Individualios pensijos sąskaitos (IRA) yra puikus būdas taupyti pensijai. Yra keletas IRA tipų, kurių kiekvienas turi savo taisykles ir privalumus. Šiame straipsnyje mes sutelksime dėmesį į „Contributory IRA“ ir aptarsime jos ypatybes, pranašumus ir trūkumus.
Įmokinė IRA, kitaip žinoma kaip a tradicinė IRA, yra pensijų kaupimo sąskaita, leidžianti asmenims mokėti įmokas iš savo uždirbamų pajamų. Įmokos, sumokėtos į sąskaitą, gali būti atskaitomos arba neatskaitomos, atsižvelgiant į asmens pajamų lygį ir dalyvavimą darbdavio remiamame pensijų plane.
Įmokų IRA sąskaitas turi saugotojai, tokie kaip bankai, maklerio įmonės ir investicinių fondų bendrovės. Saugotojai yra atsakingi už sąskaitų tvarkymą, įnašų ir išėmimų tvarkymą bei investavimo galimybių teikimą.
Įmokinio IRA įnašų ribos
2023 m „Contributory IRA“ įmokų limitas yra 6500 USD. 50 metų ir vyresni asmenys gali papildomai sumokėti 1 000 USD, o bendra įmokų riba padidės iki 7 000 USD.
Įmokų limitas gali būti sumažintas arba panaikintas asmenims, turintiems dideles pajamas arba dalyvaujantiems darbdavio remiamame pensijų plane.
5 Roth IRA taisyklės, kurias BŪTINA žinoti (...
Štai paskutinių 7 metų įmokų limitai:
| Metai | Įnašo limitas | Pasivijimo indėlis (50 m. ir vyresni) |
|---|---|---|
| 2017 | $5,500 | $1,000 |
| 2018 | $5,500 | $1,000 |
| 2019 | $6,000 | $1,000 |
| 2020 | $6,000 | $1,000 |
| 2021 | $6,000 | $1,000 |
| 2022 | $6,000 | $1,000 |
| 2023 | $6,500 | $1,000 |
Įmokinių IRA įmokų apmokestinimas
Įnašai į a Tradicinė IRA gali būti atskaitoma iš mokesčių arba neatskaitomas. Atskaitomos įmokos sumažina asmens apmokestinamąsias pajamas, o neatskaitomos įmokos – ne.
Įmokų atskaitymas priklauso nuo asmens pajamų lygio ir dalyvavimo darbdavio remiamame pensijų plane. Asmenys, kuriems netaikomas darbdavio remiamas išėjimo į pensiją planas, gali mokėti iš mokesčių atskaitomas įmokas, nepaisant jų pajamų lygio.
Įmokinių IRA išėmimų apmokestinimas
Išėmimai iš tradicinės IRA apmokestinami kaip įprastos pajamos. Mokesčio tarifas priklauso nuo asmens pajamų lygio išstojimo metu.
Išėmus pinigus iki 59 1/2 metų, be pajamų mokesčio gali būti taikoma 10 % išankstinio išėmimo bauda.
Teisė gauti įmokų IRA
Kad galėtų gauti įmokų IRA, asmuo turi turėti uždirbtų pajamų, tokių kaip darbo užmokestis, atlyginimai, arbatpinigiai arba savarankiškos veiklos pajamos. Asmuo turi būti jaunesnis nei 70 metų 1/2, kad galėtų mokėti įnašus į tradicinę IRA.
Įmokinio IRA privalumai
- Mokesčių lengvatos: Įmokinė IRA siūlo mokesčių lengvatas asmenims, kurie moka atskaitomas įmokas. Įmokos mažina asmens apmokestinamąsias pajamas, todėl mokesčiai mažesni.
- Investavimo parinktys: Indėlių IRA siūlo platų investavimo galimybių spektrą, įskaitant akcijas, obligacijas, investicinius fondus ir biržoje prekiaujamus fondus (ETF). Asmenys gali pasirinkti investavimo galimybes, kurios geriausiai atitinka jų išėjimo į pensiją tikslus ir toleranciją rizikai.
- Lankstumas: Įmokinė IRA suteikia lankstumo įmokų ir išėmimų atžvilgiu. Asmenys gali pasirinkti, kiek prisidėti ir kada atsiimti lėšas. Įmokoms nėra taikomi amžiaus apribojimai, o išsiimti galima bet kada, apmokestinant mokesčius ir baudas.
Įmokinio IRA trūkumai
- Mokesčiai: Nors „Contributory IRA“ siūlo mokesčių lengvatas, išėmimai iš sąskaitos apmokestinami kaip paprastos pajamos. Tai reiškia, kad asmenys, išėję į pensiją, gali mokėti didesnius mokesčius, priklausomai nuo jų pajamų lygio ir mokesčių tarifo pasitraukimo metu.
- Būtini minimalūs paskirstymai (RMD): Asmenys turi pradėti imti RMD iš savo įmokinės IRA sąskaitos sulaukę 72 metų. RMD suma priklauso nuo asmens amžiaus ir sąskaitos likučio ir turi būti imama kasmet. RMD nepaėmimas gali užtraukti 50% baudą nuo reikalaujamos sumos.
- Įnašų ribos: Įmokų įmokų ribos IRA yra santykinai žemos, palyginti su kitomis taupomosios pensijos sąskaitomis. Tai reiškia, kad asmenys gali nesukaupti pensijai tiek, kiek norėtų.
Kaip atidaryti įnašo IRA sąskaitą
„Contributory IRA“ paskyros atidarymas yra paprastas procesas. Asmenys gali atidaryti sąskaitą banke, finansų maklerio įmonėje ar investicinių fondų įmonėje. Saugotojas pateiks reikiamas formas ir nurodymus sąskaitos atidarymui.
Norėdami atidaryti įmokų IRA sąskaitą, asmenys turės pateikti savo asmeninę informaciją, įskaitant vardą, pavardę, adresą, socialinio draudimo numerį ir informaciją apie darbą. Jie taip pat turės pasirinkti IRA sąskaitos tipą, kurį jie nori atidaryti, ir sumokėti pradinį įnašą.
Kaip pasirinkti tinkamą įnašo IRA teikėją
Rinkdamiesi įmokų IRA teikėją, asmenys turėtų atsižvelgti į keletą veiksnių, įskaitant:
- Mokesčiai: Skirtingi tiekėjai taiko skirtingus mokesčius už sąskaitos tvarkymą ir investavimo galimybių suteikimą. Asmenys turėtų pasirinkti tiekėją, kurio mokesčiai yra maži, kad padidintų savo santaupas.
- Investavimo galimybės: Asmenys turėtų pasirinkti tiekėją, siūlantį platų investavimo galimybių pasirinkimą, kad pasiektų savo išėjimo į pensiją tikslus ir toleruotų riziką.
- Klientų aptarnavimas: Asmenys turėtų pasirinkti paslaugų teikėją, teikiantį puikų klientų aptarnavimą, kad užtikrintų, jog į jų klausimus ir rūpesčius būtų atsakyta nedelsiant.
- Reputacija: Asmenys turėtų pasirinkti teikėją, turintį gerą reputaciją pramonėje, kad užtikrintų, jog jų lėšos yra saugios.
Geriausios IRA sąskaitos
Štai mūsų sąrašas populiariausios IRA sąskaitos, kad pradėtumėte investuoti.
Tvarkykite savo įnašo IRA paskyrą
„Contributory IRA“ paskyros valdymas yra nuolatinis procesas. Asmenys turėtų reguliariai peržiūrėti savo sąskaitos išrašus, investicijų rezultatus ir įmokų limitus, kad įsitikintų, jog jie laikosi savo išėjimo į pensiją tikslų.
Norėdami efektyviai valdyti savo paskyrą, asmenys turėtų:
- Stebėkite savo investavimo rezultatus: asmenys turėtų reguliariai peržiūrėti savo investavimo galimybių rezultatus ir, jei reikia, atlikti pakeitimus, kad padidintų savo grąžą ir sumažintų riziką.
- Atnaujinkite savo gavėjo informaciją: asmenys turėtų reguliariai atnaujinti savo gavėjo informaciją, kad užtikrintų, jog mirties atveju jų lėšos atitektų numatytiems gavėjams.
- RMD planas: asmenys turėtų planuoti RMD, kad išvengtų nuobaudų ir užtikrintų, kad jie turėtų pakankamai lėšų savo išėjimo į pensiją išlaidoms padengti.
Įnašų IRA portfelio įvairinimas
Diversifikacija yra esminė strategija, siekiant maksimaliai padidinti įnašo IRA sąskaitos grąžą ir sumažinti riziką. Diversifikavimas apima investavimą į įvairias turto klases, pvz., akcijas, obligacijas ir grynuosius pinigus, siekiant paskirstyti riziką ir sumažinti rinkos nepastovumo poveikį.
Norėdami diversifikuoti savo įmokų IRA portfelį, asmenys turėtų:
- Pasirinkite turto klasių derinį: asmenys turėtų pasirinkti turto klasių derinį, atsižvelgdami į savo rizikos toleranciją ir investavimo tikslus.
- Subalansuokite savo portfelį: asmenys turėtų reguliariai perbalansuoti savo portfelį, kad išlaikytų norimą turto paskirstymą ir sumažintų riziką.
- Apsvarstykite profesionalų patarimą: Asmenys gali apsvarstyti galimybę kreiptis į finansų patarėją, kad padėtų jiems efektyviai diversifikuoti savo portfelį.
Reikalingo minimalaus paskirstymo (RMD) planavimas
Kaip minėta anksčiau, asmenys turi pradėti imti RMD iš savo įmokų IRA sąskaitos sulaukę 72 metų. Norėdami efektyviai planuoti RMD, asmenys turėtų:
- Supraskite RMD taisykles: Asmenys turėtų suprasti RMD taisykles ir tai, kaip jos taikomos jų individualiai išėjimo į pensiją sąskaitai. Mokesčių mokėtojai, kurie yra vyresni nei 70 metų, 1/2 kasmet turi pradėti imti pinigus iš tradicinių ir Roth IRA sąskaitų.
- Apskaičiuokite RMD sumą: Asmenys turėtų apskaičiuoti RMD sumą naudodami IRS gyvenimo trukmės lenteles ir savo sąskaitos likutį.
- Mokesčių planas: Asmenys turėtų planuoti savo RMD mokesčius, kad išvengtų netikėtumų ir padidintų savo pajamas po mokesčių.
- Apsvarstykite alternatyvias strategijas: asmenys gali apsvarstyti alternatyvios strategijos, pavyzdžiui, Roth konversijos ar labdaros įnašai, kad sumažintų jų RMD poveikį jų mokesčiams ir pajamoms išėjus į pensiją.
Kaip maksimaliai padidinti savo įnašo IRA santaupas
Norėdami maksimaliai sutaupyti įnašo IRA, asmenys turėtų:
- Reguliariai prisidėkite: Asmenys turėtų reguliariai prisidėti prie savo sąskaitos, kad galėtų pasinaudoti mokesčių lengvatomis ir sudėtinėmis palūkanomis.
- Pradėkite anksti: asmenys turėtų kuo anksčiau pradėti įnešti įnašus į savo sąskaitą, kad laikui bėgant maksimaliai sutaupytų.
- Maksimaliai padidinkite jų indėlį: Asmenys turėtų maksimaliai padidinti savo įmokas į sąskaitą kiekvienais metais, kad galėtų pasinaudoti įmokų limitais ir maksimaliai padidinti mokesčių lengvatas.
- Pasirinkite tinkamas investavimo galimybes: Asmenys turėtų pasirinkti tokias investavimo galimybes, kurios geriausiai atitinka jų išėjimo į pensiją tikslus ir toleruoja riziką, kad padidintų savo grąžą ir sumažintų riziką.
- Venkite nuobaudų: Asmenys turėtų vengti nuobaudų laikydamiesi įmokų ir išėmimo taisyklių ir laiku paimdami RMD.
Įmokinė IRA vs. Roth IRA
Įmokinė IRA ir Roth IRA yra dviejų tipų taupomosios pensijos sąskaitos, siūlančios skirtingas mokesčių lengvatas ir taisykles. „Contributory IRA“ siūlo neapmokestinamus įnašus ir apmokestinamus išėmimus, o „Roth IRA“ siūlo neapmokestinamus išėmimus ir neatskaitomas įmokas.
Norėdami pasirinkti įmokinį IRA ir Roth IRA, asmenys turėtų atsižvelgti į savo pajamų lygį, mokesčių tarifą ir išėjimo į pensiją tikslus. Roth IRA gali būti naudingesnis asmenims, turintiems mažas pajamas arba aukštą mokesčių tarifą, o įmokų IRA gali būti naudingesnis asmenims, turintiems dideles pajamas arba mažą mokesčių tarifą.
| IRA tipas | Pagrindiniai bruožai | Įnašų ribos | Mokesčių lengvatos | Išėmimo taisyklės |
|---|---|---|---|---|
| Tradicinė IRA | Įmokos gali būti atskaitomos iš mokesčių; pajamos auga atidėtu mokesčiu; išėmimai apmokestinami kaip paprastos pajamos | 6500 USD per metus (7500 USD per metus 50 metų ir vyresniems) | Iš mokesčių atskaitomos įmokos reikalavimus atitinkantiems dalyviams; mokesčių atidėtas augimas | Išėmimas be baudos sulaukus 59 metų 1/2; būtini minimalūs paskirstymai (RMD) nuo 72 metų amžiaus |
| Roth IRA | Įmokos mokamos doleriais po mokesčių; pajamos auga neapmokestinamos; kvalifikuotas pinigų išėmimas yra neapmokestinamas | 6500 USD per metus (7500 USD per metus 50 metų ir vyresniems) | Kvalifikuotas pinigų išėmimas be mokesčių; nėra RMD | Įnašai visada yra be baudų; už uždarbio atsiėmimą gali būti taikomos nuobaudos, jei jos buvo paimtos iki 59 1/2 metų |
| Neatskaitomas IRA | Įmokos mokamos doleriais po mokesčių; pajamos auga atidėtu mokesčiu; išėmimai apmokestinami kaip paprastos pajamos (apmokestinamos tik pajamos) | 6500 USD per metus (7500 USD per metus 50 metų ir vyresniems) | Mokesčių atidėtas augimas | Išėmimas be baudos sulaukus 59 metų 1/2; būtini minimalūs paskirstymai (RMD) nuo 72 metų amžiaus |
Bottom line – įnašo IRA taisyklės
Įmokinė IRA yra galinga priemonė taupyti pensijai. Ji siūlo mokesčių lengvatas, investavimo galimybes ir lankstumą, kad būtų pasiekti asmenų išėjimo į pensiją tikslai. Tačiau jis taip pat turi tam tikrų trūkumų, pvz., apmokestinimas už išėmimą ir RMD reikalavimai.
Norėdami maksimaliai padidinti įnašo IRA naudą, asmenys turėtų reguliariai prisidėti, pasirinkti tinkamas investavimo galimybes ir planuoti mokesčius bei RMD.
DUK – įnašo IRA gairės
Taip, tais pačiais metais galite prisidėti prie abiejų tipų sąskaitų, jei neviršysite įmokų limitų.
Ne, išėmus pinigus iki 59 1/2 metų, be pajamų mokesčio gali būti taikoma 10 % išankstinio išėmimo bauda.
Taip, galite konvertuoti savo įmokų IRA į Roth IRA, bet turėsite sumokėti mokesčius nuo konvertuotos sumos.