Paklauskite GFC 005: ar mokesčių atidėtos sąskaitos supranta, ar mokesčių tarifai bus didesni?

Galbūt aš visą savo profesinį gyvenimą laukiau, kol kas nors užduos šį klausimą, ir kažkas pagaliau turės! GFC skaitytojas Ron M. uždavė tokį klausimą:

Jei manome, kad ateityje mokesčiai bus didesni, ar prasminga investuoti į atidėtas mokesčių sąskaitas? Man patinka ROTH idėja, tačiau indėliai yra labai riboti. Kaip patartumėte tokioje padėtyje esančiam žmogui?

- Ronis M.

Ačiū, Ronai, tai puikus klausimas.

Bendra prielaida yra ta, kad mes sutaupome pinigų per atidėtas mokesčių sąskaitas, kai dirbame ir esant didesniam mokesčių tarifui. Tada mes atsiimame pinigus išėję į pensiją, kai esame mažesnėje mokesčių kategorijoje.

Tačiau ši prielaida gali būti netiesa, tikrai ne visiems.

Mokesčiai iš tikrųjų gali būti didesni, kai išeisite į pensiją, tada jie yra dabar. Taip gali atsitikti dėl to, kad ateityje bus didinami mokesčių tarifai, arba dėl to, kad pensijos metu galite uždirbti daugiau pinigų nei esate dabar.

Galų gale, dabar jūs gyvenate iš atlyginimo, bet kai išeisite į pensiją, gali būti Socialinė apsauga, pensijų pajamas, pajamas iš pensijų santaupų ir net tam tikrą pajamų iš darbo ar verslo tęsimą.

Bet kuri situacija gali padėti jums susidoroti su didesniais mokesčių tarifais išėjus į pensiją nei dabar.

Jei taip, ar atidėtos mokesčių sąskaitos yra prasmingos?

Atidėtas mokestis vs. Neapmokestinamos

Kasdien nesu tikras, kad visi visiškai supranta skirtumą tarp šių dviejų. Mokesčių atidėjimas reiškia, kad mokesčių apskaičiavimas ir mokėjimas atidėtas vėlesniam laikui. Neapmokestinamos reiškia, kad niekada nebus mokesčių. Nesu tikras, kad šis skirtumas yra visiškai įvertintas, kai žmonės finansuoja savo mokesčių lengvatinius pensijų planus.

Išskyrus Roth IRA, praktiškai kiekvienas kitas nuo mokesčių apsaugotas pensijų planas yra atidėtas. Tai geras sandoris, nes jūsų įnašai yra atskaitomi nuo mokesčių, o investicijų pajamos kaupiamos plane be neatidėliotinų mokesčių pasekmių. Tačiau ateis diena, kai reikės mokėti mokesčius ir nuo jūsų įmokų, ir nuo planuojamo uždarbio. Ta diena ateis, kai išeisite į pensiją ir pradėsite platinti planus.

Esmė ta, kad, išskyrus Roth IRA, nė vienas nuo mokesčių apsaugotas išėjimo į pensiją planas iš tikrųjų nesuteikia jums tikrų neapmokestinamų pašalinimų išėjus į pensiją. Tai reiškia, kad jūs faktiškai perkeliate arba atidedate mokestinę prievolę į kitą datą.

Kai manome, kad sulaukę pensinio amžiaus būsime mažesnėje mokesčių kategorijoje, mes tikrai spėliojame. Tiesą sakant, mes neįsivaizduojame, kokie mokesčių tarifai bus iki to laiko, ar net kokios bus mūsų pačių pajamos ir mokesčių padėtis.

Grįžtant prie Rono klausimo, turime aiškiai nustatyti skirtumą tarp atidėtojo ir neapmokestinamojo. Dauguma pensijų planų bus tik atidėti mokesčiams. Jie nepadės, jei būsime didesnių pajamų padėtyje.

Sąskaitos, kurios bus apmokestinamos išėjus į pensiją

Manau, kad daug painiavos tarp mokesčių atidėtojo ir pensijų planų neapmokestinimas atsiranda dėl to, kad dauguma pensijų planų yra nepaprastai naudingi mokesčiams, kol mes juos kuriame. Ne tik įmokos yra atskaitomos nuo mokesčio, bet ir investicinių pajamų veikla nesukelia tiesioginės mokesčių prievolės.

Esant tokiam scenarijui, lengva supainioti galutinę tokių sąskaitų mokesčių būseną.

Tačiau, kaip jau sakiau, dauguma pensijų planų yra atidėti mokesčiams, neapmokestinami. Į sąrašą įtraukta:

• 401 (k) planai
• 403 (b) planai
• 457 planai
• Tradicinės IRA
• PAPRASTOS IRA
• SEP IRA
• Solo 401 (k) planai

Tradiciniai nustatytų išmokų planai taip pat yra apmokestinami, nors jie vis mažiau taikomi žmonėms.

Esmė ta, kad jūs galite sukaupti nemažą turtą įgyvendindami vieną ar kelis iš šių planų. Tai dar labiau palengvina mokesčių įmokų atskaitymas ir investicijų pajamų atidėjimas. Bet jei išeisite į pensiją su 1 mln. JAV dolerių ar žymiai daugiau, pradėdami platinti galite žiūrėti į didelę mokesčių prievolę.

Tai apsunkina tai, kad tam tikru momentu turėsite pradėti planuoti iš plano. Tiesą sakant, nuostata, žinoma kaip reikalaujamus minimalius paskirstymus arba RMD, reiškia, kad jums reikės pradėti skirstyti savo planą, kai jums sukaks 70 1/2 metų.

Jei taip ilgai laukiate, kol pradėsite platinti, jūsų planas gali būti net didesnis, nei įsivaizduojate dabar. Kadangi RMD bus apskaičiuoti pagal iš anksto nustatytą IRS formulę, jūs negalėsite sumažinti paskirstymo, kad sumažintumėte pajamų mokestį.

Ne per daug sakoma, kad dideli mokesčių atidėti pensijų taupymo planai yra potencialiai tiksinčios laiko bombos, bent jau pajamų mokesčio atžvilgiu.

Sąskaitos, kurios išeinant į pensiją bus neapmokestinamos

Laimei, yra būdų sutaupyti pinigų pensijai, kurie iš tikrųjų yra neapmokestinami, o ne tik atidėti mokesčius.

Keletą kartų minėjau Roth IRA kaip išimtį, ir tai tikrai yra. „Roth IRA“ veikia panašiai kaip tradicinė IRA, nes galite įnešti iki 5500 USD per metus (arba 6500 USD, jei esate 50 ar senesni), o investicijų pajamos yra atidėtos mokesčiams (tai bus svarbu tik tuo atveju, jei paskirstysite lėšas anksčiau, nes pajamos valia būti apmokestinamas).

Tačiau Roth IRA skiriasi nuo tradicinės IRA trimis labai svarbiais aspektais:

1. Įmokos, kurias mokate į Roth IRA, NĖRA atskaitomos iš mokesčių,
2. Iš tikrųjų Roth IRA paskirstymai yra neapmokestinamos, jei esate ne jaunesnis kaip 59 1/2 metų ir plane dalyvavote mažiausiai penkerius metus, ir
3. RMD nereikia naudojant Roth IRA, o tai reiškia, kad paskirstymas iš plano nepadidins jūsų mokesčių prievolės (Roth yra vienintelis mokesčių lengvatų planas, kuriam netaikomi RMD)

Jei tikitės turėti labai didelį pensijų portfelį, „Roth IRA“ yra puikus mokesčių diversifikavimas ir virtuali privaloma sąskaita.

Be „Roth IRA“, jūs taip pat galite sutaupyti pinigų išėjus į pensiją ne pagal specialius pensijų planus. Tai reiškia, kad į įprastą apmokestinamąją investicinę sąskaitą reikia sutaupyti pinigų akcijose, investiciniuose fonduose, fonduose, kuriais prekiaujama biržoje ar investicijų į nekilnojamąjį turtą.

Nebus atskaityta mokesčių už indėlį į šias sąskaitas, o investicijų pajamos nėra atidėtos. Tačiau kadangi pinigai kaupiami atskaičius mokesčius, juos galite atsiimti bet kuriuo metu, įskaitant pensiją, nedidindami savo mokesčių prievolės.

Geriausia strategija: būkite pasiruošę bet kam!

Ronis paklausė, ar mokesčių atidėjimo sąskaitos bus prasmingos, jei išėjus į pensiją mokesčio tarifai bus didesni. Mano nuomone, jie tai padarys, bet mes taip pat turime tai apsvarstyti plačiąja prasme.

Dalis priežasčių, dėl kurių aš manau, kad atidėtų mokesčių sąskaitos vis dar turi prasmę, net jei tikimasi didesnių mokesčių, yra ta, kad mes negalime žinoti, ar tai bus rezultatas. Mes čia bandome nuspėti ateitį, ir to niekada negalima padaryti. Turėdami atidėtų mokesčių sąskaitas būsite gerai pasiruošę, jei mokesčių tarifai bus mažesni. Negalime atmesti šios galimybės.

Galų gale geriausia strategija yra pusiausvyra, o tai reiškia, kad turite būti pasirengę bet kuriam rezultatui.

Jei turite atidėtų mokesčių sąskaitas, būsite pasirengę mažesniems mokesčių tarifams, kai išeisite į pensiją. Tačiau atsižvelgiant į galimybę, kad tuo metu tarifai gali būti didesni, į mišinį turėtumėte įtraukti ir neapmokestinamas investicijas.

Tai tikrai turėtų pradėkite nuo Roth IRA. Taip, Ronai, įnašai į planą yra nedideli, bet jūs visada galite tai padaryti kitų mokesčių atidėtų pensijų sąskaitų konvertavimas į Roth IRA, žymiai padidindami sąskaitos dydį.

Taip pat galite papildyti savo „Roth IRA“ sąskaitą įprastomis apmokestinamomis investicijomis, kurios laikomos ne pensijų plano metu. Taip, uždarbis iš šių planų ir toliau bus apmokestinamas, tačiau jūsų išėmimas nebus. Pinigus iš tų sąskaitų galite išimti bet kada, nesudarydami mokesčių prievolės.

Taigi trumpas atsakymas į Rono klausimą yra būkite pasirengę ir didesniems, ir mažesniems mokesčių tarifams išėjus į pensiją. Tai reiškia, kad turite ir atidėtų mokesčių, ir neapmokestinamų santaupų. Naudodami šią strategiją, neprarasite, kad ir kas nutiktų.