Do jūs nopelnāt pārāk daudz, lai veiktu Roth IRA ieguldījumu?
Saskaņā ar IRS noteikumiem jums ir aizliegts veikt Roth IRA iemaksas, ja jūsu mainītie regulējamie bruto ienākumi ir lielāki par:
- 183 000 USD, ja esat precējies, iesniedzot kopīgu pieteikumu, vai
- 125 000 USD, ja iesniedzat pieteikumu kā viena persona vai mājsaimniecības galva
Ja jūs ietilpst šajā kategorijā, jūs nevarat sniegt Roth IRA ieguldījumu, vai ne? Nepareizi.
Kamēr jūs nevarat izveidot a tiešs ieguldījums tavā Rots IRA, tas nenozīmē, ka jums vajadzētu norakstīt ideju finansēt savu Roth IRA šogad.
Jūs joprojām varat izveidot netiešs ieguldījums jūsu Roth IRA neatkarīgi no tā, cik daudz naudas jūs nopelnāt, un vai tas ir tiešs vai netiešs ieguldījums svarīgi ir iegūt šo naudu savā Roth IRA, kur tā var pieaugt bez nodokļiem un kur jūs to varēsit izņemt bez nodokļiem pensijā gadiem.
Tātad, kā jūs veicat netiešu Roth IRA ieguldījumu? Viss sākas ar 2010. gada Kongresa noteikumu maiņu.
Piezīme: Pārbaudiet šeit jaunāko informāciju Roth IRA noteikumi un ieguldījumu limiti 2012. gadam.
Roth IRA reklāmguvumu limita noteikumu izmaiņas
Galvenais, lai veiktu netiešu Roth IRA ieguldījumu, ir 2010. gada noteikumu izmaiņas, kurās Kongress atcēla ienākumu limitu, lai veiktu Roth IRA konversija.
Pirms 2010. gada, ja jums bija regulējami bruto ienākumi, kas pārsniedza 100 000 ASV dolāru, IRS jums to liedza pārveidojot tradicionālo IRA vai veco 401k par Roth IRA.
Bet tagad, kad ienākumu limits ir atcelts, jebkurš (neatkarīgi no ienākumiem) var veikt Roth IRA konversiju.
Šajā brīdī jūs, iespējams, jautājat sev: “Ko tad? Ienākumu ierobežojumi iemaksas joprojām ir spēkā, un es nopelnu pārāk daudz! ”
Tas ir labs jautājums, un atbilde ir tāda, ka Roth IRA ienākumu ierobežojuma atcelšana reklāmguvumus paver jums iespēju izveidot Roth IRA ieguldījumu - neatkarīgi no ienākumiem.
Finansējiet savu Roth IRA neatkarīgi no ienākumiem
Kā? Jo ikviens (neatkarīgi no ienākumiem) var nopelnīt neatskaitāms ieguldījumi tradicionālajā IRA. Lielākajai daļai cilvēku tradicionālās IRA iemaksas priekšrocība ir tā, ka tas ir nodoklis atskaitāms, taču pastāv liela iespēja, ka savu lielo ienākumu dēļ jūs varat veikt tikai neatskaitāmas iemaksas. Un tas ir labi, jo tieši tādas iemaksas vēlaties veikt.
Kad esat finansējis savu tradicionālo IRA ar neatskaitāmām iemaksām, jūs varat pārveidot savu tradicionālo IRA par Roth IRA un… Presto! Jūs tikko finansējāt savu Roth IRA.
Pareizi darot, jums vajadzētu izvairīties no ienākuma nodokļiem par reklāmguvumu, jo jums nav bijis laika to ģenerēt ienākumi no ieguldījumiem, un jums nav jāmaksā konversijas nodoklis par sākotnēji veiktajām iemaksām neatskaitāms.
Piemēram, pieņemsim, ka esat precējies, esat 40 gadus vecs un nopelnāt 300 000 USD gadā. Saskaņā ar IRS noteikumiem jums ir aizliegts veikt tiešu ieguldījumu Roth IRA, jo jūsu ienākumi 300 000 ASV dolāru apmērā pārsniedz 183 000 ASV dolāru ienākumu limitu precētiem pāriem.
Tomēr jūs joprojām varat ieskaitīt 5000 USD neatskaitāmās iemaksas tradicionālajā IRA un pēc tam konvertēt to Tradicionālā IRA tiek pārveidota par Roth IRA bez nodokļiem.
Vai tiešām tas ir tik vienkārši? Jā, un… Nē.
Iespējamās kļūdas
Šāda konversija nav vienmēr pasākums bez nodokļiem. Tas ir, ja jums vēl nav tradicionālās IRA. Bet, ja jums tāds jau ir, tas var kļūt sarežģīts.
Kāpēc? Kā minēts iepriekš, lielākā daļa cilvēku veic tradicionālās IRA iemaksas, lai izmantotu nodokļu atvieglojumus. Tātad, ja jums jau ir tradicionālā IRA, visticamāk, tas tiek finansēts no nodokļiem atskaitāmām iemaksām.
Jūs joprojām varat veikt savu neatskaitāmo tradicionālo IRA ieguldījumu, bet IRS neļaus jums veikt konvertāciju tikai jūsu neatskaitāmās iemaksas. Jebkura jūsu veiktā Roth IRA konversija izraisīs ienākuma nodokli tām reklāmguvuma summas daļām, kas veido sākotnējo atskaitāmo nodokli iemaksas un ieņēmumi, un IRS pieprasa, lai jūsu izmaksu bāze tiktu uzskatīta par procentiem no atskaitāmā nodokļa un no nodokļiem atskaitāmā iemaksas.
Piemēram (un tas ir vienkāršots piemērs), pieņemsim, ka esat precējies, esat 40 gadus vecs un nopelnāt 300 000 USD gadā. Jūs nolemjat sniegt netiešu Roth IRA ieguldījumu, veicot iepriekš aprakstītās darbības, taču jums jau ir Tradicionālā IRA vērtība 30 000 ASV dolāru apmērā - no kuriem 10 000 ASV dolāru ir ieņēmumi, bet atlikušie 20 000 ASV dolāru - jūsu oriģināls atskaitāms nodoklis iemaksas.
Ja jūs veicat neatskaitāmu iemaksu 5000 ASV dolāru apmērā savā tradicionālajā IRA, tad mēģiniet pārveidot 5000 ASV dolāru no tradicionālās IRA par Roth IRA, jums būs jāmaksā IRS ienākuma nodoklis.
Kāpēc? Tā kā IRS nosaka jūsu reklāmguvuma izmaksu bāzi, aplūkojot jūsu Kopā iemaksas-šajā gadījumā 20 000 USD atskaitāmās iemaksas un 5 000 USD neatskaitāmās iemaksas.
Procentuāli tas nozīmē, ka 80% no jūsu iemaksām ir atskaitāmi no nodokļiem, bet atlikušie 20% nav. Ja jūs mēģināt pārveidot daļu no tradicionālās IRA, 80% no jūsu reklāmguvuma tiek aplikti ar nodokli, bet pārējie 20% nav. Turklāt, ja konvertējat kādu no esošajiem fondiem, kas ir iegūts no iepriekšējiem ieguldījumiem, tie tiek aplikti arī ar ienākuma nodokli.
Iepriekš minētajā piemērā mums jūsu Roth IRA ir 45 000 ASV dolāru-20 000 ASV dolāru atskaitāmas iemaksas, 5 000 USD neatskaitāmas iemaksas un 10 000 USD ieņēmumi.
Pieņemot, ka faktiskā nodokļa likme ir 35%, visas tradicionālās IRA pārveidošana par Roth IRA radīs 10 500 ASV dolāru ienākuma nodokļa rēķinu. Kāpēc? Tā kā jūsu atskaitāmās iemaksas ir apliekamas ar nodokli (20 000 ASV dolāru x 35% = 7 000 ASV dolāru) un jūsu ienākumi tiek aplikti ar nodokli (10 000 ASV dolāru x 35% = 3500 ASV dolāri).
Tātad, ja jūs nolemjat iet šo ceļu, noteikti meklējiet sertificēta finanšu speciālista padomu un norādījumus. Pārliecinieties arī, vai jums ir pietiekami daudz naudas, lai samaksātu reklāmguvumu nodokļus, ja tomēr vēlaties turpināt reklāmguvumu.
Rīkojieties, pirms atgriežas reklāmguvumu limits!
Roth IRA var būt lieliska vieta pensijas uzkrājumu veidošanai, tāpēc nepadodieties, ja nopelnāt pārāk daudz, lai veiktu tiešu Roth IRA ieguldījumu.
Jūs vienmēr varat veikt neatskaitāmas tradicionālās IRA iemaksas un pēc tam konvertēt uz Roth IRA. Tomēr, kamēr varat, izmantojiet šīs “aizmugurējās” ieguldījumu metodes priekšrocības. Nevajag vienkārši pieņemt, ka tas vienmēr būs pieejams. Kongress vienmēr var noteikt jaunus ienākumu ierobežojumus Roth IRA reklāmguvumi, un tad jūs atkal tiksit izslēgts.
Tāpēc neuztveriet savu pašreizējo iespēju kā pašsaprotamu.
Šis ir Brita viesu raksts, kurš raksta Jūsu-Roth-IRA.com, vietne, kuras mērķis ir izglītot cilvēkus par Roth IRA noteikumi.