apliekamos ienākumus kārtējā gadā, kas var samazināt nodokļu summu, ko esat parādā. Tomēr izņemšana no 401(k) pensijas laikā tiktu aplikta ar nodokļiem kā parastie ienākumi pēc ieguldītāja tajā laikā noteiktās nodokļa likmes. 30 gadu laikā konts pieaugs līdz 3 382 958 ASV dolāriem, bet visa summa tiks aplikta ar ienākuma nodokli pēc izņemšanas.
Roth iemaksas: Roth iemaksu galvenā priekšrocība ir tā, ka kontā esošā nauda pieaug bez nodokļiem, un arī izņemšana pensijā ir bez nodokļiem. 30 gadu laikā konts pieaugs līdz USD 3 382 958, un visa summa ieguldītājam pēc izņemšanas būtu pieejama bez nodokļiem.
Ir svarīgi atzīmēt, ka šajos piemēros tiek pieņemts, ka ieguldītājs katru gadu turpina iemaksāt tādu pašu summu un ka nodokļu likumi un nodokļu likmes paliks nemainīgas nākamo 30 gadu laikā. Vienmēr ir laba ideja konsultēties ar nodokļu konsultantu vai finanšu konsultantu, lai izprastu nodokļu ietekmi iemaksas un izmaksas, kā arī labākais veids, kā līdzsvarot nodokļu ietaupījumus un beznodokļu izņemšanu pensionēšanās.
Plusi un mīnusi pirmsnodokļu 401k vs Roth iemaksām
401 000 iemaksu pirmsnodokļu priekšrocības:
• Iemaksas tiek veiktas ar naudu pirms nodokļu nomaksas, kas nozīmē, ka jūs nemaksājat nodokļus par iemaksām, kamēr neesat veicis izņemšanu.
• Tas var samazināt jūsu vispārējās nodokļu saistības kārtējā gadā.
• Darba devējs parasti pielīdzina noteiktu procentuālo daļu no darbinieku iemaksām, tāpēc būtībā ir jāizmanto brīvā nauda.
Pirmsnodokļu 401 000 iemaksu mīnusi:
• Nauda tiek aplikta ar nodokļiem, kad tā tiek izņemta, kā rezultātā, aizejot pensijā, var rasties negaidīti liels nodokļu rēķins.
• Līdzekļu izņemšanai pirms 59 gadu vecuma 1/2 tiek piemērota soda nauda 10% apmērā, kā arī ienākuma nodokļi.
• Jūsu ar nodokli apliekamie ienākumi kārtējā gadā var būt pārāk zemi, lai pilnībā izmantotu visus pieejamos atskaitījumus un kredītus.
Roth 401k ieguldījumu priekšrocības:
• Iemaksas tiek veiktas, izmantojot pēcnodokļu dolārus, tāpēc nav jāmaksā nodokļi, izejot no naudas vai aizejot pensijā.
• Izņemšanu var izņemt bez soda pēc 59 1/2 gadu vecuma.
• Līdzekļi laika gaitā pieaug bez nodokļiem, nodrošinot maksimālu ilgtermiņa izaugsmi.
Roth 401k ieguldījumu trūkumi:
• Jūs nesaņemat nekādus tūlītējus nodokļu atvieglojumus, jo par savām iemaksām maksājat nodokļus avansā. • Parasti darba devēja iemaksas nav saskaņotas, tāpēc konta finansēšana ir atkarīga tikai no jums. • Dažos gadījumos, ja nopelnāt pārāk daudz naudas vai jums ir pārāk liela iemaksas summa, jūs, iespējams, nemaz neatbilstat Roth 401k opcijai.
Bottom Line par pirmsnodokļu nomaksas vs. Pēcnodokļu iemaksas
Pirms nodokļu nomaksas vs. Roth (pēc nodokļu nomaksas) iemaksas ir svarīga atšķirība, kas jāveic, plānojot doties pensijā. Iemaksas pirms nodokļu nomaksas sniedz jums nodokļu atvieglojumus tagad, bet vēlāk maksāsiet nodokļus par izņemtajām iemaksām. Lai veiktu Roth iemaksas, jums ir jāmaksā nodokļi par iemaksu jau tagad, taču turpmākie maksājumi būs bez nodokļiem.
Abiem iemaksu veidiem ir savas priekšrocības un trūkumi, pamatojoties uz jūsu individuālo finansiālo stāvokli. Ir svarīgi saprast abas iespējas, lai jūs varētu maksimāli izmantot savus pensijas uzkrājumus. Konsultējieties ar finanšu plānotāju, ja jums ir nepieciešami papildu norādījumi par to, kurš ieguldījuma veids jums būs vispiemērotākais.
Bieži uzdotie jautājumi par iemaksām pirms nodokļu nomaksas salīdzinājumā ar Roth 401 k
401 k iemaksa pirms nodokļu nomaksas ir iemaksa 401 000 plānā pirms nodokļu nomaksas. Tas nozīmē, ka iemaksa tiek veikta ar dolāriem pirms nodokļu nomaksas, un darbinieks nemaksās nodokļus no iemaksas, kamēr tā netiks izņemta pensijā.
Roth 401k iemaksa ir iemaksa 401k plānā pēc nodokļu atskaitīšanas. Tas nozīmē, ka iemaksa tiek veikta ar pēcnodokļu dolāriem, bet darbiniekam nebūs jāmaksā nodokļi no iemaksas vai peļņas, kad tā tiks izņemta pensijā.
Jā, lielākā daļa 401 000 plānu ļauj darbiniekiem veikt gan pirmsnodokļu, gan Roth iemaksas. Iemaksu ierobežojumi 401 000 plāniem attiecas uz kopējo pirmsnodokļu un Roth iemaksu kopsummu.
Daži cilvēki var izvēlēties veikt gan pirmsnodokļu, gan Roth iemaksas, lai dažādotu savu nodokļu situāciju pensijā un potenciāli iegūtu ar nodokli neapliekamo un ar nodokli apliekamo ienākumu kombināciju. Nodokļu dažādošana jūsu pensijas ienākumiem ir laba lieta!
Veicot gan pirmsnodokļu, gan Roth iemaksas, varat pārvaldīt kopējo nodokļu rēķinu un, iespējams, samazināt kopējo nodokļu likmi, sadalot ienākumus vairākās nodokļu kategorijās.
Turklāt, ja neesat pārliecināts par to, kāda būs jūsu nodokļu likme pensionēšanās laikā, iemaksas abu veidu kontos var palīdzēt nodrošināties pret šo nenoteiktību.
Ir vērts atzīmēt, ka iemaksu ierobežojumi 401 000 plāniem attiecas uz kopējo pirmsnodokļu un Roth iemaksu kopsummu. Ja jūs maksimāli izmantojat savu ieguldījumu, iespējams, nav reāli veikt ieguldījumu abu veidu kontos.
Iemaksu ierobežojumi 401 000 plāniem ir vienādi gan pirmsnodokļu, gan Roth iemaksām, un katru gadu tie var mainīties. Tomēr Roth 401k iemaksām ir ienākumu ierobežojumi, kas pazīstami kā “Roth IRA pakāpeniskās pārtraukšanas diapazoni”, kas var ietekmē jūsu tiesības veikt iemaksas Roth 401k kontā, pamatojoties uz jūsu ienākumu līmeni un nodokļu deklarāciju statusu.