Jūs, iespējams, esat dzirdējuši, ka priekšlaicīgas pensionēšanās noslēpums ir izveidot “Rota konversijas kāpnes”, kas izklausās gluži kā bībeliski.
Patiesībā tā ir finanšu plānošanas viltība, kas ietver regulārus pārskaitījumus no jūsu atlikto nodokļu kontus savā Roth, lai jūs varētu tos izņemt kā no nodokļiem un soda naudu brīvus ienākumus jau labu laiku iepriekš tavi 60. gadi.
Protams, tas ir diezgan gluds, taču tas nav piemērots visiem. Veiksmīgas konversijas kāpnes prasa daudz matemātikas, plānošanas, kapitāla un pat nelielus ētiskus apsvērumus.
Tāpēc, ievērojot kāpņu tēmu, veiksim šo pensionēšanās uzlaušanu pa vienam solim. Sāksim kāpt.
Īsā versija
- Roth IRA konversijas kāpnes ir “priekšlaicīgas pensionēšanās hakeris”, kas ļauj uzskatīt Roth IRA priekšlaicīgu izņemšanu no nodokļiem un soda naudu bez ienākumiem.
- Šim procesam ir jāveic ikgadēji pārrēķini (pārskaitījumi) no nodokļu atliktās pensijas kontiem savā Roth IRA piecus gadus pirms plānotās priekšlaicīgas pensionēšanās.
- Roth reklāmguvumu priekšrocība kopumā ir tāda, ka jūs varat maksāt nodokļus par saviem pensijas uzkrājumiem tagad, kamēr atrodaties zemākā nodokļu kategorijā.
- Tomēr kapitāla prasības ir stingras, un jūs varat riskēt maksāt vairāk nodokļu nekā parasti, aizejot pensijā.
Kā darbojas Roth IRA
Sāksim ar mazliet par Rota IRA un kāpēc tie ir daudzu "pensijas uzlaušanas" pamatā.
Roth IRA pret tradicionālajiem IRA un 401(k) s
Atšķirībā no atlikto nodokļu kontiem, iemaksas Roth IRA ir apliekamas ar nodokli jau iepriekš. Kas nav ne labi, ne slikti — tā ir tikai vēl viena iespēja.
Turklāt Roth IRA ir īpaši noteikumi, kas palīdz izvairīties no IRS sodiem par priekšlaicīgu izņemšanu.
| Rots IRA | Tradicionālā IRA | 401(k) | |
|---|---|---|---|
| Īsumā | Maksājiet nodokļus tagad, izbaudiet beznodokļu izņemšanu vēlāk | Veiciet nodokļu atskaitāmās iemaksas tagad, maksājiet nodokļus vēlāk | Veiciet nodokļos atskaitāmas iemaksas tūlīt, maksājiet nodokļus vēlāk (kā arī darba devēja saskaņošana un citas priekšrocības) |
| Maksimālā ikgadējā iemaksa 2022. gadā | 6000 USD vecumā līdz 50 gadiem 7000 ASV dolāru vecumā no 50 gadiem |
6000 USD par vecumu 7000 ASV dolāru vecumā no 50 gadiem |
20 500 $ bērniem līdz 50 gadu vecumam 27 000 $ par 50 gadu vecumu |
| Nodokļi | Samaksāts avansā. Iemaksas un ienākumi pieaug bez nodokļiem |
Apmaksāts pēc izņemšanas | Apmaksāts pēc izņemšanas |
| Sodi par izņemšanu pirms 59½ gadu vecuma | 10% IRS sods par ieņēmumiem un reklāmguvumiem (nevis iemaksām) Ja vien jūs atbilstat piecu gadu noteikumam katram |
10% IRS sods par ienākumiem un iemaksām, kā arī regulārie ienākuma nodokļi | 10% IRS sods par ienākumiem un iemaksām, kā arī regulārie ienākuma nodokļi |
Vai tu to redzēji? Slēptās “sētas durvis”, lai izvairītos no 10% IRS soda par priekšlaicīgu izņemšanu?
Jūs vienmēr varat atsaukt iemaksas, ko esat veicis savā Roth IRA. Tā kā jūs par tiem jau esat maksājis nodokļus, IRS uzskata, ka šī nauda pieder jums. Bet jūsu ienākumi un reklāmguvumus ir aizslēgti. Jūs nevarat tiem pieskarties, nesaņemot šo nepatīkamo 10% sodu.
Tas ir, tikai tad, kad jūs sasniedzat piecu gadu noteikumu.
Rota IRA piecu gadu noteikums
Roth IRA ir divi "piecu gadu noteikumi", kas nosaka, kad varat izņemt savus ienākumus un reklāmguvumus bez soda.
Piecu gadu peļņas noteikums (pazīstams arī kā uzkrātie procenti) nosaka, ka jūs nevarat izņemt ieņēmumus bez soda naudas līdz:
- Jūs sasniedzat 59 ½ gadu vecumu, un
- Jūsu Roth IRA ir vismaz piecus gadus vecs
Pieņemsim, ka 2022. gadā jūs maksimāli izmantojāt 6000 ASV dolāru ieguldījumu un atstājat to līdz 2027. gadam. Ar 8% APY jūsu 6000 ASV dolāru ieguldījums ir guvis ieņēmumus 2815,97 ASV dolārus, tāpēc jūsu kopējais Roth IRA atlikums tagad ir 8815,97 ASV dolāri.
Varat izņemt savu sākotnējo ieguldījumu USD 6000 apmērā bez soda naudas, taču jūs nevarat pieskarties saviem 2815,97 ASV dolāru ieņēmumiem, kamēr neesat sasniedzis 59 ½.
Protams, ir daži izņēmumi, piemēram, mājokļa iegāde pirmo reizi, koledžas izdevumi un dzimšanas vai adopcijas izdevumi. Bet kopumā jūsu ienākumi ir bloķēti.
Bet, kad runa ir par jūsu iemaksas, tiklīdz jūs konvertējat naudu uz Roth IRA, varat to izņemt bez soda naudas jau pēc pieciem gadiem neatkarīgi no tā, vai jums ir 25 vai 55 gadi.
Kā darbojas Roth Conversions
Konvertēšana notiek, kad pārvietojat līdzekļus no atliktās pensijas konta uz savu Roth IRA.
Atšķirībā no tiešajām iemaksām, kuru gada maksimālais ierobežojums ir 6000 USD, reklāmguvumiem uz Roth IRA nav augšējās robežas. Ja vēlaties, vienā taksācijas gadā varat konvertēt 5000 vai 500 000 ASV dolāru no tradicionālās IRA uz Roth IRA.
Protams, Roth reklāmguvumi ir populāra stratēģija to cilvēku vidū, kuri pelna lielus ienākumus un vairs nekvalificējas ikgadējām Roth iemaksām. Tie ir noderīgi arī ikvienam, kurš vēlas ieguldīt vairāk nekā 6000 USD gadā.
Roth IRA konversijai ir divas galvenās priekšrocības:
Roth IRA nodrošina agrīnu izņemšanu
Ar dažiem izņēmumiem jūs nevarat pieskarties naudai savā Tradicionālajā IRA vai 401(k) pirms 59 ½ gadu vecuma, nemaksājot bargo 10% sodu. Bet, ja jūs pārvietojat naudu no sava atliktā nodokļa konta uz Roth IRA, izmantojot konvertāciju, jūs varat izņemt šo naudu piecu gadu laikā, nemaksājot sodus.
Roth IRA potenciāli var samazināt nodokļus
IRS uzskaita naudu, ko jūs konvertējat no tradicionālās IRA uz Roth IRA kā ienākumus tajā gadā, tāpēc jums par to būs jāmaksā nodoklis.
Atcerieties, ka reklāmguvumi palīdz izvairīties no sodiem, nevis nodokļiem.
Tomēr savlaicīgi veikta konversija joprojām var palīdzēt ietaupīt nodokļus. Ja domājat, ka pensijas laikā jums būs lielāki ienākumi nekā šodien, maksājot nodokļus tagad, kamēr esat zemākā nodokļu kategorijā, jūs varētu ietaupīt naudu.
Lai precīzi uzzinātu, cik daudz naudas varētu ietaupīt Roth reklāmguvumu dēļ, veltiet dažas minūtes, lai padomātu ar Roth reklāmguvumu kalkulatoru vietnē Personīgais kapitāls.
Jebkurā gadījumā stratēģija “iezagt” līdzekļus no jūsu tradicionālās IRA jūsu Roth IRA ir tik izplatīta, ka tai ir segvārds. CFP to sauc par "Backdoor Roth".
Lasīt vairāk >>> Investīciju nodokļu maksāšanas ceļvedis 2022
IrSētas durvisRothIRAeslegālsorUētisks?
Nē! Patiesībā, uz IRS precīzi izskaidro, kā tās izdarīt (lai gan tēvocis Sems nekad neizmanto terminu “backdoor”).
Kas attiecas uz ētiku, apsveriet šo: Roth IRA aizmugures durvis ir diezgan standarta, un daudzi KZP pat veicina to kā dzīvotspējīgu pensionēšanās stratēģiju. Saskaņā ar Forbes datiem, no 200 miljoni ASV nodokļu maksātāju 2018. gadā, 724 000 veica Rota konvertēšanu.
Tomēr gandrīz katrs piektais Roth reklāmguvums bija no mājsaimniecībām, kas katru gadu nopelna USD 500 000, kas Kongresā pievērsa negatīvu uzmanību. Galu galā senators Viljams Rots izdomāja Rota IRA, lai palīdzētu zemākajai un vidējai šķirai.
2021. gada beigās Kongresa demokrāti ierosināja plaši Roth reklāmguvumu ierobežojumi. No 2032. gada kontu atlikumi būs aptuveni 10 miljoni ASV dolāru, un ikviens, kas nopelna vairāk nekā 400 000 ASV dolāru, vairs nevarēs veikt nekādus reklāmguvumus.
Rezumējot, Roth reklāmguvumi pārvieto līdzekļus no tradicionālā pensijas konta uz Roth, lai sasniegtu trīs galvenos mērķus:
- Iespējojiet izvēles priekšlaicīgu izņemšanu, kad ir pagājuši pieci gadi
- Maksājiet nodokļus agrāk, kamēr atrodaties zemākā nodokļu kategorijā
- Izbaudiet ar nodokļiem un soda naudu neapliekamos ienākumus pensijā
Tātad, kā Roth konversijas kāpnes nodrošina priekšlaicīgu pensionēšanos?
| gads | Vecums | Reklāmguvuma summa (no Tradicionālā > Roth) | Izņemšanas summa (ienākumi) | Avots |
|---|---|---|---|---|
| 2025 | 45 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2026 | 46 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2027 | 47 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2028 | 48 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2029 | 49 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2030 | 50 | $60,000 | $60,000 | 2025. gada konversija |
| 2031 | 51 | $60,000 | $60,000 | 2026. gada konversija |
| 2032 | 52 | $60,000 | $60,000 | 2027. gada konversija |
| 2033 | 53 | $60,000 | $60,000 | 2028. gada konversija |
| 2034 | 54 | $60,000 | $60,000 | 2029. gada konversija |
| 2035 | 55 | $0 | $60,000 | 2030. gada konversija |
| 2036 | 56 | $0 | $60,000 | 2031. gada konversija |
| 2037 | 57 | $0 | $60,000 | 2032 konversija |
| 2038 | 58 | $0 | $60,000 | 2033 konversija |
| 2039 | 59 | $0 | $60,000 | 2034 konversija |
| 2040 | 60 | $0 | $60,000 | Regulāra izņemšana |
Vai Roth konversijas kāpnēm ir kādi trūkumi?
Pilnīgi noteikti. Šeit ir trīs lielās:
- Tas apēd jūsu ietaupījumus — Lai paceltos no Rota konversijas kāpnēm, kas parādītas iepriekš, jums ir jāsadedzina pensijas kapitāls 600 000 USD vērtībā pirms 59 ½ gadu vecuma. Ņemiet vērā, ka mēs nevaram saņemt maksimālos sociālā nodrošinājuma pabalstus līdz 67 gadu vecumam.
- Jūs varētu maksāt vairāk nodokļu — Ja 2025. gadā nopelnāt 160 000 ASV dolāru un konvertējat 60 000 ASV dolāru, jūsu ar nodokli apliekamie ienākumi tajā gadā būs 220 000 ASV dolāru. Aptuveni USD 55 000 ietilpst daudz augstākajā 32% nodokļu kategorijā. Tā vietā, ja jūs būtu gaidījis līdz aiziešanai pensijā, kad jūsu kopējie gada ienākumi bija 60 000 USD, jūs būtu varējuši pilnībā izvairīties no 32% nodokļu kategorijas.
Atkal, lai noteiktu, vai Rota pārvēršana jums ir piemērota, padomājiet par to tviņš Rota konversijas kalkulators vietnē Personīgais kapitāls un pēc tam runājiet ar savu finanšu plānotāju. Veiksmīgas Roth konversijas kāpnes nodrošina, ka jums ir pietiekami daudz kapitāla, lai darbotos visu pensionēšanās laiku.
Bottom Line
Attiecībā uz kaut ko, kas pazīstams kā "uzlauzts", Roth IRA konversijas kāpnes ir diezgan sarežģītas un prasa lielu kapitāla un matemātikas daudzumu. Bet, ja plānojat priekšlaicīgi doties pensijā, ir vērts par tiem tērzēt ar savu finanšu plānotāju.
Papildu lasīšana:
- Kurš pensijas konts ir labākais? Plānu salīdzinājums
- 25x priekšlaicīgas pensionēšanās noteikums
- Ieguldīšana pensijai MītiRoth IRA konversijas kāpnes