EsŠajā rakstā es pastāstīšu, kā es izveidoju kvalificētu mazo darba devēju veselības kompensācijas līgumu (QSEHRA), lai atskaitītu veselības aprūpes izdevumu atlīdzināšanas pabalstu, ko es piedāvāju saviem trim pilna laika darbiem darbinieki. Īsi sakot, šādi es palīdzu savai komandai viņu veselības aprūpes vajadzībām (un saņemu par to nodokļu atlaidi), nepērkot dārgu grupas veselības apdrošināšanas polisi. Vēl viens instruments, kas palīdz pārvaldīt veselības aprūpes izmaksas, ir Medcierge, abonements pakalpojums, kas palīdz biedriem atrast vislabākās aprūpes izmaksas un nodrošina piekļuvi ārstiem visu diennakti.
QSEHRA ir plāns, kas ļauj darba devējiem bez nodokļiem atlīdzināt darbiniekiem viņu veselības apdrošināšanas prēmijas un medicīniskos izdevumus. Darba devēji var ierobežot ikmēneša izdevumus vienam darbiniekam pēc savas izvēles.
Ja jums ir maza komanda, piemēram, es (vai ja strādājat nelielā komandā), jums vajadzētu to izpētīt.
Kā es iemācījos, man bija nepieciešama QSEHRA
Šeit ir neliels pagātnes stāsts. Kā lielākā daļa no jums zina, papildus PT Money es esmu arī uzņēmuma izpilddirektors
FinCon. Par laimi, FinCon ir augusi! Bet, tāpat kā jebkuram mazam biznesam, mēs esam saskārušies ar pieaugošām sāpēm. Liela bija veselības apdrošināšana - es nevarēju pieņemt darbā pareizos cilvēkus savā komandā, kaut kādā veidā to neuzskaitot, bet tas šķita tik lielas galvassāpes un izdevumi.Tieši tad mēs uzzinājām par jaunu iespēju, ko sauc par QSEHRA. Tas ir vienkāršs, elastīgs, tam ir izdevīgi nodokļi un tas ir izdevīgs budžetam. QSEHRA ļauj mazajiem uzņēmumiem katru mēnesi rezervēt fiksētu veselības pabalstu, ko darbinieki pēc tam var izmantot savai individuālajai veselības apdrošināšanai vai medicīniskajiem izdevumiem.
QSEHRA ir diezgan jauns, bet es domāju, ka tas pacelsies, un es ieteiktu jebkuram mazam vai augošam uzņēmumam to apskatīt. Maiklam Kitsam ir lieliski uzraksti uz viņiem. Veselības kompensācijas pasākumi (HRA) ir bijuši mūžīgi. Šī ir jauna HRA garša, kas tika izveidota 2016. gada beigās, izmantojot divpusējus tiesību aktus, ko sauc par 21. gadsimta izārstēšanas likumu.
Jauns jaunuzņēmums, Veikt komandu Veselība, ideju izvirzīja vienu gadu FinCon un ieguva 2. vietu mūsu piķa sacensības par viņu ideju. Viņi ir apkopojuši lielisku rokasgrāmatu, kas izskaidro kā darbojas QSEHRA.
Apakšējā rinda: ar QSEHRA es varētu piedāvāt maniem darbiniekiem nepieciešamās priekšrocības, nevaldot neveiklu grupas plānu. Mēs pierakstījāmies, lai ļautu Veikt komandu Veselība apstrādāt vienošanos un jau kādu laiku izmantojat QSEHRA.
Šeit ir TakeCommand skaidrojošais video par QSEHRA:
FinCon QSEHRA
Mūsu QSEHRA izskatās šādi:
Es maksāju 600 USD trim darbiniekiem, lai viņi varētu atmaksāt prēmijas. Divi no darbiniekiem ir vieni (var saņemt 150 USD), bet vienam ir ģimene (300 USD). Viens darbinieks vēl nav pierakstījies pabalstam. Un es izmantoju “Uzņēmuma viedais plāns” no Take Command Health, kas darbiniekiem piešķir dažas papildu priekšrocības par USD 15 mēnesī.
Kopumā par šo pakalpojumu es maksāju 92 USD mēnesī. 15 USD par darbinieku HRA un papildu 15 USD par darbinieku Business Smart Plan. Es galu galā varu izslēgt šo gabalu, jo visi mani darbinieki izmanto Medishare un jau saņem lielāko daļu šo priekšrocību. Pilnu Medishare pārskatu skatiet šeit.
Jūs pamanīsit, ka es pats neesmu plānā. Tas ir tāpēc, ka es pieprasu S-Corp statusu, kad es iesniedzu nodokļus un esmu īpašnieks. Es nevaru piedalīties. Bet es joprojām varu atskaitīt savas veselības aprūpes izmaksas. Tātad, nekāds lielais.
QSEHRA priekšrocības
Sadalīsim plusus šeit, lai noskaidrotu, vai QSEHRA varētu būt jums piemērots.
Tas ir efektīvs nodokļos: Pirms reģistrējāmies QSEHRA, mēs bijām izdomājuši kopīgu risinājumu: es tikai pievienoju papildu “veselības stipendiju” savam darbinieku alga, lai viņi varētu iegādāties nepieciešamo: veselības apdrošināšanas prēmijas, medicīniskās dalīšanas maksājumus, vispārējos medicīniskos izdevumus, utt. Problēma ir tā, ka nauda tiek aplikta ar nodokļiem kā ienākumi.
QSEHRA būtībā sasniedz to pašu, ko veselības stipendija, bet ir bez nodokļiem. Tas var radīt lielas atšķirības. Apsveriet 10 cilvēku uzņēmumu, kas piedāvā USD 300 mēnesī veselības stipendiju:
| Nodokļi un nodevas | Ar nodokli apliekams "Veselības stipendija" |
QSEHRA |
|---|---|---|
| Atlīdzības summa | $3,000 | $3,000 |
| Darbinieku ienākuma nodoklis (~ 25%) | 750 | 0 |
| Darba devēja algas nodoklis (~ 15%) | 450 | 0 |
| Kopējie ikmēneša nodokļi | $1,150 | 0 |
Palielina saglabāšanu: Domājat, kāds ir faktors numur viens tūkstošgadīgajiem un darba meklētājiem, kuri apsver jaunu darbu? Jūs uzminējāt - veselības apdrošināšanas pabalsti. Bez konkurētspējīgu pabalstu paketes labākie un spilgtākie varētu izvēlēties doties citur. Vēl viena priekšrocība darbiniekiem ir tā, ka viņi var izvēlēties sev labāko plānu, nevis iekļauties grupas plānā, kas, iespējams, neaptver viņu ārstus, viņu receptes vai veselības vajadzības.
Ietaupa laiku: Grupas plāna izvēle un administrēšana prasa daudz laika un pūļu. Pareizas QSEHRA administrēšanas platformas izvēle ietaupīs arī jūsu laiku. Izmantojiet Command Health QSEHRA platformu borta darbiniekiem, ģenerē plāna dokumentus, nodrošina, ka jūs joprojām esat atbilstošs, un atvieglo nodokļu laiku.
Ietaupa jūsu budžetu: Šīs izmaksas ir paredzamas. Atšķirībā no grupas plāna, kas gadu no gada var palielināties izmaksās, jūs kontrolējat QSEHRA iemaksāto summu. Tas notiek saskaņā ar jūsu noteikumiem un jūsu budžeta ietvaros. Domājat, kas notiek ar pārpalikušajiem līdzekļiem, ja tie netiek izmantoti? Tas paliek pie uzņēmuma un neapgāžas. Tas nozīmē, ka neesat atbildīgs par vairāku kontu finansēšanu; jūs maksājat tikai tad, kad darbinieks iesniedz izdevumus atlīdzināšanai. Salds darījums!
Tas ir elastīgs: Jūs varat izveidot savu QSEHRA atbilstoši savām vajadzībām. Vai vēlaties atmaksāt tādas piemaksas kā es? Lieliski. Vai vēlaties darījumam pievienot kvalificētus medicīniskos izdevumus? Vēl labāk. Vai vēlaties palielināt iemaksas atkarībā no vecuma, statusa vai ģimenes lieluma? To var izdarīt arī jūs (ja vien tas ir godīgi!)
QSEHRA trūkumi
Protams, tas nav ideāls plāns. Šeit ir mīnusi:
Jauns un mulsinošs: Es esmu CPA un man ir grūti aplauzt galvu ap dažām sarežģītībām, kas saistītas ar šo vienošanos. Par laimi, Take Command Health ir lieliska izglītība (iestatīšanas ceļveži un nodokļu tiesību aktu pārklājumu viņu emuāru) un lielisks atbalsts. Kad man ir jautājums, es vienkārši nosūtīju e -pastu viņu atbalsta komandai, un atbilde ātri tiek saņemta no viņu izpilddirektora Džeks Hūpers.
Īpašnieki nevar piedalīties: Kā uzņēmuma īpašnieks es pats nevaru piedalīties vienošanās procesā. Es joprojām varu sev piešķirt šo pabalstu (veselības aprūpes atlīdzību), bet nevaru to atskaitīt, izmantojot QSEHRA. Par laimi, būdams īpašnieks, es personīgi atgriežoties varu atskaitīt savu veselības apdrošināšanu virs līnijas.
ATJAUNINĀJUMS: individuālais pārklājums HRA pieejams 2020
Sākot ar 2020. gada 1. janvāri, darba devēji var izmantot jaunu nodokļu atvieglojumu HRA. To sauc par individuālo pārklājumu HRA (ICHRA), un tā būtībā ir QSEHRA papildināta versija.
ICHRA ļaus darba devējiem vairāk kontrolēt savu pabalstu budžetu. Varbūt labākā iezīme ir tā, ka nav noteiktas minimālās vai maksimālās iemaksu likmes. Tas palīdzēs mazajiem uzņēmumiem piedāvāt lielāku vērtību darbiniekiem un, cerams, spēs saglabāt kvalitatīvus talantus. Piemaksas var palielināt arī atkarībā no jūsu darbinieka vecuma vai apgādājamo skaita.
Darba devēji, kas izmanto ICHRA, varēs bez nodokļa atmaksāt darbiniekiem individuālās apdrošināšanas un medicīniskos izdevumus. ICHRA noņem birokrātiju un problēmas, kas saistītas ar QSEHRA. Darbinieki izlemj, kuras priekšrocības tiek piešķirtas katrai darbinieku klasei (ir vairāk nekā 11 pielāgojamas klases). Pēc ikmēneša pabalstu noteikšanas jūsu kā darba devēja darbs pamatā ir paveikts. Darbinieki no individuālā tirgus izvēlas kādu plānu viņi vēlas.
Šeit ir rokasgrāmata, kas to izskaidro sīkāk.
Labā ziņa ir tā, ka ICHRA piedāvā elastību. To var piedāvāt kopā ar grupas plānu, ja vēlaties saglabāt dažus darbiniekus saskaņā ar esošo plānu.
Take Command Health savai produktu platformai pievienos individuālo pārklājuma HRA. Tas neaizstāj QSEHRA, bet tiks piedāvāts kopā ar to.
Mana pieredze QSEHRA iestatīšana, izmantojot funkciju Command Health
Kad es apliku galvu, kā plāns darbojas, to bija diezgan viegli izdarīt vienkārši ļaujiet Take Command Health to iestatīt! Augstā līmenī ir jāparaksta daži līgumi, jāsagatavo veidlapas un jāsazinās ar darbiniekiem. Pēc tam Take Command Health informācijas panelis un mans algu dienests rūpējas par pārējo. Lai iegūtu sīkāku informāciju par manu iestatījumu samazināšanos, noklikšķiniet uz šovs
Vairāk pagātnes stāstu. Es uzzināju par Take Command Health, kad Džesika, viena no manām darbiniecēm, pētīja veselības apdrošināšanu. Viņa izmantoja viņu pakalpojumus, lai salīdzinātu medicīniskās koplietošanas plānus ar parastajiem veselības apdrošināšanas plāniem - viena no unikālajām lietām, ko veic Take Command.
Pēc tā pārbaudes es pamanīju, ka viņu izpilddirektors Džeks bija arī Medishare lietotājs (un atsauce UN Dalasā), piemēram, es. Vēl ieskatījos viņu sabiedrībā un izveidoju attiecības. Mēs ar Džeku dažas reizes tikāmies, lai runātu par veikalu, apdrošināšanu un citām lietām. Džeks minēja, ka viņi strādā pie kaut kā īpaša, kas varētu palīdzēt manam augošajam biznesam.
Tad es saņēmu šādu e -pastu:
“Sveiks Filips,
Mēs ar prieku paziņojam par jaunu pakalpojumu maziem uzņēmumiem. Pateicoties jaunajam likumam, mazie uzņēmumi tagad var atmaksāt saviem darbiniekiem beznodokļu atlīdzību, izmantojot īpaša veida veselības kompensācijas vienošanos (HRA). Tas nozīmē, ka jums, jūsu darbiniekiem vai jūsu uzņēmumam nav jāmaksā algas nodokļi vai ienākuma nodokļi veselības apdrošināšanai - līdz pat 35% ietaupījumu!
Mēs patiešām atvieglojam maza uzņēmuma HRA izveidi un pārvaldību:
- Bezmaksas konsultācijas un HRA dizains
- Piedāvājiet lielu uzņēmumu priekšrocības par nelielu cenu
- Mēs risināsim iestatīšanu, atbilstību, grāmatvedību un nodokļus
- Darbinieki var ņemt līdzi savu plānu, vai arī mēs palīdzēsim viņiem atrast labāku plānu
Lielākajai daļai mazo uzņēmumu HRA izmantošana rada milzīgus ietaupījumus un lielāku elastību. Mēs labprāt parādīsim numurus jūsu vietā. ”
Es iekodīšu! Es piereģistrējos un saņēmu personisku e -pastu no Džeka, jautājot, vai man ir kādi jautājumi. Es dalījos ar saviem jautājumiem. “Es domāju 150 USD mēnesī vienam darbiniekam (trīs ir pilnas slodzes). Vai tā ir parasta summa? Protams, mana sieva (nepilna laika darbinieks) un es dalām rēķinu par 250 USD mēnesī par Medishare, lai mums nebūtu nepieciešami visi 300 USD prēmijām. Tāpēc es pieņemu, ka es varētu to izmantot arī izdevumiem no kabatas? ” Piezīme: tajā laikā es nezināju, ka nevaru piedalīties.
Džeks atbildēja:
“Attiecībā uz jūsu jautājumu 150 USD mēnesī ir lieliski! Tik daudz kas ir atkarīgs no jūsu darbinieku vecuma un kāda veida plāniem viņi pērk, taču lieliska lieta par HRA un atlīdzības iestatīšanu ir katra jūsu sniegtā palīdzība. Tad, ja jūsu darbiniekiem jāizvēlas jauns plāns, mēs palīdzēsim viņiem optimizēt un iegūt vislabāko naudu.
Es pievienoju kopsavilkuma priekšlikumu, lai jūs to pārskatītu. Dažas lietas, kurām jākoncentrējas:
- Atlīdzību tabula-jums ir godīgi jāpiedāvā HRA ikvienam, kas atbilst kritērijiem, taču varat to mainīt, pamatojoties uz ģimenes stāvokli (viens, pāris, ģimene) vai nepilnu darba laiku pret pilnu slodzi. Apskatiet šo tabulu un dariet mums zināmu, kā vēlaties to pielāgot, vai arī mēs varam par to runāt.
- Jums un jūsu sievai jūs, puiši, faktiski ietilpst “ģimenes” atlīdzināšanas kategorijā, pieņemot, ka kopā iesniedzat nodokļus. Jūs varētu piedāvāt viņai atsevišķu atlīdzību (kopā ar citiem nepilna laika darbiniekiem), bet jūsu ģimenes kopējās atlīdzības nedrīkst pārsniegt USD 10 000 gadā. Es koriģēju “ģimenes” likmi līdz 300 USD.
- Viss pārējais, kas ir drosmīgs un pasvītrots, ir kaut kas tāds, ko var pielāgot HRA plāna dokumentos. Mēs izmantosim šos materiālus, lai izveidotu jūsu juridiskos un grāmatvedības dokumentus.
- Jūs varat izvēlēties “tikai piemaksu” vai “piemaksu + medicīniskos izdevumus”. Ja jums un jūsu sievai būtu līdzsvars, jūs varētu izmantot papildu naudu ārsta apmeklējumiem. Mums ir jāizveido HIPAA cauruļvads un lietas, kas maksā nedaudz vairāk, lai tiktu galā ar izdevumiem (+10 USD / min). Ja mēs ejam šo ceļu, iespējams, vēlēsities paaugstināt HRA kompensācijas likmes, lai būtu vairāk vietas. Pretējā gadījumā tas var nebūt tā vērts, ja mēs skatāmies uz nelieliem pieejamiem atlikumiem, lai samaksātu papildu ikmēneša maksu. Jūs varētu arī maksimāli iestatīt ģimeni, ja tikai jūs un jūsu sieva ietilpst šajā kategorijā, lai novirzītu lielākus izdevumus, izmantojot uzņēmumu, ja tam ir jēga.
Nākamais solis, kad jūtaties labi par priekšlikumā iekļautajām HRA funkcijām, ir nosūtīt pakalpojumu līgumu. Nav ilgtermiņa līguma vai saistību, taču pakalpojumu līgums sedz mūsu laiku un izmaksas HRA uzstādīšanai un jūsu darbinieku iekļaušanai darbā.
Visbeidzot, viena piezīme par HRA ar Medi-Share-šeit es pamiedzu acis un saku, ka mēs nedodam nodokļu padomus, un jums ir jārunā ar savu grāmatvedi. HRA pieprasa dalībniekiem “kvalificētu segumu”, lai piedalītos HRA. Medi-Share, kā jūs zināt, pieļauj atbrīvojumu no “kvalificēta nodrošinājuma”. Savā HRA mēs atmaksājam Medi-Share, bet mēs nevēlamies, lai mūsu klienti būtu pārsteigti, ja IRS nākotnē izdos norādījumus par to, kas to mainītu. ”
Vai jūs noķērāt pēdējo ballīti? QSEHRA lietošana kopā ar Medishare ir nedaudz neapzināta teritorija. Nebrīnieties, ja IRS to īpaši izslēgs vēlāk.
Pēc šī e -pasta es parakstīju līgumu un turpināju.
Precīzi nākamie soļi bija šādi:
- Uzņemieties komandu veselības jomā: izveidojiet HRA juridiskos dokumentus
- Es: Izvēršanas plāns: Nodrošiniet pārņemšanas vadību manu darbinieku kontaktinformāciju un personīgi iepazīstiniet to, kamēr viņi veic oficiālu ievadvārdu.
- Izpildiet komandu Veselība: nosūtiet darbiniekiem informāciju par HRA un pieteikšanās veidlapu
- Darbinieki: aizpildiet iekāpšanas veidlapu un sniedziet apliecinājumu par segumu (arī mani darbinieki izmanto Medishare)
- Darbinieki: atlīdzības pieteikums
Kopumā esmu apmierināts ar šo vienošanos. Viņu zināšanu un klientu apkalpošanas dēļ Veikt komandu Veselība ir lielisks uzņēmums, ko izmantot, ja jūsu uzņēmumam ir nepieciešama QSEHRA.
Paziņojiet man komentāros, ja apsverat to un/vai jums ir kādi jautājumi man vai Džekam un viņa komandai.
Turpiniet lasīt:
Labākā grāmatvedības programmatūra mazajam biznesam (2021)
Vai jums ir nepieciešama apdrošināšana jūsu interneta biznesam?
Vai gaidāt stimulu pārbaudi? Lūk, kas jums jāzina
Azlo apskats - biznesa pārbaude dibinātājiem un ārštata darbiniekiem
Filips Teilors, pazīstams arī kā "PT", ir CPA, emuāru autors, podkāsters, vīrs un trīs bērnu tēvs. PT ir arī personīgo finanšu nozares konferences un izstādes dibinātājs un izpilddirektors, FinCon.
Viņš 2007. gadā izveidoja nepilna laika naudu®, lai dalītos savos padomos par naudu, sauktu pie atbildības (kamēr atmaksājot vairāk nekā 75 000 USD parādu) un satikt citus, kuri aizraujas ar virzību uz finanšu jautājumiem neatkarība.