The 2017. gada likums par nodokļu samazināšanu un darbavietām mainīja, cik daudz nodokļu atvieglojumu jums vajadzētu saņemt par katru gadu, kopš tas kļuva par likumu, un tas noteikti ir paredzēts 2020.
Tas aptuveni dubultoja standarta atskaitījums, neļaujot miljoniem nodokļu maksātāju detalizēt savus atskaitījumus. Tas arī atcēla individuālos atbrīvojumus, kas bija viens no galvenajiem faktoriem, kas noteica pieprasītos nodokļu atvieglojumus.
Tas var kļūt mulsinoši, tāpēc šodien mēs centīsimies to noskaidrot jūsu vietā!
Kas ir nodokļu atvieglojumi?
Nodokļu atvieglojumi ir aptuvenas aplēses par jūsu apliekamā ienākuma samazinājumu federālā ieturējuma nodokļa nolūkos. Iegūstot jaunu darbu, kā arī pēc tam katra jaunā gada sākumā, jūs pabeidzat IRS W-4 veidlapa: "Darbinieka ieturējuma apliecība". Tas ļauj jūsu darba devējam pielāgot jūsu apliekamo ienākumu, kas precīzāk noteiks pareizo ienākuma nodokļa summu, kas jāietur.
Ja jums ir tiesības ieturēt nodokli, federālā ienākuma nodokļa summa būs ļoti tuvu jūsu faktiskajām nodokļu saistībām par gadu.
Ideālā pasaulē pēc nodokļu deklarācijas iesniegšanas jums nebūs parādu un nebūs tiesību saņemt atmaksu. IRS naudas dēļ nekad nav optimāls iznākums; ne tikai faktisko nodokļu saistību dēļ, bet arī iespējamo sodu un procentu dēļ.
Lai gan lielākā daļa cilvēku labprātāk saņem atmaksu, tas tiešām nav nekas vairāk kā pašu naudas atdošana. Ja jūs pārmērīgi ieturēsit, kas patiešām rada atmaksas situāciju, jūs faktiski esat piešķīris IRS bezprocentu aizdevumu. Vēl vairāk - tā ir nauda, par kuru būtu varējis nopelnīt procentus, bet ne.
Uz jums var attiekties dažādi nodokļu iesniegšanas scenāriji. Jūs vēlaties mēģināt noteikt, cik no šiem nodokļu atvieglojumiem jums vajadzētu izmantot nākamajā gadā.
Ja jums ir ienākumi un kāds cits var pieprasīt jūs kā apgādājamo
Labākā stratēģija (ja tas ir jūsu iesniegšanas statuss) ir pieprasīt nulles piemaksas. IRS ļauj pieprasīt standarta atskaitījumu atkarībā no tā, kurš ir lielāks, 1050 ASV dolāri vai standarta atskaitījums par jūsu reģistrācijas statusu (kas ir ne vairāk kā USD 12 400 2020.
Standarta atskaitījums, kas pieļaujams jūsu reģistrācijas statusam, jau tiks atspoguļots algas nodokļa ieturējumā, kā noteicis jūsu darba devējs. Nebūs jāpieprasa nodokļu atvieglojumi, lai segtu šo atskaitījumu.
Vientuļi faili un mājsaimniecību vadītāji
Kā vienam iesniedzējam ar vienu galveno ienākumu avotu pietiek ar vienu nodokļu atvieglojuma pieprasīšanu. Tas vai nu radīs nelielu atmaksu, vai nelielu nodokļu saistību. Lai kā jūs mēģinātu, būs gandrīz neiespējami, lai jūsu federālais ieturējuma nodoklis precīzi atbilstu jūsu faktiskajām nodokļu saistībām.
Tomēr, ja jūs domājat, ka varēsit uzskaitīt atskaitījumus - tas nozīmē, ka jūsu atskaitījumi pārsniegs 12 400 ASV dolāru standarta atskaitījumu -, iespējams, vēlēsities pieprasīt papildu nodokļu atvieglojumus. Lai to izdarītu pareizi, jums ir jāveic saprātīgs aprēķins par detalizēto atskaitījumu pārsniegumu salīdzinājumā ar standarta atskaitījumu.
Ja visu gadu strādājat divus darbus, sadaliet pabalstus starp abiem darbiem. Piemēram, ja pieprasāt divus nodokļu atvieglojumus, jums vajadzētu paņemt vienu par katru darbu. Ja izmantojat tikai vienu nodokļu atvieglojumu, ņemiet to darbā, kas maksā visvairāk.
Ja esat neprecējies un jums ir vismaz viens apgādājams bērns, varat pieteikties kā mājsaimniecības galva. Ja jums ir viens vai vairāki bērni, kurus jūs varat pieprasīt kā apgādājamo nodokļu deklarācijā, varat pievienot vienu papildu nodokļu atvieglojumu par bērnu. Piemēram, ja jūs reģistrējaties kā mājsaimniecības galva ar diviem kvalificētiem apgādībā esošiem bērniem, jūs, iespējams, varat pieprasīt trīs nodokļu atvieglojumus par savu W-4.
Vēlreiz teikts, ka personiskais atbrīvojums nepastāv, taču papildu nodokļu atvieglojums uzņemsies zemākas nodokļu saistības, kādas jums būs, ja varēsit pieprasīt bērna nodokļu atlaide. Tas var samazināt jūsu ienākuma nodokļa saistības līdz pat USD 2 000 par vienu atbilstošu bērnu.
Protams, ja jums nav atbilstošu bērnu, jums nevajadzētu izmantot papildu nodokļu atvieglojumus. Ņemiet vērā arī to, ka bērna nodokļa atlaide tiek pārtraukta, ja jūsu ienākumi pārsniedz 200 000 USD.
Laulāto pāru kopīga iesniegšana
Ja esat precējies pāris, kas iesniedz kopīgu pieteikumu, jums jāpieprasa viens nodokļu atvieglojums par katru no jums. Ja jums ir apgādājami bērni, kuri var pretendēt uz bērna nodokļa atlaidi, varat pievienot vienu papildu nodokļu atvieglojumu par katru bērnu. Bērna nodokļa atlaide pakāpeniski beidzas ar ienākumiem 400 000 USD vai vairāk, ja laulātais pāris iesniedz kopīgu pieteikumu. Ja jūsu ienākumi pārsniedz šo summu, jūs nevarēsit pieprasīt kredītu vai saņemt papildu nodokļu atvieglojumus.
Tāpat kā atsevišķu reģistrētāju gadījumā, iespējams, varēsit saņemt vēl vairāk nodokļu atvieglojumu, ja varēsit atskaitīt pa posteņiem.
IRS pat nodrošina atskaitījumu darblapu ar jūsu W-4 veidlapu, lai novērtētu detalizēto atskaitījumu ietekmi uz jūsu nodokļu atvieglojumiem nākamajā gadā. Šo veidlapu var izmantot, ja esat precējies un iesniedzat kopīgu pieteikumu, esat viens vai esat ģimenes loceklis.
2. rindā, kur redzat XX, XXX USD, summas, kas jāparādās šajos X, ir 24 800 USD, ja esat precējies kopīgi vai kvalificēta atraitne (er), 18 650 USD, ja esat mājsaimniecības galva, un 12 400 USD, ja esat viens. Šīs ir standarta atskaitījumi 2020 kas vēl nav atspoguļoti 2020. gada W4.
Ņemiet vērā, ka 4. rindā ir paredzēts jūsu studentu kredīta procentu aprēķins, atskaitāmas IRA iemaksas un dažas citas korekcijas. Varat izmantot šo rindu, lai atspoguļotu ar nodokļiem atskaitāmās iemaksas IRA, veselības krājkontā, alimentos un noteiktos citos “virs rindas ieturējumos”.
Neto summa, kas norādīta 5. rindā, tiks novirzīta uz W-4 pirmo lapu un palielinās kopējo nodokļu atvieglojumu, ko pieprasīsit par gadu.
Citas komplikācijas, kas var ietekmēt jūsu nodokļu atvieglojumus
Līdz šim mēs apspriedām nodokļu atvieglojumu skaitu, ko pieprasīt, ja 1) jūsu ienākumi galvenokārt tiek gūti no jūsu darba, 2) jūs uzskaitiet savus atskaitījumus vai veiciet standarta atskaitījumu, vai 3) ja jums ir apgādājami bērni, kuri ir tiesīgi saņemt bērna nodokli kredīts. Tomēr ir arī citas situācijas, kas var ietekmēt jūsu nodokļu atvieglojumus, kas neietilpst šajās vispārīgajās kategorijās.
Viens no tiem ir ienākumi no ieguldījumiem. Ja jums ir ievērojams ienākumu apjoms no ieguldījumiem, iespējams, vēlēsities pieprasīt mazāk nodokļu atvieglojumu vai vispār nekādus. Jebkurš ar nodokli apliekams ienākums no ieguldījumiem palielinās jūsu nodokļu saistības. Ja vien neveicat aprēķinātos nodokļu maksājumus, lai segtu papildu ienākumu saistības, iespējams, vēlēsities to izdarīt, palielinot ienākumus no parastā darba. To var izdarīt ar mazākām nodokļu atlaidēm.
Vēl viena iespējama situācija ir blakus bizness. Pieņemsim, ka papildus parastajam darbam jums ir arī blakus bizness, kas nopelna papildu naudu. Tehniski runājot, jums vajadzētu izveidot ceturkšņa nodokļu aprēķinus, lai segtu šo ienākumu nodokļu saistības. Tas ir īpaši svarīgi, jo uz pašnodarbinātības ienākumiem attiecas arī pašnodarbinātības nodoklis kas pats par sevi ir aptuveni 15,3%.
Ja paredzams, ka ienākumi, ko saņemat no blakusdarbības, gadā būs tikai daži tūkstoši dolāru, iespējams, vēlēsities samazināt nodokļu atvieglojumus, nevis veikt aprēķinātus nodokļu maksājumus.
Ir arī iespējams, ka jūsu bizness zaudē zaudējumus. Ja tā ir, iespējams, varēsit palielināt nodokļu atvieglojumus.
Tomēr vēl viens piemērs ir ienākumi no nekustamā īpašuma vai partnerattiecībām. Jebkuram no tiem var būt ļoti līdzīga ietekme uz blakus biznesu.
Šauboties, nolīgt profesionāli, kas palīdzēs
Ja jums ir kāda no iepriekš minētajām situācijām, labākā stratēģija var būt apspriest to ar profesionālu nodokļu sagatavotāju. Aprēķini var būt sarežģīti, īpaši tiem, kas regulāri nesagatavo ienākuma nodokļus.
Labāk ir maksāt nodokļu sagatavotājam, lai viņš tuvinātu jūsu faktiskās nodokļu saistības un nodokļu atvieglojumu skaitu, kas jums jāpieprasa, nekā atstāt to nejauši. Negaidīti lielas nodokļu saistības varētu pievienot procentus un sodus jau tā lielajam nodokļu rēķinam.
Nodokļu speciālists var jums pateikt, vai jūs varat palielināt nodokļu atvieglojumus uzņēmējdarbības zaudējumu dēļ vai arī jums būs jāveic aprēķināti nodokļu maksājumi par uzņēmējdarbības vai ieguldījumu ienākumiem.