Nodokļu plānošanas stratēģijas un padomi 7 gadu beigās • Nauda nepilna laika darbam®

Esir pienācis laiks atkal padomāt par nodokļu nomaksu. Kurš ir sajūsmā? Labi, lai gan tas var šķist sīks darbs, ir prātīgi gada beigās veikt nelielu analīzi, lai noskaidrotu, vai gada beigās ir jāveic kādi nodokļu plānošanas pasākumi.

Atcerieties, ka korporatīvā atgriešana ir jāveic 2020. gada 16. martā. Iedzīvotāju nodokļu deklarācijas ir jāmaksā trešdien, 2020. gada 15. jūlijā. Šī ir pēdējā diena, lai savlaicīgi iesniegtu nodokļus, bet jūs varat iesniegt savus nodokļus IRS, tiklīdz esat tos sagatavojis un tiklīdz viņi ir gatavi sākt saņemt peļņu.

Pirms 2019. gada beigām jūs vēlēsities padomāt par dažām lietām, ko varat darīt, lai samazinātu parādu summu. Parasti man patīk gada beigās plānot nodokļu plānošanas stratēģijas trīs atsevišķās kategorijās.

Jūs bieži varat samazināt savu gaidāmo nodokļu rēķinu, nedaudz iepriekš plānojot. Maksājot pensijas iemaksas, maksājot atskaitāmus izdevumus un veicot papildu labdarības iemaksas, visi samazinās jūsu ienākumus, ļaujot jums būt mazākam parādā. Uzņēmumu īpašnieki var arī priekšapmaksāt izdevumus un atlikt ienākumus nākamajā gadā, lai šogad samazinātu ar nodokli apliekamos ienākumus.

3 veidi, kā domāt par nodokļu plānošanu gada beigās

Runājot par gada beigu nodokļu plānošanu, vislabāk ir koncentrēt savus spēkus uz trim galvenajām jomām: ieņēmumu atlikšana vai paātrināšana, izdevumu atlikšana vai paātrināšana un nodokļu tiesību aktu pārskatīšana izmaiņas.

Apskatīsim katru no šīm kategorijām, un es turpināšu to, sniedzot septiņus konkrētus piemērus, kas man šķiet noderīgi.

1. kategorija: ieņēmumu atlikšana (vai paātrināšana)

Vispārīgi runājot, jo vairāk ieņēmumu jums ir, jo vairāk ar nodokli apliekamo ienākumu jums būs un jo vairāk maksāsit nodokļos. Vairumā gadījumu nav jēgas apzināti samazināt savus ieņēmumus (“Es gribu nopelnīt mazāk” - neviens nekad nav teicis!). Bet jūs varat vēlēties atlikt savus ieņēmumus līdz nākamajam gadam. Šī stratēģija ir visefektīvākā, ja paredzat, ka nākamā gada ienākumi būs zemāki, nodokļu likumi būs izdevīgāk, vai ir daži citi apstākļi, kas ļaus jums maksāt mazāk, ja atliksiet ienākumi. Ja domājat, ka ir pretēji, tad varat nolemt paātrināt savus ienākumus.

Algotam darbiniekam ir grūti to novērst, jo jūsu darba devējs var kontrolēt visu. Viena lieta, ko jūs varētu darīt, ir pieprasīt, lai visi gada beigās saņemtie bonusi tiktu izmaksāti janvārī, nevis decembrī. Tas faktiski atliktu šos ienākumus uz 2020. taksācijas gadu. Ja esat līgumdarbinieks vai jums ir ieņēmumi no maza uzņēmuma, iespējams, ka jums ir vairāk iespēju kontrolēt ienākumu ienākšanu. Šādā gadījumā ir lietderīgi optimizēt gada beigu rēķinu izrakstīšanas grafiku, lai tas sakārtotu jūsu labā.

Ja jums ir ar nodokli apliekami ieguldījumi, kas ir guvuši pozitīvus ieguvumus, gaidot to pārdošanu līdz 1. janvārim, arī šie ieguvumi tiks atlikti.

Visbeidzot, ja esat pensijā un varat to pārvaldīt, pārtrauciet pensijas plānu izņemšanu no šī brīža līdz janvārim.

Paturiet prātā, ka, sākot ienākumu atlikšanu, šī prakse gadu no gada ir jāturpina, lai neatpaliktu. Pretējā gadījumā vienā taksācijas gadā jūs saņemsit 13 mēnešu ieņēmumus.

2. kategorija: izdevumu paātrināšana (vai atlikšana)

Vispārīgi runājot, jo vairāk atskaitāmo izdevumu jums ir, jo mazāk būs ar nodokli apliekamo ienākumu un mazāk nodokļu. Vairumā gadījumu nav jēgas palielināt izdevumus, lai izvairītos no nodokļiem. Tomēr var būt lietderīgi paātrināt savus izdevumus (t.i. tērēt naudu tagad, nevis jaunajā gadā.)

Atcerieties, ka ne tikai jebkura veida izdevumi darbosies. Šajā stratēģijā es runāju tieši par izdevumiem, kas atskaitāmi no nodokļiem. Daži piemēri ir medicīniskie izdevumi, hipotēkas procenti, labdarības ziedojumi, nodokļi (īpašums, pārdošana, valsts, vietējais utt.), Izglītība, ar darbu saistītie izdevumi un bērnu aprūpes izdevumi. Paskatieties uz šo nodokļu sagatavošanas kontrolsaraksts lai iegūtu vairāk ideju.

Tāpat neaizmirstiet par zaudējumiem, kas jums rodas ar nodokli apliekamiem ieguldījumiem. Ja jums ir ar nodokli apliekami ieguldījumi, kas ir negatīvi, un jūs nevēlaties tos pārdot pirms gada beigām, iespējams, varēsit izmantot šos zaudējumus, lai kompensētu ar nodokli apliekamo ieguldījumu peļņu.

Lai paātrinātu ar nodokli apliekamos izdevumus, jums tie vienkārši jāsamaksā līdz 31. decembra pusnaktij. Tāpat kā ieņēmumi, tiklīdz sāksit paātrināt izdevumus, jums šī prakse būs jāturpina gadu no gada.

Apmeklējot nodokļu speciālistu, vienmēr ir prātīgi, lai palīdzētu jums atklāt citus veidus, kā paātrināt izdevumus, un pārliecinātos, ka pareizi īstenojat stratēģiju.

3. kategorija: Nodokļu likuma izmaiņu pārskatīšana

Visbeidzot, jūs vēlaties apskatīt visas nodokļu likuma izmaiņas, kas stāsies spēkā nākamajā gadā. Bieži vien nodokļu kodeksā ir iekļauti noteikumi, kas beidzas. Tas nozīmē, ka daži noteikumi, kas ietekmē jūsu parādu summu, vairs netiks piemēroti turpmākajos gados. Tas varētu ietvert nodokļu likmju izmaiņas, limitu izmaiņas, atskaitījumus vai kredītus, kā arī izmaiņas ienākumos. Tāpat kā šī pēdējā “pārdošanai paredzētā” prece mazumtirdzniecības plauktā, nodokļu noteikumi, kuru derīguma termiņš beidzas, ir veids, kā mudināt nodokļu maksātājus rīkoties.

Tā vietā, lai garlaikotos, jūs iepazīsities ar visām šī gada izmaiņām, es jūs tikai norādīšu Apvienotajai nodokļu komitejai Lapa “Noteikumu derīguma termiņš”. Ja jums negribas ravēt visu šo informāciju, apsveriet iespēju konsultēties ar nodokli profesionāli, kas var palīdzēt jums pārliecināties, ka izmantojat visus noteikumus, kuru derīguma termiņš beidzas jums aktuāls.

Darīt

Labi, tāpēc, apkopojot visu to, kad gada beigās plānojat veikt nodokļu plānošanu, ir svarīgi koncentrēties uz trim jomām: ieņēmumiem, izdevumiem un nodokļu tiesību aktu izmaiņām.

Noteikti pajautājiet sev:

• Pamatojoties uz manu pašreizējo situāciju, vai ir izdevīgi un iespējams atlikt vai paātrināt savus ieņēmumus?
• Pamatojoties uz manu pašreizējo situāciju, vai ir izdevīgi un iespējams atlikt vai paātrināt savus izdevumus?
• Vai man ir jāizmanto kādas izmaiņas nodokļu likumos vai noteikumi, kuru derīguma termiņš ir beidzies?

Bez turpmākas kavēšanās, šeit ir mans septiņas īpašas gada beigu nodokļu stratēģijas un gājieni jūs varat gūt panākumus nodokļu sezonā.

Nodokļu plānošanas stratēģija Nr. 1: maksimālais 401K (vai 403B) ieguldījums

Tas, iespējams, ir lielākais solis, ko ikviens var izdarīt gada beigās, lai palīdzētu nodokļu situācijai.

Apskatiet savu pēdējo algu un uzziniet, cik daudz esat ieguldījis. Salīdziniet to ar ikgadējo maksimāli pieļaujamo iemaksu. Pielāgojiet savu iemaksu procentuālo daļu, lai līdz gada beigām sasniegtu maksimāli tuvu maksimumam.

Atšķirībā no pārējiem atskaitījumiem, kurus esmu uzskaitījis, šim nav nozīmes tam, vai jūs domājat, ka nākamgad nodokļu likmes būs augstākas vai nē. Jūs saņemat tikai vienu šāvienu līdz gada maksimālajam līmenim, tādēļ, ja varat, vienmēr ir gudri izmantot šo iespēju.

Jums arī jācenšas veikt maksimālas iemaksas citos pensijas (tradicionālās IRA) un veselības uzkrājumu kontos (HSA). Tomēr šīs iemaksas nav jāveic līdz 31. decembrim. Jūs faktiski varat veikt savas 2019. gada iemaksas līdz 15. jūlijam. 2020. Tāpēc var būt prātīgi veikt šīs iemaksas 2020. gadā, it īpaši, ja jums šobrīd ir tikai ierobežots naudas daudzums, ar ko strādāt.

Tomēr jūs būs HSA ir jāatver līdz 31. decembrim, lai varētu saņemt 2019. gada iemaksas.

Lēmuma pieņemšana par to, vai ir lietderīgi izmantot atlikušos personiskos atskaitījumus, daļēji ir atkarīgs no tā, vai, jūsuprāt, nodoklis likmes nākamgad būs augstākas un/vai ja jūs domājat, ka daži atskaitījumi izzudīs (piemēram, ierobežojumi labdarībai paredzētajiem atskaitījumiem) ziedojumi).

Tomēr es negaidu, ka nodokļi drīz samazināsies. Vēlētāji ir parādījuši, ka vēlas lielāku tiesību piešķiršanas stāvokli, un, lai neatpaliktu no prasībām, turpināsies spiediens palielināt nodokļus.

Aplūkojot savu personīgo situāciju, es šogad veicu pēc iespējas vairāk atskaitījumu. Mani uzņēmējdarbības ienākumi netiek garantēti, un tie pastāvīgi svārstās. Man nav ne jausmas, vai nākamgad nopelnīšu vairāk vai mazāk nekā šogad.

Turklāt, pat ja likmes man paliek nemainīgas, daži nodokļu atskaitījumi var tikt ierobežoti, pamatojoties uz maniem ienākumiem. Ir grūti zināt, kas notiks, tāpēc es ievēroju stratēģiju “ņem to, ko es varu iegūt”.

Saistīts:Kur un kā atvērt veselības krājkontu

Nodokļu plānošanas stratēģija Nr. 2: apsveriet donoru ieteikto fondu

Izmantojot augstāku standarta atskaitījumu, var būt grūtāk iegūt pietiekami daudz atskaitījumu, lai to būtu vērts uzskaitīt. Viens veids, kā pārskaitīt savus atskaitījumus virs standarta atskaitīšanas sliekšņa, ir izveidot donoru ieteikto fondu.

Donoru konsultāciju fonds ir labdarības fonds, ko izveidojāt uz sava vārda, un pēc tam varat veikt lielas iemaksas katru reizi dažus gadus - pietiekami liels, lai jūs varētu veikt detalizētu uzskaitījumu - un pēc tam labdarības fondiem tuvākajos gados izlietot līdzekļus pēc saviem ieskatiem gadiem.

Piemēram, pieņemsim, ka parasti savai draudzei ziedojat 500 USD mēnesī, bet jums ir nepieciešami 12 000 USD atskaitījumi, lai varētu veikt detalizētu informāciju. Šajā gadījumā jūs katru otro gadu varat ieguldīt 12 000 USD ziedotāju konsultatīvajā fondā. Katru mēnesi jūs joprojām ziedotu savai baznīcai 500 USD mēnesī, bet jūs katru otro gadu detalizētu informāciju (un pārējos gadus ņemtu standarta atskaitījumu.)

Ja vēlaties uzzināt vairāk par ziedotāju ieteiktajiem līdzekļiem? Iepazīstieties ar šo lielisko Philanthrophy.com rakstu

Atcerieties - lai labdarības iemaksas būtu atskaitāmas, tās ir jāveic kvalificētām organizācijām. Šeit ir saraksts ar prasībām, no IRS tīmekļa vietnes. Iesniedzot nodokļus, jūsu labdarības atskaitījumi tiek iekļauti A sarakstā (1040. veidlapa).

Nodokļu plānošanas stratēģija #3: samaksājiet nepieciešamās atskaitāmās izmaksas pirms laika

Ir daži izdevumi, piemēram, īpašuma nodokļi un hipotēkas procenti, kas jums ir jāmaksā neatkarīgi no tā. Tomēr, ja jūs uzskaitāt sīkāk, kad ja jūs veicat šos maksājumus, tas var ietekmēt federālo nodokļu summu, kas jums jāmaksā. Piemēram, tā kā Teksasā nav valsts ienākuma nodokļa, mūsu īpašuma nodokļi un pārdošanas nodoklis ir augstāki par vidējo. Tomēr šīs izmaksas varat atskaitīt kā detalizētus izdevumus šī gada federālajā nodokļu deklarācijā, kamēr jūs viņiem šogad maksājat.

Teksasā mūsu īpašuma nodokļi ir jāmaksā tikai 31. janvārī. Bet, ja mēs veiksim maksājumu līdz 31. decembrim, mēs varam veikt A grafika detalizētu atskaitījumu 2019. taksācijas gadam. Es plānoju izrakstīt čeku manai tuvāko nedēļu laikā. Ja jūs darāt savus īpašuma nodokļus (t.i., maksājat tos ar hipotēkas maksājumu), apsveriet iespēju veikt papildu darījuma maksājumu vai divus pirms gada beigām.

Kamēr jūs to darāt, varat apsvērt arī priekšapmaksu par janvāra hipotēkas maksājumu. Tā kā janvārī veiktais maksājums faktiski ir par decembra procentiem, teorētiski ir pareizi atskaitīt procentus 2019. taksācijas gadā. Esmu izmantojis šo pieeju vairākus gadus, un tas ir labi izdevies.

Kopējo 2019. gadā samaksāto procentu summu jūsu aizdevējs ziņos, izmantojot 1098 veidlapu. Tāpat kā īpašuma nodokļi, hipotēkas procenti ir A grafika detalizēts atskaitījums.

Nodokļu plānošanas stratēģija Nr. 4: veiciet lielus pirkumus pirms gada beigām

Ja plānojat drīzumā veikt plašu patēriņa pirkumu (piemēram, automašīnu vai laivu), apsveriet iespēju to izdarīt pirms gada beigām. Tas ļaus jums pievienot darījumā iekasētos pārdošanas nodokļus šī gada detalizētajiem atskaitījumiem. Atkal tas darbojas tikai tad, ja šogad uzskaitāt savus atskaitījumus.

Brīdinājuma vārds - uzmanieties, lai neļautu "vizināt asti ar suni" šeit. Ja vien jūs jau neplānojāt lielu pirkumu, nešaujiet par šo atskaitījumu. Liela patēriņa pirkuma veikšana vislabāk ir tad, kad jums ir bijis laiks izvērtēt savas vajadzības un izveidot plānu, lai iegūtu labāko piedāvājumu. Nepērciet kaut ko lielu tikai tāpēc, lai saņemtu nelielu nodokļu atlaidi.

Tagad pievērsīsimies dažām idejām tiem, kas vada mazu uzņēmumu. Es vadu pāris mazus uzņēmumus (šo emuāru un FinCon), tāpēc es labi apzinos, cik svarīgi ir būt gudram attiecībā uz jūsu uzņēmuma ienākumiem un izdevumiem. Šeit ir daži veidi, kā padarīt nodokļu sezonu laimīgāku.

Saistīts:3 vietas nodokļu nomaksai (3 labākās vietas un cenas)

Nodokļu plānošanas stratēģija Nr. 5: tērējiet nākamā gada biznesa dolārus tūlīt

Agrāk esmu izvēlējies daļu no saviem gada ienākumiem atkal ieguldīt biznesā. Pagājušajā gadā es veicu dažus mazo uzņēmumu pirkumus: jaunu monitoru un bezvadu tastatūru. Abi ir palīdzējuši padarīt manu mājas biroju par produktīvāku vietu, kā arī palīdzējuši samazināt ar nodokli apliekamos uzņēmējdarbības ienākumus.

Pirms dažiem gadiem es paātrināju izdevumus, kas var būt arī viens no jūsu lielākajiem pieskaitāmajiem izdevumiem - īre. Es to izdarīju, iepriekš samaksājot trīs mēnešu īres maksu jaunajā birojā. Lai izmantotu šīs stratēģijas priekšrocības, padomājiet par sava biznesa izdevumiem nākamo pāris mēnešu laikā. Vai ir kaut kas, ko varat iegādāties tagad, un jūs noteikti zināt, ka jums tas būs vajadzīgs nākamgad? Šādi rīkojoties, palielināsies jūsu izdevumi un samazināsies ar nodokli apliekamie ienākumi.

Nodokļu plānošanas stratēģija Nr. 6: atlikt norēķinus par biznesa pakalpojumiem

Es izmantoju skaidras naudas uzskaites metodi, tāpēc es neskaita gūtos ienākumus, ja vien neesmu faktiski saņēmis maksājumu. Ja grāmatvedību veicat tādā pašā veidā, varat gūt labumu no gada beigu rēķinu optimizācijas. Ja jūsu mērķis ir samazināt šā gada nodokļu deklarācijas uzrādāmos ienākumus, apsveriet iespēju gaidīt rēķinu nosūtīšanu līdz 30. vai 31. decembrim. Iespējams, ka lielākā daļa klientu, kuri saņem šos rēķinus, nemaksās tos līdz jaunajam gadam, kas faktiski samazina jūsu 2019. gada apliekamo ienākumu.

Nodokļu plānošanas stratēģija Nr. 7: atvēršana un ieguldījums indivīdam (solo) 401K

Ja esat pašnodarbinātais, jums ir jāizlemj par saviem pensijas uzkrājumiem. Neviens jums nepiedāvās 401 (k) vai citu uzņēmuma pensijas plānu, taču tas nenozīmē, ka jūs nevarat izmantot šo lielo nodokļu atskaitījumu. Pirms gada beigām apsver iespēju atvērt individuālu (solo) 401k.

Šie ar nodokļiem atliktie pensiju plāni darbojas līdzīgi kā tradicionālie 401 (k), bet ir paredzēti tikai uzņēmumu īpašniekiem, kuriem nav darbinieku. Kamēr jūs ievērojat noteikumus, jūs varat iekasēt dažus lielus nodokļu atskaitījumus, maksimāli palielinot savu ieguldījumu šāda veida plānos. Šeit ir vēl daži informācija no IRS par individuālajiem 401 (k) plāniem.

Es atvēru Individual 401K manam biznesam kādu laiku atpakaļ. Es ieguldīju maksimumu, ko varēju atļauties līdz gada beigām. Tas manā gada nodokļu slogu samazināja par ievērojamu summu. Tā kā tas strādāja tik labi, es plānoju to darīt arī turpmākos gadus.

Vai jums vajadzētu meklēt profesionālus nodokļu plānošanas pakalpojumus gada beigās?

Gada beigas tradicionāli daudziem cilvēkiem ir laiks novērtēt savu finansiālo stāvokli un pieņemt dažus lēmumus, kuru rezultātā var samazināties nodokļu saistības. Tas bieži tiek darīts, izmantojot nodokļu ekspertu, kurš var sniegt ieteikumus, par kuriem jūs, iespējams, neesat domājuši. Piemēram, veicot iemaksu IRA pirms nodokļu iesniegšanas, var ievērojami samazināt parādu.

Protams, ja jūs vienkārši nevarat attaisnot naudas piešķiršanu CPA, ir pieejams bezmaksas nodokļu pakalpojums sniedziet daudz informācijas par savu nodokļu situāciju un to, vai jūs, iespējams, būsit parādā valdība. Viens, kas nāk prātā, ir TurboTax bezmaksas rīks TaxCaster. Lietderīgāka pieeja būtu taisnīga lejupielādējiet pašreizējo TurboTax versiju (vai izmantojiet TurboTax Online) un iet cauri “kas būtu, ja” scenārijiem.

Kamēr jums ir informācija par jūsu ienākumiem, programmatūra var veikt dažus ātrus aprēķinus, lai novērtētu, vai jums vajadzētu sagaidīt valdības pārbaudi. Jūs pat varat izmantot scenārijus, kuros veicat labdarības iemaksas vai veicat ieguldījumu IRA, lai redzētu, kā tā ietekmē jūsu iespējamo nodokļu atmaksu.

Tomēr, ja detalizēti izklāstāt savu nodokļu deklarāciju un/vai izmantojāt visus kredītus vai atbrīvojumus no pagājušā gada nodokļu deklarācijas, ir lietderīgi lūgt profesionālu nodokļu plānošanas pakalpojumus. Viņš vai viņa var palīdzēt jums noteikt, vai jums vajadzētu maksimāli palielināt kārtējā gada nodokļu atskaitījumus, atlikt ienākumus vai izmantot citas gudras nodokļu plānošanas stratēģijas.

Kādus nodokļu plānošanas soļus jūs plānojat veikt pirms gada beigām? Es labprāt dzirdētu jūsu pieeju.