The Backdoor Roth: Ieguldījumi Roth IRA lieliem ienākumiem

Es mīlu savu Roth IRA.

Man paveicās ar to, ka tētis lika man atvērt vienu brīdī, kad sāku pelnīt naudu, par kuru tika ziņots par W-2. The Rots IRA tika izveidota 1998. gadā, kad es sāku koledžu, tāpēc es iestājos tik agri, cik vien iespējams, būtu varējis iegūt Roth IRA. No manām daudzajām ieguldīšanas kļūdas, Man prieks, ka šis nebija viens no viņiem!

Tas ir lieliski, jo, kļūstot vecākam, šis fantastiskais beznodokļu ieguldījumu instruments mums vairs nebija iespējams. Ir ienākumu pakāpeniska pārtraukšana.

Bet joprojām ir veids, kā caur aizmugurējām durvīm iekļūt Roth IRA.

Un, lai iegūtu pilnīgu informāciju par to, kā tas darbojas, es piesaistīju palīdzību PoF, kas ir smadzeņu aiz sevis aizdedzinošais ārsts, jo viņš to dara jau kādu laiku. Viena no cilvēku grupām, kas ļoti ātri kļūst nepiemērota Roth IRA, ir ārsti. Medicīnas speciālisti tiek labi kompensēti (bieži vien tāpēc, ka viņiem ir jāatmaksā lieli studentu aizdevumi!), Un tāpēc vienīgais veids, kā viņi var iekļūt Rota spēlē, ir šī aizmugurējā metode.

Ja vēl neesat izbeidzies, ņem to no viena agrīnā pensionāra - turpiniet dot ieguldījumu savā Roth IRA!

Ja esat pakāpeniski pārtraukts, izlasiet PoF skaidrojumu par to, kā darbojas Backdoor Roth IRA.

Rota nauda ir viena no visvērtīgākajām. Droši atrodoties nodokļu atvieglojumu pensijas kontā, tā ir nauda, ​​kas pieaugs bez nodokļiem, un jūs arī nemaksāsit santīmu nodokļos, kad izņemsiet naudu.

Rots ir vienkārši apzīmējums pēcnodokļu naudai, kas nekad vairs netiks aplikta ar nodokļiem. Rota dolāri var būt dažāda veida kontos, piemēram, 401 (k) vai 457 (b), taču visbiežāk sastopamais Roth konts ir Rots IRA.

Jūs varat nonākt laimīgajā situācijā, kad nopelnāt “pārāk daudz naudas”, lai tieši ieguldītu Rota IRA. Nevienam nav jūsu žēl ne tikai tāpēc, ka jūs nopelnāt lielisku iztiku, bet arī tāpēc, ka jūs faktiski nevarat dot ieguldījumu Roth IRA. Jūs vienkārši nevarat to izdarīt tieši vienā solī.

Šeit ir noderīgs aizmugures durvju Roth, divpakāpju process.

Kas ir aizmugures durvis?

Ja 2019. gadā jūs nopelnāt vairāk nekā 122 000 ASV dolāru, iesniedzot neprecētu personu, vai 193 000 ASV dolāru (ja esat precējies kopā), jūs esat pakāpeniskas pārtraukšanas diapazonā vai neesat pilnīgi tiesīgs saņemt tiešu Roth IRA ieguldījumu.

Ja jūsu ienākumi ir neprognozējami un pastāv pat neliela iespēja, ka jūs varētu nonākt pakāpeniskas pārtraukšanas diapazonā vai augstāk, jums vajadzētu veikt Rota iemaksas pa aizmugurējām durvīm. Nav nekādu sodu vai mīnusu, ja Roth iemaksas veicat divos soļos, nevis vienā (izņemot nelielas papildu darbības neērtības).

Process izskatīsies atšķirīgi atkarībā no tā, kuru starpniecība jūs izmantojat, bet darbības ir vienādas. Ja lietojat Vanguard, kā es daru, jūs varat sekot ekrānuzņēmumiem manā soli pa solim ceļvedis uz Vanguard aizmugurējo Roth.

• 1. darbība: Veiciet neatskaitāmu IRA iemaksu tradicionālajā IRA.
• 2. darbība: Konvertējiet neatskaitāmo ieguldījumu jaunā vai esošā Roth IRA.
• 3. darbība: Ziņojiet par darījumu, izmantojot IRS 8606. veidlapu.

Tieši tā.

Pirms Kongress oficiāli atzina Roths backdoor, cilvēki ieteica gaidīt paziņojumu ciklu starp ieguldījumu un konversiju. Tas vairs nav nepieciešams.

Galvenais ir atcerēties ziņot par darījumu IRS 8606 veidlapa lai nemaksātu nodokļus par reklāmguvumu. Tā kā jūs veicat neatskaitāmu IRA iemaksu, jūs jau izmantojat naudu pēc nodokļu nomaksas. Ja jūs neiesniegsit šo veidlapu, jūs varētu maksāt nodokli divreiz, un tas vairāk nekā iznīcinātu šī ieguldījuma mērķi.

Aizmugurējās Rota atrunas

Pirms sākat darbu, šeit ir dažas galvenās lietas, kas jāzina par reklāmguvumu.

Gada maksimālā iemaksa

Pašreizējā maksimālā summa ir USD 6 000 uz vienu cilvēku gadā, salīdzinot ar USD 5500 2018. gadā. Kā pāris katrs indivīds var atdot 6 000 USD gadā, pat ja vienam laulātajam nav gūtie ienākumi jo tas ir laulātā IRA ieguvums. (Tas ir arī 6 000 ASV dolāru 2020.

Tomēr, lai sniegtu ieguldījumu IRA tieši vai netieši, izmantojot aizmugurējās durvis, jums ir jābūt nopelnītiem ienākumiem. Pensionārs bez nopelnītiem ienākumiem to nevar izdarīt.

Pro-Rata noteikums

Lai konversiju padarītu bez nodokļiem, obligāti, lai jūsu vārdā nebūtu nodokļu atliktā IRA naudas. Tas ietver tradicionālo IRA ar nodokļu atliktajām iemaksām, VIENKĀRŠU IRA vai SEP IRA. Ja to darīsit, daļa no jūsu reklāmguvuma tiks aplikta ar ienākuma nodokli, izmantojot proporcionālu noteikumu.

Pro-kas-tagad?

Pieņemsim, ka kopā ar tradicionālajiem IRA un SEP IRA jums ir 54 000 ASV dolāru nodokļu atliktie dolāri. Jūs mēģināt Roth aizmugurējās durvis un pārveidojat savu jauno 6000 USD neatskaitāmo IRA ieguldījumu Roth. Tā kā jūsu kopējā IRA bilance bija 60 000 ASV dolāru un 90% no tiem bija nodokļu atliktie dolāri, jūs maksāsit ienākuma nodokli par 90% reklāmguvuma. Šajā gadījumā 5400 ASV dolāri no 6 000 ASV dolāriem tiks uzrādīti kā ar nodokli apliekami ienākumi.

Ja jums ir IRA dolāri, ar kuriem jums vispirms jātiek galā, varat apsvērt iespēju tos visus pārvērst Roth, kas varētu būt saprātīgi, ja atrodaties 24% federālajā ienākuma nodokļa grupā vai zemāk.

Vēl viena iespēja ir apgāž savus IRA dolārus vai nu darba devēja 401 (k), vai a solo 401 (k) plāns kas pieņem apgāšanās. Tādējādi IRA dolāri tiek izņemti no IRA, tāpēc proporcionālais noteikums jūs neietekmē.

Agrāk, kad man bija SEP IRA, esmu veicis gan lielu reklāmguvumu, gan lielu apgāšanos. Tagad es ieteiktu solo 401 (k), kas pazīstams arī kā indivīds 401 (k), izmantojot SEP IRA, galvenokārt šī iemesla dēļ.

(ja veicat apgāšanos, vēlaties izmantot dažas no šīm priekšrocībām lieliskas IRA apgāšanās)

Laiks un termiņi

Līdz aprīļa Nodokļu dienai ir jāpabeidz pirmais solis-neatskaitāmā iemaksa par iepriekšējo gadu. Ja neesat to izdarījis 2019. gadam, vēl nav par vēlu!

2019. gada limits bija 6 000 USD.

Ja esat precējies un nekad neesat veicis Roth iemaksas aizmugurē, tagad varat novirzīt 24 000 ASV dolāru ar 2019. un 2020. gada Roth iemaksām.

Tas ir 6 000 USD uz cilvēku 2019. gadā un 6 000 USD vienai personai 2020.

Backdoor Roth paraugprakse

Šeit ir arī dažas Backdoor Roth paraugprakses, kas jāpatur prātā:

Maksimāli izņemiet citus kontus, kas ir izdevīgi ar nodokļiem

Maksimāli izmantojiet visus pārējos kontus, kas ir izdevīgi ar nodokļiem. Ja jums ir piekļuve numuriem 401 (k), 403 (b), 457 (b), HSA, utt... arī jums vajadzētu pilnībā izmantot šīs iespējas. Jūs nopelnāt veselīgu sešciparu algu. Ja vēlaties palielināt savu bagātību, jums nevajadzētu izvēlēties, kurus kontus maksimāli izmantot.

Uzskata, ka aizmugurējais Roth ir daļa no tā, ko jūs parasti ieguldītu nekvalificētā brokeru kontā, t.i., ar nodokli apliekamā kontā, un padarītu to par Rota naudu. Jūs pamatā ņemat USD 6 000 gadā un aizsargājat to no nodokļu vilkšana.

Aizmugurējais Roth nav izgatavots nodokļu atlikto vai citādi ar nodokļiem izdevīgo ieguldījumu vietā. Tas ir papildu ieguldījums, kas aizstāj daļu no jūsu ieguldījumiem, kas nav labvēlīgi nodokļiem.

Ieguldiet nekavējoties un visu uzreiz

Atzīmējiet šo izvēles rūtiņu gada sākumā. Laiks ir jūsu pusē, un jo ātrāk jūs ieguldīsit naudu, jo ātrāk jūs gūsit labumu no izaugsmes bez nodokļiem. Tagad savai sievai un man esmu veicis septiņus Roth iemaksu pārus, un parasti abas darbības veicu janvāra pirmajās dienās.

Pagaidiet, līdz varat ieguldīt visus 6 000 USD. Dokumenti kļūst netīrāki, ja jūs veicat neatņemamas iemaksas mazliet vienlaikus. Jums būs arī daži ieguvumi vai zaudējumi, kas var nedaudz sarežģīt lietas.

Izvairieties no nepastāvīgiem ieguldījumiem

Ar sākotnējo ieguldījumu veiciet savu sākotnējo IRA ieguldījumu skaidrā naudā vai naudas tirgus fondā. Jūs drīz to pārveidojat, tāpēc nevēlaties, lai tas pārāk daudz kustētos. Pēc konvertēšanas jūs varat ieguldīt sev tīkamā aktīvu klasē. Vienkāršāk ir izvairīties no svārstībām 1 līdz 7 dienu laikā, ja jums varētu būt nauda tradicionālajā IRA kontā.

Neaizmirstiet IRS 8606 veidlapu!

Pārliecinieties, vai veidlapa 8606 ir pareizi aizpildīta un aizpildīta.

Esmu dzirdējis par to, ka IRS vajāja cilvēkus par atpakaļmaksātajiem nodokļiem, kad viņi pareizi izpildīja pirmo un otro soli, taču par šiem soļiem netika ziņots pareizi. Es esmu kopīgojis piemēru saites, kā to aizpildīt ar rokām vai populāru nodokļu programmatūru šeit.

Ja jūs to nevarat izdarīt, nesvīstiet. Esmu aprēķinājis Backdoor Roth vērtība. Lai gan ieguvums patiešām var sasniegt simtiem tūkstošu dolāru daudzu gadu desmitu laikā, pirmajā gadā, kad to darāt, jūsu ieguvums būs robežās no USD 20 līdz USD 40. Ja jums ir ievērojams atlikto nodokļu atlikums un nav labs veids, kā to pārvietot vai konvertēt, tas nav pasaules gals.

Aizmugurējās durvis Roth ir optimizācijas stratēģija, un tas ir lielisks veids, kā pelnīt lielus ienākumus, lai nedaudz papildinātu nodokļus, taču tas nav viss.

Ja jums nav šķēršļu, piemēram, liela IRA bilance, kuru nevar viegli pārvietot, es ļoti iesaku jums katru gadu sniegt ieguldījumu Roth IRA, izmantojot aizmugurējās durvis.

Ja jūs gūstat lielus ienākumus un jūsu finanšu konsultants to vēl nav izdarījis jūsu vietā vai ja jūsu MPI to nav ierosinājusi, es jautāju, kāpēc ne.

Ja redzat tukšu skatienu, varat apsvērt iespēju atrast jaunu finanšu konsultantu vai CPA.

Šī iespēja ir pieejama kopš 2010. gada, un to ir vērts izpētīt.