Vai jūsu pusaudzim ir jāiesniedz deklarācija un jāmaksā nodokļi?

Dvai atceries savu pirmo darbu? Vai atceraties aizraušanos, kad beidzot gūstat savus ienākumus?

Jā. Man bija 15 gadu un es saņēmu glābēja sertifikātu. Es domāju, ka esmu viens no foršākajiem bērniem apkārt. Es ne tikai nopelnīju nedaudz papildu naudas, bet arī pavadīju savas dienas, peldoties saulē.

Iespējams, jūsu pusaudzis vēlas iespēju nopelnīt papildu naudu. Neatkarīgi no tā, vai viņa strādā tradicionālu darbu ar algu vai pļauj apkārtnes zālājus par naudu, jūsu pusaudzei būs jāmaksā nodokļi par saviem ienākumiem.

Diemžēl pusaudža ienākumu nodokļu izpratne var būt nedaudz sarežģīta, taču ir svarīgi palīdzēt jūsu bērnam veiksmīgi orientēties savā pirmajā IRS pieredzē.

Iespējams, ja jūsu pusaudzis 2020. gadā nopelna vairāk nekā 12 400 USD, viņiem būs jāmaksā nodokļi par saviem ienākumiem. Bet pat tad, ja viņi nopelna mazāk, viņi, visticamāk, vēlēsies iesniegt deklarāciju nodokļu laikā, jo viņiem, iespējams, bija ieturēti nodokļi no algas un viņi var pretendēt uz pārmaksātu nodokļu atmaksu.

Lūk, kas jums jāzina par pusaudža nodokļu slogu, pirms ir pienācis laiks iesniegt dokumentus:

Atkarība un minimālo ienākumu slieksnis

Ja jūsu pusaudzis vairāk nekā pusgadu joprojām dzīvo mājās un ir atkarīgs no jūsu ienākumiem vairāk nekā pusi no viņa vai viņas finansiālā atbalsta, tad jūs varat un jums joprojām vajadzētu pieprasīt savu bērnu kā atkarīgs. (Lai uzzinātu īpašās prasības par to, kas ir kvalificēts bērns vai kvalificēts radinieks kā apgādājamais, skatiet informāciju 11. un 12. lappusē IRS tīmekļa vietnes publikācija 501.)

Jūs zināt nodokļu atvieglojumus, pieprasot savu bērnu kā apgādājamo. Šie pabalsti ietver iespēju pieprasīt papildu personisko atbrīvojumu par apgādājamo, kā arī bērna nodokļa atlaidi, bērnu un apgādājamo aprūpes nodokļa kredītu, kā arī nopelnītā ienākuma nodokļa atlaidi. Tie nav nodokļu atvieglojumi, no kuriem vēlaties atteikties tikai tāpēc, ka jūsu pusaudzis pirmo reizi iesniedz nodokļus.

Tā kā jūs apgalvojat, ka jūsu pusaudzis ir apgādājams, viņš nevar likumīgi pretendēt uz sevi kā apgādājamo. Tāpēc pusaudžiem būs jāmaksā nodokļi par visu, ko viņi nopelna, pārsniedzot standarta atskaitījumu vientuļajiem nodokļu maksātājiem. 2019. taksācijas gadam ir 12 200 USD (12 400 USD 2020. gadā). Ja jūsu pusaudzis nopelna mazāk par šo summu, viņam nav parādu federālo ienākumu nodokļi.

Pastāv viens brīdinājums, ja jūsu pusaudzim ir negūti ienākumi (t.i., procentu ienākumi). Šajā gadījumā minimālā ienākuma slieksnis ir jebkuri negūtie ienākumi virs USD 1100 vai jebkuri kopā nopelnītie un negūtie ienākumi, kas ir VAIRĀK par viņu nopelnītajiem ienākumiem plus $350. Šim ierakstam ir skaidrs skaidrojums- tas nav tas, par ko jums vai viņiem jāuztraucas, ja viņiem nav negūtu ienākumu.

Naudas ieņēmumu ieturēšana un pieprasīšana

Ja jūsu pusaudzis strādā tradicionālu darbu ar algu, nodokļu iesniegšana ir salīdzinoši vienkārša. Viņu darba devējs ir atbildīgs par nodokļu ieturēšanu no viņu algas, pamatojoties uz to, kā viņi darba sākumā aizpildīja viņas W-4.

Tomēr, ja jūsu pusaudzis pelna naudu, auklējot vai pļaujot zālienu, vai strādā darbu, kas balstās uz padomiem, lietas kļūst nedaudz sarežģītākas. IRS vienalga, vai jūs esat algu sarakstā vai saņemat skaidrā naudā - jebkurā gadījumā jums ir jāziņo par saviem ienākumiem un jāmaksā visi piemērojamie nodokļi.

Ja pusaudzis nopelna vairāk par slieksni, auklējoties vai veicot citus pakalpojumus, kas tiek apmaksāti skaidrā naudā pusaudzis būs parādā federālo un varbūt valsts ienākuma nodokli, tāpēc pusaudzim ir svarīgi rūpīgi reģistrēt savu ieņēmumi.

Ja jūsu pusaudža nopelnītā nauda tiek iegūta no dzeramnauda un kopsummā 20 USD vai vairāk kalendārajā mēnesī, jaunais darbinieks ir jāaizpilda veidlapas 4070A (Darbinieka ikdienas padomu uzskaite) un 4070 (Darbinieka ziņojums par padomiem darba devējam), lai pārliecinātos, ka viņam netiek ieturēta pareizā summa algas.

Saistīts: Skratch.co apskats: lietotne, kas palīdz pusaudžiem atrast darbu

Kā aizpildīt W4 veidlapu pusaudzim

Kad jūsu pusaudzis sāk darbu vasarā vai nepilnu slodzi, viņam būs jāaizpilda W4 veidlapa. Tas ļauj valdībai zināt, cik daudz ienākumu, ja tādi ir, atskaitīt federālajiem un štatu ienākuma nodokļiem.

Lielākajai daļai pusaudžu tas būs pavisam vienkārši. Viņi vienkārši aizpildīs personas informācijas sadaļu un pēc tam paraksta un datē veidlapu apakšā.

Šeit ir detalizētāks pārskats:

Vispirms aizpildiet augšējo daļu, kur tā pieprasa jūsu personisko informāciju.

Otrais solis ir spēkā tikai tad, ja pusaudzim ir citi ienākumi. Tie varētu būt ienākumi no cita darba vai ienākumi no ieguldījumiem. Lielākajai daļai pusaudžu, iespējams, ir tikai viens ienākumu avots, tāpēc jūs, visticamāk, varēsit pāriet uz 3. darbību. Šīs sadaļas mērķis ir izvairīties no pārāk lielu vai mazu nodokļu ieturēšanas.

Jūs varat izmantot A daļā uzskaitīto kalkulatoru, lai aprēķinātu aptuvenu nodokļu summu, kas jāmaksā no visiem ienākumu avotiem. Šeit ir šis kalkulators. Aprēķinot augstu, labāk ir saņemt peļņu nekā aprīlī parādā nodokļus.

Trešais solis ir spēkā tikai tad, ja pusaudzim ir apgādājamie.

4. solis ir vieta, kur jūs varat lūgt ieturēt papildu naudu (vai neieturēt, ja zināt papildu atskaitījumus.) Jūs to varētu vēlēties, ja noskaidrojāt, ka tā bija nepieciešama jau 2. darbībā. Ja pusaudzim nav citu ienākumu avotu vai ja šie citi ienākumi tiek atbilstoši aplikti ar nodokļiem, šo sadaļu var izlaist.

Viss, kas jūsu pusaudzim ir jādara, veicot 5. darbību, ir parakstīties un datēt!

Saistīts:40 vasaras darbi pusaudžiem un koledžas studentiem [plus ko darīt ar naudu]

Pašnodarbinātības nodoklis

Ja jūsu pusaudzis ir pašnodarbināts-piemēram, sniedzot mūzikas nodarbības vai strādājot par ārštata rakstnieku vai tīmekli dizainere-tad viņai būs jāmaksā pašnodarbinātības nodoklis par visiem ienākumiem, ko viņa gūst vairāk nekā 400 ASV dolāru laikā gadā. Tas ir 15,3% ienākuma nodoklis, kas ir līdzvērtīgs algas darbinieku sociālā nodrošinājuma un Medicare ieturējumam, kas parasti tiek uzrakstīts kā FICA par algām.

Zemais pašnodarbinātības nodokļa slieksnis paliek nemainīgs visu gadu, lai gan federālā ienākuma nodokļa slieksni katru gadu pielāgo inflācijai. Tas nozīmē, ka jūsu uzņēmīgais pusaudzis var nepelnīt pietiekami daudz, lai samaksātu ienākuma nodokli, taču viņa joprojām var būt parādā Uncle Sam pašnodarbinātības nodoklim.

Tomēr šim pašnodarbinātības nodoklim ir daži izņēmumi. Pusaudži līdz 18 gadu vecumam, kuri citam indivīdam sniedz tādus pakalpojumus kā aukle vai zāles pļaušana, tiek uzskatīti par mājsaimniecības darbiniekiem. Tas nozīmē, ka šo mājsaimniecības darbinieku veiktais darbs netiek aplikts ar sociālās apdrošināšanas un Medicare nodokļiem. Šis izņēmums attiecas arī uz laikrakstu pārvadātājiem, kas liecina, ka IRS cenšas pārtraukt tipisku pusaudžu strādnieku.

Saistīts:Bērnu mācīšana par naudu [pilnīga rokasgrāmata]

Nodokļi jaunajiem uzņēmējiem

Daži pusaudži izvēlas uzsākt amerikāņu sapni, uzsākot savu biznesu. Šajā gadījumā dokumentu kārtošana varētu kļūt diezgan sarežģīta. Mazo uzņēmumu īpašnieki būs jāmaksā ienākuma nodoklis par visu, ko viņi nopelna virs ienākumu sliekšņa, kā arī pašnodarbinātības nodoklis, kas ir 15,3%, neatkarīgi no tā, cik viņi nopelna.

Tomēr, lai noteiktu ar nodokli apliekamo ienākumu, jaunajam uzņēmuma īpašniekam būs jāseko ienākumiem un izdevumiem. Iesniedzot 1040 veidlapu, jūsu pusaudzim būs jāsaņem C veidlapa (peļņa un zaudējumi no uzņēmējdarbības).

Saistīts:Kādi ir minimālie ienākumi, lai iesniegtu nodokļus

Nobraukuma ierakstīšana

Ja jūsu pusaudzis sava darba ietvaros brauc ar savu automašīnu, iespējams, viņš varēs pieprasīt nobraukumu.

Pirmais un vissvarīgākais solis ir precīzi reģistrēt nobraukumu. Tas ietver jūsu nobraukuma zināšanu gada sākumā un beigās, kā arī ierakstīšanu:

• jūsu ceļojuma datums
• adresi, no kuras sākat
• adrese, ar kuru beidzaties
• jūsu ceļojuma mērķis
• transportlīdzekļa sākuma nobraukumu
• Jūsu transportlīdzekļa beigu nobraukums
• nodevas vai citas ar braucienu saistītas izmaksas

IRS standarta nobraukuma likme 2020. taksācijas gadam ir 0,575 USD par jūdzi braukšanai ar uzņēmējdarbību, 0,17 USD par jūdzi medicīniskiem vai pārvietošanās nolūkiem un 0,14 USD par jūdzi, braucot ar labdarības organizāciju organizācija.

Braukšana par darbu ir atskaitāma, kamēr to neatmaksā viņu uzņēmums, tomēr braukšana uz darbu un atpakaļ (braukšana uz darbu) nav. Ja viņi ir pašnodarbināti, brauciens no mājām uz citu vietu uzņēmējdarbības nolūkos (piemēram, pusdienas kopā ar klientu vai sūtījumu nogādāšana pastā) tiktu uzskatīts par atskaitāmu.

Viens no labākajiem veidiem, kā izsekot viņu jūdzēm, ir, piemēram, lietotne Hurdlr. Tas ietaupa visu viņu nobraukumu vienā vietā, nodrošinot, ka viņi nepalaid garām nevienu svarīgu informāciju. Pēc tam viņi gada beigās var nosūtīt nobraukuma pārskatu savai MPI vai iesniegt failus tieši no lietotnes.

Viņi var arī pieprasīt transportlīdzekļa izdevumus, pamatojoties uz faktiskajiem izdevumiem. Lai to izdarītu, viņiem jāreģistrē visas izmaksas, kas saistītas ar transportlīdzekli, ieskaitot apkopi un remontu. Tad viņiem ir jānoskaidro, cik procentu no kopējā nobraukuma veido uzņēmējdarbībai atbilstošie transportlīdzekļa izdevumi, un šī summa jāatskaita no nodokļiem. Pusaudžiem šī metode ir nedaudz sarežģītāka.

Pusaudži un neiegūtie ienākumi

Ja jūsu bērns papildus nopelnītajiem ienākumiem saņem ienākumus no ieguldījumiem, tas ir, negūtos ienākumus, summas ir jāsummē, lai noteiktu iesniegšanas prasības. Pusaudžiem līdz 18 gadu vecumam būs jāmaksā nodokļi par negūtajiem ienākumiem, ja tie pārsniedz noteiktu summu. 2020. gadā šī nenopelnīto ienākumu summa ir 1100 USD.

Vecāki, iespējams, vēlēsies atsevišķi iesniegt bērna negūtos ienākumus. Pusaudža nenopelnīto ienākumu pievienošanai peļņai ir nepieciešama atsevišķa veidlapa - 8814 Vecāku vēlēšanas, lai ziņotu par bērna interesēm un dividendēm, un tas vecākiem var radīt lielāku ienākuma nodokli.

Turklāt ir svarīgi atzīmēt, ka vecākiem ir nelikumīgi pieprasīt kapitāla pieaugumu no bērna akciju pārdošanas. Kopumā ir lietderīgāk bērna negūtos ienākumus iesniegt atsevišķā deklarācijā.

Bottom Line

Pat ja jūsu pusaudzis nenopelna pietiekami daudz naudas, lai samaksātu federālos ienākuma nodokļus, ir laba ideja to iegūt iesniegt deklarāciju. Atcerieties, ka deklarācijas iesniegšana ir vienīgais veids, kā pusaudzis, kuram ir ieturēti nodokļi, saņemt atmaksu un mācīties tas, kā orientēties nodokļu sistēmā ar vecāku palīdzību, būs labs ievads jūsu pusaudzim pasaulē nodokļi.

Par Emīliju Gaju Birkenu

Emīlija Gija Birkena ir godalgota rakstniece, autore, naudas trenere un pensionēšanās eksperte. Viņas četrās grāmatās ietilpst Piecus gadus pirms pensionēšanās, Izvēlieties savu pensiju, Lai sociālā drošība darbotos jūsu labā, un Izbeidziet finansiālo stresu tūlīt.