Ja esat kādreiz uzsācis jaunu darbu, esat iepazinies ar W-4 veidlapas aizpildīšanas procesu.
Tas ir IRS dokuments, kuru jūsu darba devējs pieprasa aizpildīt, lai viņš varētu noteikt pareizu ienākuma nodokļa summu, ko ieturēt no jūsu algas. Pareizi dariet, un nodokļu laikā, iespējams, saņemsiet labu atmaksu. Bet kļūdieties, un galu galā jums var būt jāmaksā nodoklis - plus sodi un procenti.
W-4 veidlapas aizpildīšana ir svarīgāka nekā jebkad agrāk. Un pat ja esat aizpildījis veidlapu agrāk, tā pilnībā mainījās 2020.
Piemēram, iepriekšējos gados veidlapa galvenokārt tika izmantota kvotu aprēķināšanai. Katrs pabalsts bija fiksēta summa, un jūs varat pielāgot savu ieturējumu - lielāku vai mazāku -, mainot pieprasīto pabalstu skaitu.
Daļa no tā bija arī tāpēc, ka tika noteikts atbrīvojums par apgādājamiem. Bet ar 2017. gada likums par nodokļu samazināšanu un darbavietām, ir notikušas būtiskas izmaiņas nodokļu kodeksā, tostarp tika atcelta prasība par apgādībā esošajiem.
Tas ir galvenais iemesls gandrīz pilnīgajām izmaiņām W-4 veidlapā. Tagad veidlapā ir jāveic dažādi ienākumu un nodokļu stāvokļa aprēķini, kas ir nedaudz sarežģītāk, nekā vienkārši noteikt noteiktu pabalstu skaitu.
Bet neuztraucieties, šajā rokasgrāmatā mēs parādīsim, kā aizpildīt W-4 veidlapu 2021. gadam.
W-4 veidlapas pamati: 2021. gada izdevums
Jaunam darba devējam ir jāsniedz jums tukša veidlapa W-4, kas jāaizpilda, uzsākot jaunu darbu. Bet var būt arī reizes, kad vēlēsities pielāgot ieturējumu pat darbā, kas jums jau ir. Tas varētu būt nepieciešams, ja apprecēsities vai jums būs bērns, jo abiem ir iespēja mainīt nodokļu saistības.
Jums vajadzētu pieprasīt veidlapas kopiju no sava darba devēja (parasti vai nu cilvēkresursu nodaļas, vai algas). Un, ja nekas cits neizdodas, jūs vienmēr varat iegūt kopiju
izdrukājams no IRS tīmekļa vietnes, komplektā ar instrukcijām.
Kad esat aizpildījis veidlapu, iesniedziet to darba devējam. Viņiem nav jāiesniedz tas IRS, bet viņiem jāglabā sava ieraksta kopija, kā arī jāveic nepieciešamās izmaiņas jūsu algas ieturēšanā. Faktiski jūsu darba devējam 30 dienu laikā pēc aizpildītās veidlapas saņemšanas ir jāveic nepieciešamās izmaiņas jūsu ieturējumā.
Precīzi aizpildot, W-4 vajadzētu būt vai nu ļoti mazai parādai, iesniedzot ienākuma nodokļa deklarāciju, vai tikpat mazai atmaksai.
Neliela atmaksa nav slikta. Kad jūs saņemat lielu nodokļu atmaksu, tas ir tāpēc, ka esat to izdarījis beidzies ieturēja nodokļus. Tā nav valdības dāvana, viņi vienkārši atdod jums naudu. Ja saņemat lielu atmaksu, IRS esat piešķīris bezprocentu aizdevumu. Nodokļu sagatavošanas pasaulē, jo mazāka ir atmaksa, jo labāka ir nodokļu plānošana!
Tas nozīmē, ka nav arī briesmīgi saņemt lielu nodokļu atmaksu. Tas savā ziņā ir “piespiedu uzkrājumi”, un dažiem tā ir laba lieta. Jebkurā gadījumā jums jādara tas, kas jums ir piemērots, un pirmais solis ir pareizi aizpildīt veidlapu W-4.
Tagad pievērsīsimies W-4 veidlapas aizpildīšanas mehānikai.
W-4 veidlapas aizpildīšana
Lai gan, aplūkojot veidlapu, to ir grūti redzēt, W-4 aizpildīšanas pamata process patiesībā ir diezgan vienkāršs. Bet, ja jūs kādreiz esat paļāvies uz instrukciju bukletu, lai saliktu nesamontētu priekšmetu, jūs jau saprotat, ka process var šķist sarežģītāks, nekā tas patiesībā ir.
Tas noteikti attiecas uz W-4. Ja izmantojat šo rokasgrāmatu, lai palīdzētu sagatavot veidlapu, iesakām izdrukāt paša W-4 kopiju, kurai varat sekot, un pat aizpildīt informāciju, virzoties uz priekšu.
Zemāk ir veidlapas pirmās lapas ekrānuzņēmums, kas jums jāievēro.
Jūs varat sākt, aizpildot vispārīgo informāciju, kas prasīta 1. darbībā, rindas (a) līdz (c). Tas ietvers jūsu vārdu un pirmo uzvārdu, uzvārdu, sociālās apdrošināšanas numuru, pilnu mājas adresi un nodokļu reģistrācijas statusu.
2. darbība. Vairāki darbi vai laulātā darbi
Otrais solis ir tas, kur lietas sāk kļūt nedaudz sarežģītas. Šī sadaļa būs jāaizpilda tikai tad, ja jums ir vairāk nekā viens darbs vai ja jūsu laulātais ir arī nodarbināts un jūs iesniedzat kopīgu pieteikumu. Ja tie neattiecas, varat to pilnībā izlaist.
Bet, ja tā apraksta jūsu ienākumu informāciju, jums jāpāriet uz 3. lapu, pēc tam izpildiet 2. punkta b) apakšpunktu - Vairāku darbu darblapa.
Bet tieši šeit mums ir jāatpūšas, lai izceltu svarīgu punktu. Šīs sadaļas aizpildīšana attiecas tikai uz šo konkrēto W-4. Jums joprojām būs jāaizpilda atsevišķs W-4 par katru papildu darbu, ko veicat jūs vai jūsu laulātais. Jā, jums būs jāaizpilda līdzīga informācija par katru W-4.
Bet pagaidām pievērsīsimies pie rokas esošajam W-4.
Bet, tā kā ir otrs darbs vai laulātais, kuram arī ir darbs, nav nekas neparasts, turpināsim ar pieņēmumu, ka šim W-4 būs vajadzīgs viens vai otrs.
Sākot ar 2. punkta b) apakšpunkta 1. rindiņu, pieņemsim, ka arī jūsu laulātais ir nodarbināts un jūs esat precējies, iesniedzot kopīgu pieteikumu.
Bet pirms šīs pirmās rindas pabeigšanas mums vispirms vajadzēs pāriet uz ienākumu grafiku lapā (es jums teicu, ka tas būs sarežģītāk nekā agrāk!)
Jums būs jāiegūst ieraksts 1. rindā no šī grafika.
Pieņemsim, ka jūs nopelnāt 90 000 ASV dolāru un jūsu laulātais nopelna 60 000 ASV dolāru gadā par kopējiem ienākumiem 150 000 ASV dolāru apmērā.
Sāciet, nokāpjot tabulas kreisajā pusē un nosakot savu ienākumu diapazonu, kas būs 80 000–99 999 USD. No turienes pārejiet uz kolonnu, kurā norādīti ienākumi no 60 000 USD līdz 69 999 USD. Šī aile atspoguļos jūsu laulātā ienākumus.
Vietās, kur abi krustojas, redzēsit skaitli 9 420 USD. Šī summa tiks ievadīta 2. soļa (b) 1. rindā. Ja vien jums vai jūsu laulātajam nav otrā darba, varat izlaist 2. rindu.
Pārejot uz leju līdz 3. rindai, ievadiet gada apmaksas periodu skaitu visaugstāk apmaksātajam darbam, kas ir jūsu. Kā parasti lielākajā daļā darbu, mēs pieņemsim, ka jums maksā katru otro nedēļu par 26 algas periodiem gadā.
4. rindā jums tiks uzdots dalīt pirmajā rindā esošo summu - 9 420 ASV dolārus - ar 1. rindas numuru - 26 maksāšanas periodus. Šī summa būs 362 USD. Summu ievadīsit šī grafika 4. rindā, pēc tam arī 1. lapas 4. rindas c) punktā - Papildu ieturēšana.
Kad esat to izdarījis, mēs varam pāriet atpakaļ uz 1. lapu, lai aizpildītu pārējo veidlapu.
3. darbība. Pieprasiet apgādājamos
Šī sadaļa būs jāaizpilda tikai tad, ja jums ir apgādājamie, kurus varat pieprasīt. Tagad tas nav paredzēts, lai pieprasītu personiskus atbrīvojumus šiem apgādājamiem, bet gan lai pieprasītu bērna nodokļu atlaide, kas samazinās jūsu nodokļu saistības līdz pat USD 2 000 par apgādājamo. Tomēr jūs varat pieprasīt šo kredītu tikai tad, ja jūsu apgādājamie līdz nodokļa beigām ir jaunāki par 17 gadiem gadā, un jūs nopelnāt ne vairāk kā 200 000 ASV dolāru kā vienu failu vai 400 000 ASV dolāru, ja esat precējies kopīgi.
Ja jums ir tiesības uz bērna nodokļa atlaidi, šī veidlapas daļa ir diezgan vienkārša. Jūs varat vienkārši ņemt piemēroto apgādājamo skaitu un reizināt to ar 2000 USD. Tātad, ja jums ir divi apgādājamie, jums būs tiesības saņemt kopējo kredītu 4000 ASV dolāru apmērā. Šo summu varat ievadīt 1. lapas 3. rindā.
4. solis: (pēc izvēles) Citi pielāgojumi
Šo sadaļu izmantosit kā risinājumu visām citām situācijām, kas var ietekmēt jūsu ieturējumu. Aizpildot šo sadaļu, tiks piemēroti norādījumi, kas sniegti 4. darbībā. Jūs izmantosit šo sadaļu, lai ievadītu informāciju, kas var palielināt vai samazināt jūsu ieturējumu, pamatojoties uz mazāk tipiskiem nodokļu apstākļiem.
Tajos ietilpst:
- a. Citi ienākumi (nevis no darba). Šo līniju varat izmantot, lai palielinātu ieturējumu citām ienākumu situācijām, kuras, iespējams, nav paredzējušas nodokļu ieturēšanu. Tas var ietvert ienākumus no ieguldījumiem, pensijas vai pat pašnodarbinātību. Šajā rindā jūs ievadīsit citu ienākumu kopējo summu (nevis paredzamās nodokļu saistības).
- b. Atskaitījumi. Šī rinda galvenokārt paredzēta detalizētiem atskaitījumiem. Bet tā būs tikai detalizēto atskaitījumu summa, kas pārsniedz standarta atskaitījumu. Lai aprēķinātu šos papildu atskaitījumus, varat doties uz sadaļu ar nosaukumu 4. (b) (zemāk). Šeit jūs arī ievadīsit atskaitījumus “virs līnijas”, piemēram, studentu aizdevuma procentus un atskaitāmās iemaksas pensiju plānos, piemēram, IRA.
- c. Papildu ieturēšana. Ja vēlaties saņemt papildu ieturējumu kādam nolūkam, piemēram, paredzamā liela aktīva pārdošanai, kas radīs nodokļu saistības, varat šeit ievadīt paredzamo nodokļa summu.
Šīs sadaļas nolūkos pieņemsim, ka jūs un jūsu laulātais katrs veicat 6 000 ASV dolāru atskaitījumu par nodokļiem atskaitāmām IRA iemaksām. Jūs ievadīsit USD 12 000 4. (b) solī, 1. rindā, kā arī 5. rindā. Pēc tam pārskaitiet to pašu summu W-4 veidlapas 1. lappuses 4. punkta b) apakšpunktā.
W4 veidlapas aizpildīšana
Iepriekš apspriesto pielāgojumu dēļ W-4 Page 1 atspoguļos šādu informāciju:
- $ 4000 bērnam nodokļu kredīts diviem bērniem 3. līnijā
- 12 000 USD IRA iemaksās 4. rindas b) punktā
- Papildu ieturēšana 362 ASV dolāru apmērā 4. rindas c) punktā
Pēc tam, beidzot 5. darbību, jūs parakstīsit un datēsit savu W-4 veidlapu, apliecinot, ka jūsu iesniegtā informācija ir pareiza. Bet atkal - šī veidlapa netiek iesniegta IRS, bet to izmanto un saglabā tikai jūsu darba devējs, lai noteiktu pareizo nepieciešamo ieturējuma summu.
Pēdējās domas
Kad esat paveicis vienu vai divus, jūs sapratīsit, ka tas ir diezgan vienkārši. Bet līdz brīdim, kad sasniegsiet šo punktu, veidlapa jāaizpilda tikai ar norādījumiem pa rindām. Ja veidlapa jūs mulsina, varat lūgt palīdzību no saviem cilvēkresursiem vai algas nodaļas. Bet visticamāk, viņi jūs novirzīs pie jūsu personīgā nodokļu konsultanta.
Šis solis ir labi ieteicams, jo, aizpildot veidlapu, var rasties liels nodokļu rēķins pēc tam jūs iesniedzat deklarāciju vai neto ienākumu zaudējumu no savas algas par labu liela apjoma atmaksai iesniegšana. Pareiza W-4 veidlapas aizpildīšana palīdzēs izvairīties no abiem rezultātiem.