Šis ir vēl viens viesu ieraksts no JoeTaxpayer. Savā emuārā esmu kopīgojis vairākus rakstus, kuros ļoti ilgi un detalizēti tika apspriests 2010. gada Roth IRA konversijas notikums. Lai gan šī iespēja daudziem var būt lieliska iespēja, ir vairāki gadījumi, kad reklāmguvums to nedara. Es paskatījos uz JoeTaxpayer, lai pastāstītu par dažiem Roth IRA konversijas plusiem un mīnusiem un par neparedzētām sekām, kas varētu rasties.
Tšeit ir bijusi liela ažiotāža par iespēju ikvienam pārvērst savu pensijas naudu uz Rotu neatkarīgi no viņu ienākumiem. Daudzi profesionāli finanšu emuāru plānotāji un rakstītāji ir piedāvājuši pārliecinošus iemeslus, kāpēc vajadzētu pievērsties. Šodien es vēlētos dalīties ar dažiem scenārijiem, kuros jūs varētu nožēlot šo lēmumu.
Jums nav kristāla bumbiņas
Visas pazīmes norāda uz augstākām robežlikmēm, tas ir viens no faktoriem, kas liek padomāt par konvertāciju, bet kam tieši un cik tas ietekmētu? Apskatīsim pirmo nožēlas risku. Jūs esat neprecējies un algu saņēmējs virs vidējā, tikai tikko kā 28%. (Tas vienkārši nozīmē, ka jūsu ar nodokli apliekamais ienākums pārsniedz 82 400 USD, bet ir mazāks par 171 850 USD, diezgan liels diapazons). Jebkuram reklāmguvumam, ko veicat tagad, pēc definīcijas tiek uzlikti 28%nodokļi. Jūs apprecējaties un ātri izveidojat ģimeni, dzīvesbiedram paliekot mājās. Tie paši ienākumi var viegli iekļauties 15% kategorijā, jo jums tagad ir trīs izņēmumi, un standarta atskaitījuma vietā jums ir hipotēka, īpašuma nodoklis un valsts nodoklis, kas jūs ieved A saraksta teritorijā, un ar nodokli apliekamais ienākums ir mazāks par $68,000. Tagad ir jāizmanto konversijas vai Rota depozīts, lai izmantotu šīs 15% kategorijas priekšrocības, pirms jūsu laulātais atgriežas darbā un jūs atkal atrodaties 25 vai 28% grupā. Tad jums vajadzētu pietiekami konvertēt (vai izmantot Roth tradicionālās IRA vietā), lai “papildinātu” pašreizējo kronšteinu.
Dzīve nav lineāra
Cilvēkam ir raksturīgi sagaidīt, ka nākamie gadi būs ļoti līdzīgi dažiem iepriekšējiem gadiem. Tomēr dzīve nedarbojas gluži tā. Izņēmums ir persona, kas gadu no gada pelna vairāk naudas, sākot ar pirmo darbu un beidzot ar pensionēšanos. Lielākajai daļai cilvēku ir atlaišana, uzņēmumu slēgšana, būtiskas izmaiņas ģimenes statusā, invaliditāte un pat nāve. Izņemot pastāvīgu invaliditāti vai nāvi, citas situācijas var uzskatīt par iespējām pilnībā vai daļēji izmantot Rota konversiju. Ja kāds kļūst invalīds, tad iespēja izņemt šo pirmsnodokļu naudu par viszemākajām likmēm noteikti ir labāka par to, ka par to visu ir jāmaksā pēc jūsu minimālās likmes.
401 (k) pārsūtīšana
Roth konversija ir pieejama 401 (k) (un citu) pensijas kontu turētājiem, kā arī tradicionālo IRA kontu turētājiem. Vēl 7. oktobrī es brīdināju savus lasītājus par nedaudz neskaidru tēmu, kas viņiem jāapzinās, kad apsverot pārcelšanu no 401 (k) uz savu IRA un tāda pati piesardzība pastāv, pārejot uz a Rots. Neto nerealizētais novērtējums attiecas uz peļņu no uzņēmuma akcijām, kas atrodas jūsu 401 (k) robežās. Ar to saistītie noteikumi ļauj ņemt krājumus no 401 (k) un pārskaitīt uz parasto starpniecības kontu. Nodokļi ir jāmaksā tikai par šo akciju izmaksām, nevis pašreizējo tirgus vērtību. Starpību līdz tirgus vērtībai pārdošanas brīdī (tātad termins Neto nerealizētais novērtējums) uzskata par ilgtermiņa kapitāla pieaugumu. Pašreizējie nodokļu likumi piedāvā maksimālo LT Cap Gain likmi 15%apmērā. Zaudējumi par 10% vai vairāk, ja esat 25% vai augstākā kategorijā un konvertējat šī uzņēmuma akcijas par Roth.
Naudas ņemšana pensijā
Ņemot vērā zemo uzkrājumu līmeni pēdējo desmitgažu laikā, visas prognozes liecina, ka tuvu ir mazāk nekā 10% pensionāru “Aiziet pensijā augstākā kategorijā.” Apsveriet, cik daudz ar nodokli apliekamo ienākumu būtu nepieciešams, lai 2010. gadā būtu 15% kategorijas augšgalā. Pārim ar nodokli apliekamajam ienākumam ir jāpārsniedz 68 000 USD. Pievienojiet šiem diviem izņēmumiem, $ 3,650 ea un $ 11,400 standarta atskaitījumu. Kopā tas ir 86 700 USD. Izmantojot 4% izņemšanas likmi, šīs ikgadējās izņemšanas veikšanai būtu nepieciešami 2 167 500 USD pirmsnodokļu naudas. Cik kauns būtu maksāt 25% nodokli, lai konvertētu tikai, lai atrastu sevi ar dažādu pirms un pēc nodokļu nomaksas naudu, kas jūs noved pie šīs kategorijas. Kā jūs domājat, kuru robežlikmes pieaugs? Pāri nopelna mazāk nekā 70 000 USD? ES par to šaubos. Kāds ir risks? Vai pensijā vajadzētu būt 25% kategorijā? Tas joprojām ir lūzums pat vissliktākajā scenārijā.
Kas par jūsu labuma guvējiem
Lai gan beznodokļu mantojums varētu būt lielisks bērniem, pareizi mantots, pareizi nosaukts saņēmējs IRA var nodrošināt viņiem ienākumus visu mūžu. Ņemiet vērā: ja daļu tradicionālās IRA atstājat savam mazbērnam, 13 gadus vecam, viņa pirmā gada RMD (nepieciešamais minimālais sadalījums) būs tikai aptuveni 1,43% no konta atlikuma. Par viņam atstāto kontu 100 000 ASV dolāru apmērā šis RMD nekautrējas no pašreizējā USD 1900 ierobežojuma, pirms viņam tiek piemērots bērnu nodoklis. Lai pārliecinātos, ka viņš neizņem visu atlikušo summu 18 vai 21 gadu vecumā, konsultējieties ar trasta advokātu, lai šim nolūkam izveidotu pareizo kontu. Ja šī priekšrocība tiek atstāta jūsu pašu pieaugušo bērnu ziņā, tā var būt atkarīga no viņu ienākumiem un uzkrājumu līmeņa.
Vai esat filantrops?
Ja jums nav atsevišķu mantinieku, kuriem vēlaties atstāt savus aktīvus, galvenais tēvocis Sems ir atstāt savu naudu labdarībai. Nodokļi vispār nav jāmaksā. Rota naudas atstāšana labdarībai nozīmē tikai to, ka mūsu valdība jau ir saņēmusi savu pīrāga gabalu.
Izvairīšanās no Roth IRA konversijas nožēlas
Šodien es dalījos ar jums dažos scenārijos, kas izraisa nožēlu par reklāmguvumu. Tā kā es vienmēr brīdinu savus lasītājus, jūsu situācija var atšķirties no visa, ko šeit uzrunāju, un jūsu unikālajām vajadzībām ir nozīme. Ja jums ir kādi jautājumi par to, kad vai kādam reklāmguvumam ir jēga, ievietojiet komentāru, un mēs labprāt apspriedīsim.
Šajā materiālā paustie viedokļi ir paredzēti tikai vispārējai informācijai un nav paredzēti, lai sniegtu konkrētus padomus vai ieteikumus kādai personai. Pirms jebkāda veida IRA pārveidošanas, lūdzu, sazinieties ar nodokļu speciālistu. Joe TaxPayer nav saistīts ar uzņēmumu LPL Financial vai to apstiprina.