Galbūt girdėjote, kad ankstyvo išėjimo į pensiją paslaptis yra sukurti „Roth konversijos kopėčias“, kurios skamba tarsi bibliškai.
Iš tikrųjų tai yra finansinio planavimo gudrybė, apimanti reguliarius pervedimus iš jūsų atidėtas mokesčių sąskaitas į savo Roth, kad galėtumėte jas paimti kaip neapmokestinamas ir baudas neapmokestinamas pajamas gerokai anksčiau tavo 60-ies.
Žinoma, tai gana slidu, bet ne visiems. Sėkmingai konversijos kopėčioms reikia daug matematikos, planavimo, kapitalo ir net nedidelių etinių sumetimų.
Taigi, laikydamiesi kopėčių temos, paeikime šį išėjimo į pensiją žingsnį vienu žingsniu. Pradėkime kopti.
Trumpoji versija
- „Roth IRA“ konversijos kopėčios yra „ankstyvo išėjimo į pensiją įsilaužimas“, leidžiantis anksti Roth IRA pasitraukimą traktuoti kaip neapmokestinamas ir neapmokestinamas pajamas.
- Procesas reikalauja, kad kasmet atliktumėte konversijas (pervedimus) iš atidėto išėjimo į pensiją sąskaitų į savo Roth IRA penkerius metus iki planuojamo ankstyvo išėjimo į pensiją.
- Apskritai „Roth“ konversijų pranašumas yra tas, kad galite mokėti mokesčius už pensijai sukauptas santaupas dabar, kai esate mažesnėje mokesčių grupėje.
- Tačiau kapitalo reikalavimai yra dideli, todėl galite rizikuoti mokėti daugiau mokesčių, nei paprastai mokėtumėte išėję į pensiją.
Kaip veikia Roth IRA
Pradėkime nuo šiek tiek apie Roth IRA ir kodėl jie yra daugelio „išėjimo į pensiją“ pagrindas.
Roth IRA prieš tradicines IRA ir 401 (k) s
Skirtingai nuo atidėtųjų mokesčių sąskaitų, įmokos į Roth IRA yra apmokestinamos iš anksto. Kas nėra nei gerai, nei blogai – tai tik dar viena galimybė.
Be to, Roth IRA turi specialias taisykles, padedančias išvengti IRS nuobaudų už ankstyvą pasitraukimą.
| Roth IRA | Tradicinė IRA | 401 (k) | |
|---|---|---|---|
| Trumpai tariant | Mokėkite mokesčius dabar, o vėliau mėgaukitės neapmokestinamu išėmimu | Dabar sumokėkite atskaitomas įmokas, mokesčius mokėkite vėliau | Dabar sumokėkite įmokas, kurias galima atskaityti, o mokesčius mokėkite vėliau (taip pat darbdavio suderinimo ir kitas išmokas) |
| Didžiausias metinis įnašas 2022 m | 6000 USD jaunesniems nei 50 metų asmenims 7000 USD 50 metų ir vyresniems |
6000 USD amžiams 7000 USD 50 metų ir vyresniems |
20 500 USD vaikams iki 50 metų 27 000 USD 50 metų ir vyresniems |
| Mokesčiai | Sumokėta iš anksto. Įmokos ir uždarbis auga be mokesčių |
Sumokėta atsiimant | Sumokėta atsiimant |
| Baudos už išėmimą iki 59½ metų | 10 % IRS bauda už pajamas ir konversijas (ne įmokas) Nebent jūs atitinkate penkerių metų taisyklę kiekvienam |
10% IRS bauda nuo uždarbio ir įmokų bei įprasti pajamų mokesčiai | 10% IRS bauda nuo uždarbio ir įmokų bei įprasti pajamų mokesčiai |
Ar matei? Paslėptos „užpakalinės durys“ siekiant išvengti 10% IRS baudos už ankstyvą pasitraukimą?
Visada galite atsiimti įnašus, kuriuos atlikote savo Roth IRA. Kadangi už juos jau sumokėjote mokesčius, IRS laiko šiuos pinigus jūsų. Tačiau jūsų uždarbis ir konversijų yra užrakinti. Negalite jų liesti, nesulaukę šios bjaurios 10% baudos.
Tai yra, kol nepasieksite penkerių metų taisyklės.
Roth IRA penkerių metų taisyklė
Roth IRA turi dvi „penkerių metų taisykles“, kurios diktuoja, kada galite atsiimti savo pajamas ir konvertuoti be baudos.
Penkerių metų uždarbio taisyklė (dar vadinama sukauptomis palūkanomis) teigia, kad jūs negalite atsiimti uždarbio be baudos tol, kol:
- Jums sukanka 59 ½ metų ir
- Jūsų Roth IRA yra mažiausiai penkerių metų amžiaus
Tarkime, kad maksimaliai išnaudosite 6 000 USD įnašą 2022 m. ir paliksite juos iki 2027 m. Esant 8% APY, jūsų 6 000 USD įnašas uždirbo 2 815,97 USD, todėl bendras jūsų Roth IRA balansas dabar yra 8 815,97 USD.
Galite atsiimti savo pradinį 6 000 USD įnašą be baudos, bet negalite paliesti savo 2 815,97 USD uždarbio, kol jums nesukanka 59 ½.
Žinoma, yra keletas išimčių, tokių kaip būsto pirkimas pirmą kartą, koledžo išlaidos ir gimimo ar įvaikinimo išlaidos. Tačiau apskritai jūsų uždarbis yra užblokuotas.
Bet kai kalba eina apie tavo įnašų, kai konvertuosite pinigus į Roth IRA, po penkerių metų galėsite juos išimti be baudos, nesvarbu, ar jums 25, ar 55 metai.
Kaip veikia Roth konversijos
Konversija yra tada, kai perkeliate lėšas iš atidėto mokesčių mokėjimo sąskaitos į savo Roth IRA.
Skirtingai nuo tiesioginių įnašų, kurių metinė viršutinė riba yra 6000 USD, konversijos į Roth IRA neturi viršutinės ribos. Jei norite, per vienerius mokestinius metus galite konvertuoti 5 000 arba 500 000 USD iš tradicinės IRA į Roth IRA.
Žinoma, Roth konversijos yra populiari strategija tarp daug uždirbančių žmonių, kurie nebeatitinka metinių Roth įnašų. Jie taip pat naudingi visiems, kurie nori įnešti daugiau nei 6000 USD per metus.
Yra du pagrindiniai Roth IRA konversijos pranašumai:
Roth IRA įgalina išankstinį išėmimą
Išskyrus kelias išimtis, negalite paliesti pinigų savo tradicinėje IRA arba 401(k) nesulaukę 59 ½ nesulaukę didelės 10 % baudos. Bet jei pervesite pinigus iš savo atidėtųjų mokesčių sąskaitos į Roth IRA konvertuodami, tuos pinigus galėsite atsiimti per penkerius metus be nuobaudų.
Roth IRA gali sumažinti mokesčius
IRS skaičiuoja pinigus, kuriuos konvertuojate iš tradicinės IRA į Roth IRA kaip tų metų pajamas, todėl turėsite sumokėti mokesčius.
Atminkite, kad konversijos padeda išvengti nuobaudų, o ne mokesčių.
Nepaisant to, laiku atlikta konversija vis tiek gali padėti sutaupyti mokesčių. Jei manote, kad išeidami į pensiją gausite didesnes pajamas nei šiandien, mokėdami mokesčius dabar – būdami mažesnėje mokesčių grupėje – galite sutaupyti šiek tiek pinigų.
Norėdami tiksliai sužinoti, kiek pinigų gali sutaupyti Roth konversija, skirkite kelias minutes padirbinėdami su Roth konversijų skaičiuokle adresu Asmeninis kapitalas.
Šiaip ar taip, strategija „slaptauti“ lėšas iš jūsų tradicinės IRA į jūsų Roth IRA yra tokia įprasta, kad ji turi slapyvardį. BŽP tai vadina „The Backdoor Roth“.
Skaityti daugiau >>> 2022 m. investicijų mokesčių mokėjimo vadovas
YraGalinės durysRothIRAašneteisėtasorUetiškas?
Ne! Faktiškai, į IRS tiksliai paaiškina, kaip tai padaryti (nors dėdė Samas niekada nevartoja termino „backdoor“).
Kalbant apie etiką, apsvarstykite tai: užpakalinės Roth IRA yra gana standartinės, o daugelis BŽP netgi skatina jas kaip perspektyvią išėjimo į pensiją strategiją. „Forbes“ duomenimis, iš 200 milijonų JAV mokesčių mokėtojų 2018 m., 724 000 atliko Roth konversiją.
Tačiau beveik vienas iš penkių Roth konversijų buvo iš namų ūkių, uždirbančių 500 000 USD per metus, o tai sulaukė neigiamo Kongreso dėmesio. Galų gale, senatorius Williamas Rothas sumanė Roth IRA padėti žemesniajai ir vidurinei klasei.
2021 m. pabaigoje Kongreso demokratai pasiūlė dideli Roth konversijų apribojimai. Nuo 2032 m. sąskaitų likučiai sieks apie 10 mln. USD, o visi, uždirbantys daugiau nei 400 000 USD, nebegali atlikti jokių konversijų.
Taigi, apibendrinant, Roth konversijos perkelia lėšas iš tradicinės išėjimo į pensiją sąskaitos į Roth, kad būtų pasiekti trys pagrindiniai tikslai:
- Pasibaigus penkeriems metams įgalinkite neprivalomą išankstinį išėmimą
- Mokėkite mokesčius anksčiau, kol esate žemesnėje mokesčių grupėje
- Išėję į pensiją mėgaukitės neapmokestinamomis ir neapmokestinamomis pajamomis
Taigi, kaip Roth konversijos kopėčios įgalina ankstyvą išėjimą į pensiją?
| Metai | Amžius | Konversijos suma (iš Tradicinis > Roth) | Išėmimo suma (pajamos) | Šaltinis |
|---|---|---|---|---|
| 2025 | 45 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2026 | 46 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2027 | 47 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2028 | 48 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2029 | 49 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2030 | 50 | $60,000 | $60,000 | 2025 metų konversija |
| 2031 | 51 | $60,000 | $60,000 | 2026 metų konversija |
| 2032 | 52 | $60,000 | $60,000 | 2027 konvertavimas |
| 2033 | 53 | $60,000 | $60,000 | 2028 metų konversija |
| 2034 | 54 | $60,000 | $60,000 | 2029 metų konversija |
| 2035 | 55 | $0 | $60,000 | 2030 metų konversija |
| 2036 | 56 | $0 | $60,000 | 2031 metų konversija |
| 2037 | 57 | $0 | $60,000 | 2032 konversija |
| 2038 | 58 | $0 | $60,000 | 2033 konversija |
| 2039 | 59 | $0 | $60,000 | 2034 metų konversija |
| 2040 | 60 | $0 | $60,000 | Reguliarus pasitraukimas |
Ar yra kokių nors Roth konversijos kopėčių trūkumų?
absoliučiai. Štai trys didieji:
- Tai suvalgo jūsų santaupas — Kad atsitrauktumėte nuo aukščiau pavaizduotų Roth konversijos laiptų, iki 59 ½ turėsite sudeginti 600 000 USD vertės pensinį kapitalą. Atminkite, kad negalime gauti maksimalių socialinio draudimo išmokų iki 67 metų.
- Galite mokėti daugiau mokesčių — Jei 2025 m. uždirbate 160 000 USD ir konvertuosite 60 000 USD, tais metais jūsų apmokestinamos pajamos bus 220 000 USD. Maždaug 55 000 USD patektų į daug didesnį 32% mokesčių kategoriją. Vietoj to, jei laukėte iki išėjimo į pensiją, kai jūsų bendros metinės pajamos buvo 60 000 USD, galėtumėte visiškai išvengti 32% mokesčių.
Vėlgi, norėdami nustatyti, ar Roth konversija jums tinka, pamąstykite tjis Roth konversijų skaičiuoklė adresu Asmeninis kapitalas tada pasikalbėkite su savo finansų planuotoju. Sėkmingos Roth konversijos kopėčios užtikrina, kad turėsite pakankamai kapitalo visam išėjimui į pensiją.
Esmė
Dėl to, kas žinoma kaip „nulaužimas“, Roth IRA konversijos kopėčios yra gana sudėtingos ir reikalauja daug kapitalo ir matematikos. Tačiau jei planuojate išeiti į pensiją anksčiau laiko, verta apie tai pasikalbėti su savo finansų planuotoju.
Papildoma literatūra:
- Kuri išėjimo į pensiją sąskaita yra geriausia? Planų palyginimas
- 25 kartų ankstyvo išėjimo į pensiją taisyklė
- Investavimas į pensiją MitaiRoth IRA konversijos kopėčios