Daugeliu atvejų 403(b) planai yra ne pelno siekiančios organizacijos atsakymas į 401(k). Tačiau yra vienas didelis skirtumas: 403 (b) planuose yra didesni investavimo mokesčiai. Paprastai šie planai taikomi mokytojams ir sveikatos priežiūros darbuotojams, todėl jie turi didžiausius mokesčius už savo pensijų planus. Kaip tai gali būti?!
403(b) Planai ir kaip jie veikia
403(b) planuoja darbus beveik identiški 401 (k) planams. Tačiau yra keletas skirtumų. Skaitykite visą mūsų 403(b) ir 401(k) palyginimas čia.
A 403 (b) yra išėjimo į pensiją planas, kurį teikia darbdaviai ne pelno organizacijose. Tai apima mokyklų sistemas, ligonines ir sveikatos priežiūros sistemas bei religines organizacijas. Kita vertus, 401 (k) planus teikia darbdaviai, užsiimantys pelno siekiančiomis įmonėmis. Tai iš esmės visos kitos įdarbinančios organizacijos šalyje.
403(b) ir 401(k) planų panašumai
Mokesčių atidėjimas. Abu planai leidžia atskaityti įmokas, taip pat atidėti mokesčius pagal planus uždirbtas investicijų pajamas.
Darbdavio atitikmuo. Abiejuose planuose numatytos atitinkamos darbdavio įmokos.
Įnašo maksimumai. Abu planai leidžia darbuotojams įnešti iki 22 500 USD per metus arba iki 30 000 USD per metus, jei jiems yra 50 metų ar vyresni (2023 metų skaičiai).
Išėmimo apribojimai. Įprasti pajamų mokesčiai turi būti sumokėti už bet kokį paskirstymą pagal bet kurį planą. Abiejuose planuose reikalaujama palaukti, kol išsigryninsite, kol sulauksite 59½ metų. Priešingu atveju, be įprasto pajamų mokesčio, jums bus taikomas 10 % išankstinio pasitraukimo baudos mokestis. Abu planai taip pat reikalauja, kad pradėtumėte vartoti būtini minimalūs paskirstymai (RMD) nuo 70½ metų amžiaus.
Rotho nuostatos. Abu planai taip pat leidžia sumokėti iki 6 500 USD per metus už „Roth“ nuostatą savo plane arba 7 500 USD, jei esate 50 metų ar vyresni.
Paskolos nuostatos. Abu planai leidžia pasiskolinti iki 50% jūsų plano suteikto likučio, neviršijant 50 000 USD.
Skirtumai tarp 403 (b) ir 401 (k) planų
Teisių suteikimas. 403 (b) planai dažnai siūlo trumpesnius darbdavio atitinkamų įmokų suteikimas. Daugelis netgi siūlo nedelsiant gauti šias įmokas. Priklausomai nuo teisių suteikimo tvarkaraščio, kurį pasirenka 401(k) planai, darbdavio atitinkamų įmokų suteikimas gali užtrukti net šešerius metus.
Didžiausias leistinas įnašas (MAC). 403(b) planuose yra speciali nuostata dėl didžiausių įnašų. Jei darbdaviui dirbote mažiausiai 15 metų, galite papildomai sumokėti 3000 USD per metus. Tai reiškia, kad galite įnešti iki 25 500 USD per metus arba iki 33 000 USD per metus, jei esate 50 metų ar vyresni. Ši nuostata neegzistuoja 401 (k) planams.
Tačiau taip pat verta paminėti, kad palyginti nedaug 403 (b) planų iš tikrųjų siūlo MAC nuostatą. Nors jie gali teisėtai įtraukti jį į planą, jie neprivalo to daryti, o dauguma to nedaro.
Investavimo galimybės. 403 (b) planai dažnai turi ribotas investavimo galimybes. Pirminis pasirinkimas paprastai yra fiksuotas arba kintamasis anuitetas. Dėl šios priežasties 403 (b) planai dažnai vadinami nuo mokesčių apsaugotus anuitetus arba TSA.
Kai kurie taip pat gali pasiūlyti ribotą investicinių fondų skaičių. Remiantis analize, kurią parengė Aonas Hewittas, 403(b) planų investicijų paskirstymas atrodo taip:
- 43 % laikomi fiksuotuose anuitetuose;
- 33% kintamų anuitetų;
- Ir 24% investiciniuose fonduose.
401 (k) planai taip pat dažnai riboja investavimo galimybes. Kai kurie planai apsiriboja pustuziniu investiciniai fondai arba biržoje prekiaujami fondai (ETF). Tačiau kai kurie planai turi platesnes galimybes. Ir kartais jie yra beveik neriboti.
Pavyzdžiui, jei 401 (k) planą turi didelė investicijų maklerio įmonė, galite investuoti į akcijas, obligacijas, investicinius fondus, biržoje prekiaujamus fondus ir nekilnojamojo turto investiciniai trestai (REIT).
Investiciniai mokesčiai. 403 (b) plano investiciniai mokesčiai paprastai yra didesni nei tie, kurie yra 401 (k) plane. Žiūrėkite žemiau.
Įprasta 403(b) plano mokesčių struktūra
Priežastis, dėl kurios 403 (b) mokesčiai yra didesni, nei jie yra už 401 (k) planus, yra galimų investicijų pasirinkime. Mokesčiai, taikomi už investicijas pagal 403 (b) planą, yra didesni, nei paprastai priima investuotojai, kurie gali rinktis šiuo klausimu.
Dar kartą, remiantis Aon Hewitt parengta analize, mokesčiai už kintamus ir fiksuotus anuitetus ir investicinius fondus, įtrauktus į 403 (b) planą, atrodo taip:
- Kintami anuitetai: 2,25%.
- Fiksuoti anuitetai: 1,15%.
- Investiciniai fondai: 0,97%.
Priešingai, Vidutinis ETF išlaidų koeficientas yra tik 0,44%. Ir jūs galite padaryti dar geriau investuodami į pigių indeksų fondus.
403 (b) plano dalyvių situaciją dar labiau apsunkina tai, kad tie investiciniai mokesčiai, imami už anuitetus ir investicinius fondus, dažnai yra nematomi. Taip yra iš dalies todėl, kad jie yra palaidoti literatūroje, aprašančioje investicines priemones. Daugumai žmonių trūksta supratimo apie šių mokesčių reikšmę.
Kita problema yra pasirinkimo trūkumas. Kadangi 403 (b) plano investuotojai neturi pigių investavimo galimybių, jiems taip pat trūksta palyginimo pagrindo, kad būtų galima nustatyti, ar jų mokami investiciniai mokesčiai yra per dideli.
Ilgalaikė žala, padaryta dėl didelių 403(b) mokesčių
Geriausias būdas parodyti žalą, kurią sukelia dideli mokesčiai, taikomi pagal 403(b) planus, yra pavyzdys. Padarysime vieną iš dviejų žmonių, kaupiančių pensijai pagal savo darbdavio planus pagal vienodus parametrus. Vienintelis skirtumas tarp šių dviejų yra tas, kad vienas dalyvauja 403 (b) plane, o kitas - 401 (k) plane.
Samas ir Tara uždirba 75 000 USD per metus ir investuoja 10% atitinkamo atlyginimo į savo darbdavio pensijų planus. Samas yra mokytojas, dalyvaujantis 403(b) plane. Plano vidutiniai metiniai mokesčiai yra 1,50%. Tuo tarpu Tara dirba IT įmonėje ir dalyvauja 401 (k) plane, kurio vidutiniai metiniai mokesčiai yra 0,50%.
Didelis mokesčių skirtumas yra dėl Sam investicinio anuitetų ir investicinių fondų derinio. Tara investuoja tik į pigius ETF.
Abiejų planų vidutinė metinė grąža yra 7% prieš atimant mokesčius. Tai reiškia, kad Sam grynoji investicijų grąža į jo 403(b) yra vidutiniškai 5,50% per metus po mokesčių. Tara gauna grynąją investicijų grąžą į savo 401(k), kuri vidutiniškai yra 6,50% per metus po mokesčių.
Kaip tai atrodo baigus 40 metų trukusią karjerą? Kad tai būtų paprasta, mes nepaisysime darbdavio atitinkamų įmokų ir metinio atlyginimo padidinimo.
Samas: Jis įneša 7500 USD per metus 40 metų, o bendras karjeros įnašas yra 300 000 USD. Per tą laiką jis uždirba efektyvią 5,50% grynosios grąžos normą. Karjeros pabaigoje Samo planas 403(b) išaugo iki $1,054,824.
Tara: Ji taip pat įneša 7500 USD per metus 40 metų, o bendras karjeros įnašas yra 300 000 USD. Per tą laiką ji uždirba 6,50% efektyvią grynąją grąžos normą. Pasibaigus karjerai, Taros planas 401(k) išaugo iki $1,363,183.
Skirtumas tarp dviejų terminalo plano verčių? $308,359.
| sąskaita | Metinis įnašas | Bendras įnašas | Efektyvi grynoji grąžos norma | Suma išėjus į pensiją |
|---|---|---|---|---|
| Sam's 403(b) | $7,500 | $300,000 | 5.50% | $1,054,824 |
| Taros 401 (k) | $7,500 | $300,000 | 6.50% | $1,363,183 |
Samas prie savo 403(b) prisideda ne mažiau nei Tara prie savo 401(k). Ir abu planai suteikia identišką bendrąją investicijų grąžą. Vienintelis skirtumas tarp dviejų išėjimo į pensiją planavimo rezultatų yra mokesčiai.
Sukrečianti išvada: Didesni Samo 403 (b) plano mokesčiai galiausiai jam kainavo daugiau nei 300 000 USD!
Kitaip tariant, didesni mokesčiai Samo 403(b) plane kainuoja 22,6% jo santaupų pensijai. Tai yra 308 359 USD, padalinti iš 1 363 183 USD būtų baigėsi tuo, kad jo 403(b) planas turėjo tokią pat mokesčių struktūrą kaip Taros 401(k) planas.
Blogo išėjimo į pensiją plano išnaudojimas
Deja, jei jūsų darbdavys siūlo tik 403 (b), tai yra geriausias jūsų turimas išėjimo į pensiją planas. Turėsite bent tam tikru mastu jame dalyvauti dėl to, kad jis siūlo labai dosnius įnašus ir mokesčių atidėjimą. Tačiau yra bent du būdai, kaip sumažinti žalą.
Investuokite savo 403 (b) į investicinius fondus
Pirmasis yra pasirinkti pigiausią investicijų variantą, kurį turite plane. Tai beveik neabejotinai bus investiciniai fondai. Nors jie nėra tokie nebrangūs kaip ETF, jie yra daug pigesni nei anuitetai. Tai taip pat nesunku įsivaizduoti, nes anuitetai yra vienas brangiausių investavimo variantų. 100% investavimas į investicinius fondus gali sumažinti bendrą metinį išlaidų santykį nuo 1,50% ar daugiau iki mažiau nei 1%.
Investuokite dalį savo įmokų išėjus į pensiją į IRA
Tarkime, kad šiuo metu į 403 (b) planą įmokate 15 000 USD per metus. Vietoj to sumažinkite plano įnašą iki 10 000 USD, o likusius 5 000 USD įneškite į IRA sąskaitą.
Nauda yra ta, kad IRA galite investuoti į pigius ETF, o ne investicinius fondus ir anuitetus. Tačiau yra ir antrinė nauda. Kadangi IRA yra visiškai savarankiškas, turėsite pasirinkti, ką laikyti savo paskyroje.
Vienas šio plano trūkumas yra galimybė, kad IRA įnašas bus iš dalies arba visiškai neatskaitomas. The IRS riboja IRA atskaitymą jei esate apdraustas pagal kitą pensijų planą ir jūsų bendros pajamos viršija tam tikras ribas. Kadangi dalyvaujate 403(b) ir jums taip pat gali būti taikomas darbdavio pensijų planas, jums gali būti taikomi šie apribojimai.
Turėsite perskaityti skaičius ir nustatyti, ar investicijų išlaidų sumažinimas pateisina jūsų IRA dalies ar viso įnašo atskaitymo praradimą. Taip pat turėsite atsižvelgti į bet kokį darbdavio praradimą dėl mažesnių darbuotojų įmokų.
Derinkite dalį savo pensijos pinigų į IRA ir visiškai perkelkite savo 403 (b) investicijas į investicinius fondus. Tai žymiai sumažins efektyvias investicijų išlaidas ir padidins investicijų grąžą.
Išskyrus šias dvi parinktis, taip pat galite kreiptis į savo darbdavio išmokų skyrių, kad pakeistumėte bet kurį kitą išėjimo į pensiją planai – galbūt viršijantys 401 (k) – arba pridėti daugiau pigių investavimo galimybių prie 403 (b) planą. Bet mano pinigai būtų skirti investiciniams fondams ir IRA strategijai. Priimti individualius sprendimus visada lengviau, nei pakeisti kolektyvinį biurokratijos mąstymą.