Kad cilvēki runā par nodokļu nepilnībām un citām viltībām, tas parasti ir ļoti mazs vai nelikumīgs.
Mēs nevēlamies tērēt laiku, darot kaut ko mazu... un vēlamies izvairīties no jebkā nelikumīga. Mēs noteikti vēlas izvairīties no jebkā nelikumīga.
Nodokļi ir diezgan viegli saprotama spēle. Šai satraucošajai mīklai ir tikai divi gabali - ienākumi un izdevumi.
Ienākumi ir tad, kad jūs uzņemat naudu, vai nu no ikdienas darba, vai no ieguldījumiem, un jums tiek uzlikti nodokļi par šiem ienākumiem, pamatojoties uz ienākumu veidu. Daži ienākumi tiek aplikti ar nodokli augstāk nekā citi. Tas viss ir par to, kādas darbības valdība ir nolēmusi veicināt.
Izdevumi ir tad, kad jūs maksājat naudu hipotēku kompānijai vai vietējam pārtikas veikalam, un jūs var atskaitīt to no jūsu ienākumiem atkarībā no tā, kādus izdevumus valdība ir nolēmusi stimulēt.
Tāpat kā šahs, figūras ir viegli saprotamas, taču spēle joprojām ir grūta. Jūs zināt, kā gabali pārvietojas attiecībā uz nodokļiem, lūk, kā tos pārvietot saskaņoti, lai samazinātu nodokļu slogu.
Atlikt ienākumus, paātrināt izdevumus
Jūs maksājat nodokļus tikai tad, kad paņemat naudu.
Šī ideja nav noslēpums, es vadu šo ideju, jo tā ir pamatnodokļu ideja, kas ikvienam būtu jāzina.
Kad jums maksā algu, jūsu uzņēmums ietur daļu no jūsu ienākumiem katrā atalgojumā. Jūs, iespējams, saņemsiet to atpakaļ nodokļu laikā, bet viss, kas jums pienākas, tiks samaksāts brīdī, kad jums tiks samaksāts. Ja jūs atliksiet daļu no saviem ienākumiem, piemēram, 401 (k), jums netiks uzlikti nodokļi par šo iemaksu algas dienā. Tas ir nodokļu atliktais pensijas līdzeklis, tāpēc jūsu nodokļi ir jāmaksā ikreiz, kad sākat izmaksāt pensijā.
Nodokļu atliktā pensionēšanās ieguldījuma teorija ir tāda, ka jūsu nodokļu likme pensijā, visticamāk, būs zemāka par jūsu nodokļu likmi tagad. Pašlaik jūs strādājat pilnu slodzi ar algu, tāpēc jūsu robežnodokļa likme teorētiski ir augstāka nekā tad, kad jūs vienkārši iekasējat maksājumus no pensijas kontiem un sociālās apdrošināšanas.
Galvenais ir finansiāli atlikt ienākumus tik ilgi, cik varat.
Par izdevumiem jūs tos atskaitāt tajā gadā, kad iztērējat naudu. Ja jūs varat paātrināt izdevumus no nākamā gada līdz šim gadam, jūs varat atskaitiet to no saviem ienākumiem un samazināt nodokļu slogu. Dažos gadījumos, piemēram, hipotēkas procentu atskaitīšana, paātrinājums, šķiet, dod jums priekšrocības tikai pirmajā gadā (pirmais gadā, kad to darāt, jums ir 13 maksājumi - turpmākajos gados jums joprojām ir tikai 12, jo jūsu janvāris bija iepriekšējais gads). Tiem ideja ir tāda, ka jūs varētu vēlēties paātrināt un pēc tam atlikt, lai jums būtu gadi, kad ir 13 maksājumi, un gadi, kad tas ir 11. Šiem 13 maksājumu gadiem var būt dažas priekšrocības, to noteiks jūsu individuālā nodokļu situācija.
Atlikt ienākumus un paātrināt izdevumus.
Visi ienākumi netiek aplikti ar nodokļiem vienādi
Daudzi eksperti jums pateiks, ka mums ir progresīvā nodokļu sistēma, kurā bagāts jāmaksā visvairāk nodokļu.
Ja paskatās uz nodokļu iekavās, jūs varētu viņiem ticēt.
Kad kāds strādā regulāru darbu ar ienākumiem, kas norādīti W-2, viņi maksā federālos un štatu ienākuma nodokļus no visiem ienākumiem. Viņi arī maksā algas nodokli, kas ir paredzēts Medicare un sociālajai drošībai un pazīstams kā FICA. Sociālā nodrošinājuma daļa, 6,2%, tiek novērtēta tikai pēc ienākumiem līdz algas bāzei (128 400 USD 2018. gadam). Medicare daļa, 1,45%, tiek novērtēta pēc visiem ienākumiem.
Ja kāds ir pašnodarbinātais, kura ienākumi ir norādīti veidlapā 1099, viņi maksā federālos un štatu ienākumus no visiem ienākumiem. Viņi maksā arī algas nodokli, bet to sauc par pašnodarbinātības nodokli, jo viņi maksā abām pusēm-darba devējam un darbiniekam. Nodoklis ir 15,3% visiem ienākumiem līdz algu bāzei un pēc tam 2,9% ienākumiem virs tā.
Pieņemsim, ka jūs nestrādājat W2/1099 darbu un vienīgie ienākumi, ko gūstat, ir dividendes un procenti.
Kvalificētas dividendes tiek apliktas ar nodokļiem ārkārtīgi labvēlīgi. Ja jūs esat 10% vai 15% nodokļu kategorijā, viņiem tiek uzlikti nodokļi 0% apmērā. Ja jūs esat pārējie, tas tiek aplikts ar nodokli 15%apmērā. Nav algas nodokļa. (ja esat pelnītājs ar lielu peļņu, uz jums var attiekties 3.8%neto ieguldījumu ienākuma nodoklis). Ja jūs pārdodat uzņēmumu un ienākumi tiek aplikti ar nodokli kā ilgtermiņa kapitāla pieaugums, tas tiek uzskatīts tieši tāpat.
Ja esat mazā uzņēmuma īpašnieks, nodokļu ziņā jums ir labāk, ja jūs atkārtoti ieguldāt visus ienākumus un veidojat pašu kapitālu biznesā, ko varat pārdot nākotnē. Jebkurus ienākumus, ko gūstat no uzņēmuma, FICA nekavējoties saņems par 15,3% un pēc tam par jūsu nodokļu likmi. Ja jūs to pārdodat, jūs apgrūtina tikai ilgtermiņa kapitāla pieaugums.
Ja jums ir izvēle, jūs vēlaties gūt (vai nodot tālāk) savus ienākumus šādā secībā:
- Īpašuma nodoklis - tehniski tas nav “ienākums”, bet aktīvi tiek palielināti ar nodokli, un nodošana netiek aplikta ar nodokļiem līdz lielai summai (pašlaik USD 11,4 mm vienai personai 2020. gadā), tas ir pēc tam, kad jūs pilnībā izmantojat visas priekšrocības un dāvanu nodokļu struktūra pirms tu ej garām
- Kapitāla pieaugums mājoklī - bez nodokļiem pirmajos 250 000 USD (pāriem 500 000 USD), vairāk par to zemāk
- Ilgtermiņa kapitāla pieaugums - tiek aplikts ar ilgtermiņa kapitāla pieauguma likmēm
- Kvalificēti dividenžu ienākumi - tiek aplikti ar ilgtermiņa kapitāla pieauguma likmēm
- Īstermiņa kapitāla pieaugums / ienākumi no procentiem - tiek aplikti ar jūsu nodokļa robežlikmi, bet nav pakļauti FICA
- Regulāri ienākumi - tiek aplikti ar jūsu nodokļu robežlikmi, bet tiek pakļauti FICA darbiniekam
- Pašnodarbinātības ienākumi-tiek aplikti ar jūsu nodokļa robežlikmi, bet tiek pakļauti darba devējam un darbiniekam FICA (pašnodarbinātības nodoklis)
Bagātie maksā vairāk nodokļu, bet viņu nodokļu likme var būt daudz zemāka. Tāpēc Vorens Bafets ir teicis, ka maksā nodokļos mazāk nekā viņa sekretārs.
Atlikt nodokļus, izmantojot 1031 biržas
Ja jūs domājāt, ka ilgtermiņa ieguvumi ir seksīgi, pagaidiet, līdz dzirdat par 1031 apmaiņu.
1031 attiecas uz Iekšējo ieņēmumu dienesta kodeksa 1031. pants. Tas ļauj jums izvairīties no peļņas nodokļiem, pārdodot kaut ko, ja nekavējoties (45 dienu laikā) atkārtoti ieguldāt ienāk līdzīgā īpašumā kā daļa no apmaiņas. Nodoklis ir atlikts, tāpēc tas nav atbrīvots no nodokļiem, līdzīgi kā 401 (k).
Tas var kļūt diezgan sarežģīts attiecībā uz mehāniku, bet ideja ir vienkārša. Ir daži citi noteikumi, piemēram, īpašums nevar būt personiskai lietošanai (jūs nevarat apmainīties ar savu galveno dzīvesvietu), un tas nevar būt inventārs, vērtspapīri (akcijas, obligācijas, parādzīmes) utt. IRS saglabā visu sarakstu, ja jūs interesē.
RealtyMogul, a populāra nekustamā īpašuma kolektīvās finansēšanas platforma, tiek identificēts 1031 piemērots īpašums, kurā varat ieguldīt. Tā kā to dara vairāk investīciju platformu, parastie ļaudis varēs izmantot 1031 biržas priekšrocības.
Ietaupījumi piedāvā elastību
Ja jūsu ikmēneša fiksētās izmaksas ir 1000 ASV dolāru un jūs katru mēnesi nopelnāt 1500 ASV dolāru, jums to nav finansiāla elastība. Jūs nevarat viegli atlikt ienākumus. Uzkrājot uzkrājumus, jūs dodat sev iespēju spēlēt grāmatvedības spēles ar savu naudu, lai jūs varētu mazāk atlikt nodokļus. Paaugstiniet savu uzkrājumu likmi un paaugstiniet savu nodokļu spēli.
Ja esat uzņēmuma īpašnieks, tas ir īpaši spēcīgi, jo jums ir rīks, ko parastajam darbiniekam nav - pašu kapitāls. Ja jums nav uzkrājumu, jums ir jāņem alga, jo jums ir jāmaksā rēķini. Ja jums ir elastība, varat reinvestēt savus ienākumus biznesā, lai mēģinātu veidot pašu kapitālu. Jūs konvertējat šo kapitālu naudā, kad pārdodat uzņēmumu, un, ja jūs to turējāt vairāk nekā gadu, jūs maksājat ilgtermiņa kapitāla pieaugumu. Tas tiek aplikts ar nodokļiem daudz labāk nekā ienākumi.
Starp citu, ja jūs vadāt uzņēmumu un varat nolīgt savus bērnus, jebkuram bērnam, kas jaunāks par 18 gadiem, kurš strādā savu vecāku labā, nav jāmaksā sociālās apdrošināšanas vai Medicare nodokļi.
Jums ir jātaupa, cik vien iespējams, jāiekasē nauda un jāļauj tai augt, lai jūs varētu iztikt no uzkrājumiem, ja to prasa nodokļu situācija.
Pieprasiet papīra zudumus
Zaudējumu novākšana ir nepatīkama. Nevienam nepatīk atzīt, ka ir pieļāvis kļūdu, un neviens nevēlas piedzīvot zaudējumus... izņemot cilvēkus, kuriem ir izdevīgi nodokļi.
Nodokļu zaudējumu novākšana ir tad, kad jūs pārdodat zaudējušu ieguldījumu, iegūstot realizētos zaudējumus un izmantojat to, lai kompensētu peļņu, kuru vēlaties piesaistīt. Akciju tirgus regulāri piedzīvos milzīgus kritumus, un investori izmanto šo laiku zaudējumu segšanai. Divi jaunākie bija Dot-com burbuļa pārsprāgšana un Lielā lejupslīde.
Kad cilvēki to dara, viņi pārdod zaudējušu ieguldījumu un nekavējoties iegulda to kaut kas līdzīgs, bet nav identisks (pazīstams kā mazgāšanas pārdošanas noteikums). Tātad viņi var pārdot S&P 500 indeksa fondu un atkārtoti ieguldīt šo naudu kopējā tirgus indeksa fondā. Noteikums ir tāds, ka jūs nevarat to atkārtoti ieguldīt “būtībā līdzīgos aktīvos”, taču nav skaidrs, ko tas nozīmē. Es nepārdotu S&P 500 indeksa fondu un uzreiz nopirktu S&P 500 ETF, bet ja nu jūs nopirktu mazkapitāla indeksa fondu? Neviens īsti nezina.
Zaudējumi tiek pārnesti no gada uz gadu, tāpēc jūs varat uzkrāt daudzus zaudējumus un vienkārši tos izmantot, kad vēlaties gūt peļņu. Jūs varat arī izmantot 3000 USD gadā, lai kompensētu regulārus ienākumus, kas ir vēl lielāks nodokļu atvieglojums.
Naudas zaudēšana ir slikta, bet tā ir daļa no ieguldījumiem, tāpēc pazaudējiet to pareizi un maksimāli palieliniet nodokļu priekšrocības.
Pāriet uz zemāku nodokļu valsti
Mēs bieži ignorējam valsts nodokļus, jo federālie nodokļi ir populārāks temats, bet valsts nodokļi ir ievērojami.
Valstij un pašvaldībām ir nepieciešami nodokļi, lai finansētu savu budžetu, taču katra valsts to dara atšķirīgi. Dažās valstīs ir augsti iedzīvotāju ienākuma nodokļi. Dažās valstīs ir augsts pārdošanas nodoklis. Citi paļaujas uz īpašuma nodokļiem vai uzņēmējdarbības nodokļiem.
Manā dzimtenē Merilendā mēs maksājam valsts ienākuma nodoklis no 2%līdz 5,75%, Hovardas apgabala ienākuma nodoklis 3,2%un īpašuma nodokļi aptuveni 1,30%. Tas sasummējas!
(Merilendai ir arī 6% tirdzniecības nodoklis ar augstāku 9% likmi alkoholiskajiem dzērieniem!)
Izlemjot, kur dzīvot, un tas ir kopīgs jautājums cilvēkiem, kuriem tas ir priekšlaicīgi aizgāja pensijā un, ja jums ir šāda elastība, ir svarīgi aplūkot visus nodokļus noteiktā apgabalā.
Ir septiņi štati bez iedzīvotāju ienākuma nodokļa (Aļaska, Florida, Nevada, Dienviddakota, Teksasa, Vašingtona un Vaiominga) un vēl divi, kas ietver tikai nodokļu procentus un ienākumus no dividendēm (Tenesī un Ņūme Hempšīra).
Ir piecas valstis, kurām nav valsts pārdošanas nodokļa (Aļaska, Delavēra, Montana, Ņūhempšīra, Oregona), bet vietējās pašvaldības var iekasēt pārdošanas nodokli.
Ziedotāji konsultēja fondu un akciju uzvarētājus
Ja jūs regulāri ziedojat naudu labdarības organizācijām, ir labāks veids, kā to darīt, nevis dot skaidru naudu. (ja izvēlaties ziedot lietas, nevis naudu, donoru ieteiktie līdzekļi nepalīdzēs)
Divi visefektīvākie veidi ir sākt a donoru konsultēts fonds un/vai ziedot akciju uzvarētājus.
Ziedotāju ieteikts fonds ir kā filantropisks vai labdarības krājkonts. Jūs veicat naudas vai aktīvu (vērtspapīru) iemaksas fondā, kad vien vēlaties. Šīs iemaksas ir atskaitāmas no nodokļiem kā labdarības ziedojumi. Tad, kad vien vēlaties, varat ieteikt dotācijas savām iecienītākajām labdarības organizācijām. Kamēr nauda atrodas kontā, to var ieguldīt dažādos instrumentos, lai tā varētu turpināt augt.
Ziedotāju ieteikta fonda priekšrocība ir tāda, ka jūsu ziedojums un jūsu dotācijas nenotiek vienlaikus. Ja jums ir gads ar lieliem ienākumiem, iespējams, vēlēsities palielināt savus labdarības ziedojumus, jo nodokļu atvieglojumi ir lielāki (jūs esat augstākā nodokļu kategorijā). Jūsu ziedotāju ieteiktais fonds var turpināt piešķirt dotācijas pēc regulāra grafika.
Otrs veids ir akcijas ar ievērojamu nerealizētu peļņu. Ziedojot vērtīgas akcijas, jūs pieprasāt akciju tirgus vērtību kā labdarības ieguldījumu. Ja jūs pārdotu akcijas, jums būtu jāmaksā kapitāla pieaugums par peļņu, un labdarība saņem mazāk nekā tas būtu.
Lūk, kur notiek maģija-jūs varat ziedot krājumus saviem donoru ieteiktajiem līdzekļiem. Jūs varat veikt vienu lielu ziedojumu, kas var būt lielāks par to, ko vēlaties piešķirt kādai atsevišķai labdarībai, un pēc tam vairākas dotācijas šīm labdarības organizācijām. Tam ir nodokļu jēga un tas ievērojami atvieglo loģistiku, it īpaši, ja labdarība nav aprīkota, lai apstrādātu krājumu ziedojumus.
(Dzīvības) apdrošināšanas ieņēmumi netiek aplikti ar nodokli
Ja jūs kā saņēmējs saņemat dzīvības apdrošināšanas ieņēmumus, tas ir netiek uzskatīti par ienākumiem un jums par tiem nav jāziņo. Kad apdrošināšanas pārdevēji izmanto dzīvības apdrošināšanas nodokļu priekšrocības, tas ir tas, par ko viņi runā.
Dzīvības apdrošināšanai būtībā ir divas galvenās garšas - termiņā un kopumā. Termiņa dzīvības apdrošināšana ir “tīra” dzīvības apdrošināšana. Jūs saņemat polisi, kurai ir noteikts termiņš (X gadi) un noteikts nāves pabalsts, un maksājat ikmēneša vai gada piemaksu. Piemērs ir USD 1 000 000 30 gadu termiņa dzīvības apdrošināšanas polise. Ja veicat prēmiju maksājumus un mirsit nākamo 30 gadu laikā, jūsu saņēmējs saņems miljonu dolāru bez nodokļiem.
Visa dzīvības apdrošināšana ir nedaudz sarežģītāka, jo nav noteikta laika perioda, tā ir visu mūžu un tai ir naudas vērtība ieguldījumu komponenta dēļ. Visu dzīvi jūs varat aizņemties pret to (jo tam ir vērtība). Joprojām pastāv nāves pabalsts, naudas vērtība pieaug ieguldījumu komponenta dēļ, un prēmija nemainās. Tas bieži vien ir dārgāks par termiņu, jo jūs uzkrājat naudas vērtību (un termins ir “īslaicīgs”, jo pēc termiņa beigām tas zaudē vērtību).
Visa dzīvības apdrošināšana piedāvā iespēju pasargāt daļu no savas bagātības no īpašuma nodokļa. Maksājot prēmijas, jūs paņemat naudu un pārvietojat to uz dzīvības apdrošināšanas polises naudas vērtību. Jūs joprojām maksājat, jo visai dzīves politikai būs jāmaksā un kas cits, bet tas, visticamāk, ir mazāk nekā īpašuma nodoklis.
(ja vēlaties iedziļināties īpašuma nodokļos, dāvanu nodokļa izpratne ir pirmais solis)
Saglabājiet labus mājas ierakstus
Pārdodot savu galveno dzīvesvietu, jums nav jāmaksā 250 000 ASV dolāru kapitāla pieaugums. Ja esat precējies, jums nav jāmaksā 500 000 ASV dolāru kapitāla pieaugums.
Daudzi nekustamā īpašuma investori izmanto šo noteikumu, jo jūsu galveno dzīvesvietu nosaka tas, kur esat dzīvojis divus no pēdējiem pieciem gadiem. Ja esat dzīvojis kaut kur divus no pēdējiem pieciem gadiem, tad to var uzskatīt par galveno dzīvesvietu. (vienīgais izņēmums ir tas, ja jūs izmantojāt šo nodokļu atvieglojumu divu gadu laikā pirms pārdošanas)
Investors iegādāsies māju, kuru viņi cer apgāzt, tajā nodzīvos divus gadus, kamēr to atjaunos, un pēc tam pārdos to, lai gūtu labumu no nodokļiem.
Saglabājiet ļoti labus ierakstus par mājas remontu, apkopi un uzlabojumiem. Remonts un apkope nav atskaitāmi, bet mājas uzlabojumi ir. Atšķirība starp apkopi un labiekārtošanu ir tāda, ka uzlabojumi palielina jūsu mājas vērtību. Remonts un apkope ir lietas, kas uztur jūsu māju labā darba kārtībā.
Pēdējās domas
Iespējams, ka šodien nevarēsit izmantot daudzus no šiem nodokļu noslēpumiem, taču paturiet tos prātā. Var pienākt brīdis, kad tie noderēs. 🙂
Kas attiecas uz šodienu, šeit 50 interesanti fakti par nodokļiem lai palīdzētu novērst uzmanību!