As šeimininkas Pinigų merginos podcast'as, vienas iš dažniausiai pasitaikančių klausimų, kuriuos gaunu iš laidos klausytojų, yra apie tai, kaip reikalauti išskaityti hipotekos palūkanų mokestį, kaip šis iš Alisos:
Ką mes galime padaryti, jei su vyru per pastaruosius porą metų pamiršome išskaičiuoti mokesčius už būsto palūkanas? Ar yra įstatymas, kuriuo jūs turite juo naudotis arba jį prarasti?
Kas yra hipotekos palūkanų mokesčio atskaitymas?
Jei nesate susipažinęs su hipotekos palūkanų atskaitymu, tai yra puiki mokesčių lengvata namų savininkams, nes tai leidžia iš apmokestinamųjų pajamų atimti sumokėtų hipotekos palūkanų sumą.
Jei esate tipiškas namų savininkas, tikriausiai kasmet mokate didelius pinigus už būsto paskolą, taigi šis mokesčių atskaitymas gali sutaupyti daug pokyčių, iš esmės sumažindamas mokestinę prievolę.
Kas gali reikalauti išskaityti hipotekos palūkanų mokestį?
Tačiau ne kiekvienas namų savininkas turi teisę išskaičiuoti hipotekos palūkanų mokestį. Pirmasis mano atsakymas į Alisos klausimą yra įsitikinti, kad ji ir jos vyras turi teisę reikalauti.
Štai dvi pagrindinės kliūtys, kurias turite įveikti, kad galėtumėte pasinaudoti hipotekos palūkanų atskaitymu:
1 taisyklė: Jūs turite būti užsitikrinęs skolą kvalifikuotam būstui, kuriame turite nuosavybės interesų.
2 taisyklė: Turite pateikti savo federalinius pajamų mokesčius naudodami 1040 forma ir detalizuoti atskaitymus Tvarkaraštis A.
Kas yra užtikrinta skola?
Pirmąją pirmiau pateiktą taisyklę sudarys dvi dalys: „užtikrinta skola“ ir „kvalifikuotas būstas“. Pagal IRS, užtikrinta skola yra ta, kurioje pasirašote dokumentą, pvz., Hipoteką, patikos dokumentą ar žemę sutartis - tai:
- suteikia jums nuosavybės teisę į kvalifikuotą namo užstatą, kad būtų galima sumokėti skolą,
- numato, kad jūsų būstas gali būti parduotas, kad būtų padengta skola, ir
- yra įrašytas pagal galiojančius valstybės ar vietos įstatymus.
Kitaip tariant, jei nemokate hipotekos, jūsų namas turi būti įkeistas. Apskritai vienintelis atvejis, kai hipoteka gali būti neužtikrinta, yra tuo atveju, jei turite apverčiamą hipoteką, perkate iš savininko finansavimo arba skolinatės lėšas būstui įsigyti iš draugo ar giminaičio.
Ar galite išskaičiuoti palūkanas už hipotekos refinansavimą?
Hipotekos palūkanų mokestis gali būti išskaičiuojamas iš dviejų rūšių skolų: įsigijimo skolos ir nuosavybės skolos. Įsigijimo skola - tai bet kokia užtikrinta paskola, kurią gaunate pagrindiniam ar antram būstui įsigyti, statyti ar pertvarkyti.
Tai apima refinansuotą skolą iki senos hipotekos likučio sumos prieš pat refinansavimą. Bendra palūkanų suma, kurią galite išskaičiuoti už įsigijimo skolą, yra ne daugiau kaip vienas milijonas dolerių už pagrindinius ir antrus namus (arba 500 000 JAV dolerių, jei esate susituokę ir pateikiate dokumentus atskirai).
Ar galite išskaičiuoti palūkanas už būsto paskolą?
Akcijų skola, kaip minėjau, taip pat atitinka hipotekos palūkanų atskaitymą. Nuosavo kapitalo skola yra bet kokia paskola, užtikrinta pagrindinio ar antro būsto, kurią paėmėte dėl kitos priežasties nei pirkimas, statymas ar pertvarkymas.
Tai gali būti pinigai, kuriuos išleidote, pavyzdžiui, verslui pradėti, mokėti už mokslą ar atostogauti. Ji turi daug mažesnę ribą nei skolos įsigijimui, kai reikalaujama išskaičiuoti palūkanas: 100 000 USD (arba 50 000 USD, jei esate susituokę, pateikdami paraišką atskirai).
Kas yra kvalifikuotas namas?
Dabar aptarkime „kvalifikuoto namo“ apibrėžimą hipotekos palūkanų atskaitymo kontekste. Pasak IRS, kvalifikuoti namai gali būti jūsų pagrindiniai namai ir antrieji namai. Bet kuris turtas gali būti vienos šeimos gyvenamoji vieta, butas, kooperatyvas, namelis ant ratų, priekaba, laiko pasidalijimo susitarimas ar net valtis, jei jie turi miego, maisto gaminimo ir tualeto patalpas.
Jei esate vedęs ir pateikiate bendrą mokesčių deklaraciją, jūsų kvalifikuoti namai gali priklausyti tik vienam sutuoktiniui arba bendrai. Jei esate vedęs ir pateikiate atskiras deklaracijas, kiekvienas galite reikalauti hipotekos palūkanų tik už vieną kvalifikuotą būstą - nebent raštu sutinkate, kad vienas sutuoktinis gali reikalauti atskaityti abu namus.
Taigi, darant prielaidą, kad Alisa iš tikrųjų yra užsitikrinusi skolą kvalifikuotam būstui, ji taip pat turi laikytis antroji IRS taisyklė reikalauti išskaičiuoti hipotekos palūkanas, nurodant išskaičiavimus pagal tvarkaraštį A.
Kas yra detalizuoti atskaitymai?
Detalūs atskaitymai yra tinkamos išlaidos, kurias galite pranešti apie savo federalinę mokesčių deklaraciją, kad sumažintumėte apmokestinamas pajamas. Jūs turite galimybę kasmet reikalauti standartinio atskaitymo už mokesčių deklaravimo būseną arba susumuoti visus faktinius atskaitymus ir reikalauti juos 1040 formos A sąraše.
Pavyzdžiui, jei Alisa ir jos vyras kartu pateikia mokesčius, jų standartinis atskaitymas už 2011 m. Yra 11 600 USD. Jei jie turi išskaičiuoti daugiau nei 11 600 JAV dolerių, jie išsiskirs iš eilės, palyginti su standartiniu atskaitymu.
Kadangi dauguma namų savininkų kasmet sumoka palūkanas už hipoteką, tikėtina, kad Alisos šeima nėra išimtis ir turėtų daug atskaitymų, kad būtų naudinga apsvarstyti.
Kaip reikalauti palūkanų už pamirštą hipoteką
Taigi, ką Alisa turėtų daryti, jei jai ir jos sutuoktiniui būtų leista išskaičiuoti hipotekos palūkanas už kelerius metus, tačiau jie paslydo ir jų nereikalavo? Tai gali reikšti, kad jie daugelį metų permokėjo mokesčius. Kiekvieną kartą, kai mokesčių deklaracijoje pastebite klaidą, kurią sukelia jūsų pajamos, mokesčių atskaitymai, mokesčių kreditai ar mokesčių deklaravimo būsena, turėtumėte ją pakeisti naudodami 1040X forma.
Turite pateikti atskirą 1040X formą kiekvieniems metams, kuriuos keičiate, ir tai turi būti popierinė forma, nes IRS neleidžia pateikti pakeistų deklaracijų elektroniniu būdu. Taip pat atminkite, kad jūsų valstybės mokesčių prievolė gali pasikeisti, jei pakeisite federalinę deklaraciją.
Paprastai, norėdami susigrąžinti mokesčius, turite pateikti 1040X formą per trejus metus nuo pirminės deklaracijos datos arba per dvejus metus nuo mokesčio sumokėjimo dienos, atsižvelgiant į tai, kuri data yra vėlesnė. Tai reiškia, kad Alisa tikriausiai gali pakeisti savo 2010, 2009 ir 2008 metų deklaracijas ir susigrąžinti savo brangias, bet pamirštas mokesčių lengvatas.
Kas turi teisę į išskaitymą, jei turite namą su keliais žmonėmis arba neturite hipotekos ar nuosavybės teisės? Kai užsiregistruosite „SmartMovesToGrowRich.com“ viena iš nemokamų dovanų, kurią gausite, yra „DUK apie hipotekos palūkanų mokesčio atskaitymą“, kurią sukūriau norėdamas atsakyti į tuos įprastus klausimus ir dar daugiau.