Tai dar vienas svečių įrašas iš „JoeTaxpayer“. Savo tinklaraštyje aš pasidalinau keliais straipsniais, kuriuose buvo išsamiai ir išsamiai aptartas 2010 m. Roth IRA konversijos įvykis. Nors tai gali būti puiki galimybė daugeliui, yra keletas atvejų, kai konversija nepadeda. Kreipiausi į „JoeTaxpayer“, norėdamas pasidalyti keliais Roth IRA konversijos privalumais ir trūkumais bei nenumatytų pasekmių.
Tčia buvo daug ažiotažo dėl bet kurio asmens galimybės konvertuoti savo pensinius pinigus į Roth, nepriklausomai nuo jų pajamų. Daugelis profesionalių finansinių tinklaraščių planuotojų ir rašytojų pasiūlė įtikinamų priežasčių, kodėl verta atsiversti. Šiandien norėčiau pasidalyti kai kuriais scenarijais, kuriuose galite gailėtis tokio sprendimo.
Jūs neturite krištolo rutulio
Visi ženklai rodo aukštesnius ribinius rodiklius, tai yra vienas veiksnys, skatinantis patarti atsiversti, bet kas tiksliai tai turėtų ir kiek? Pažvelkime į pirmąją apgailestavimo riziką. Jūs esate vienišas ir uždirbate daugiau nei vidutiniškai, vos vos 28%. (Tai tiesiog reiškia, kad jūsų apmokestinamosios pajamos yra didesnės nei 82 400 USD, bet mažesnės nei 171 850 USD, gana įvairios). Bet kokia dabar atliekama konversija pagal apibrėžimą apmokestinama 28%. Jūs susituokiate ir greitai sukuriate šeimą, o jūsų sutuoktinis lieka namuose. Tos pačios pajamos gali lengvai patekti į 15% grupę, nes dabar turite tris išimtis ir vietoj standartinio atskaitymo, turite hipoteką, nekilnojamojo turto mokestį ir valstybės mokestį, kurie jus įtraukė į A sąrašo teritoriją, o apmokestinamosios pajamos yra mažesnės nei $68,000. Dabar, kai turėtumėte pasinaudoti konversijos ar Roto indėliais, kad pasinaudotumėte šia 15% riba, prieš sutuoktinis grįžta į darbą ir vėl atsidursite 25 ar 28% grupėje. Tada turėtumėte pakankamai konvertuoti (arba vietoj tradicinės IRA naudoti „Roth“), kad „papildytumėte“ dabartinį laikiklį.
Gyvenimas nėra linijinis
Žmogaus prigimtis yra tikėtis, kad ateinantys metai bus labai panašūs į praėjusius. Vis dėlto gyvenimas veikia ne taip. Išimtis yra tas asmuo, kuris kasmet uždirba daugiau pinigų nuo pirmojo darbo iki pensijos. Daugeliui žmonių yra atleidimų, įmonių uždarymo, didelių šeimos padėties pokyčių, negalios ir net mirties. Išskyrus nuolatinę negalią ar mirtį, kitos situacijos gali būti laikomos galimybėmis pasinaudoti visišku ar daliniu Roto atsivertimu. Jei žmogus taptų neįgalus, galimybė išimti tuos mokesčius prieš apmokestinimą mažiausiomis normomis yra tikrai geresnis, nei sumokėti mokesčius už visus jūsų ribinius tarifus.
401 (k) perkėlimas
„Roth“ konvertavimas galimas 401 (k) (ir kitų) pensijų sąskaitų turėtojams, taip pat tradicinių IRA sąskaitų turėtojams. Dar spalio 07 dieną įspėjau savo skaitytojus šiek tiek neaiškia tema, kurią jie turi žinoti, kada atsižvelgiant į perkėlimą iš 401 (k) į savo IRA, ir tas pats atsargumas yra ir konvertuojant į Rotas. Grynasis nerealizuotas įvertinimas reiškia įmonės akcijų, laikomų jūsų 401 (k) ribose, prieaugį. Tai reglamentuojančios taisyklės leidžia paimti atsargas iš 401 (k) ir pervesti jas į įprastą tarpininkavimo sąskaitą. Mokesčiai mokami tik už tų akcijų kainą, o ne dabartinę rinkos vertę. Skirtumas iki rinkos vertės pardavimo metu (taigi terminas grynasis nerealizuotas įvertinimas) yra laikomas ilgalaikiu kapitalo prieaugiu. Dabartinis mokesčių įstatymas siūlo didžiausią 15%„LT Cap Gain“ tarifą. 10% ar daugiau nuostolių, jei esate 25% ar aukštesnėje kategorijoje ir konvertuojate tos bendrovės akcijas į Roth.
Pinigų paėmimas išėjus į pensiją
Atsižvelgiant į žemą paskutinių dešimtmečių taupymo rodiklį, visos prognozės rodo, kad arti artėja mažiau nei 10% pensininkų „Išeina į pensiją aukštesnėje kategorijoje.“ Apsvarstykite, kiek apmokestinamųjų pajamų prireiktų, kad 2010 m. Būtų 15 proc. Poros apmokestinamosios pajamos turi viršyti 68 000 USD. Prie šių dviejų išimčių pridėkite 3 650 USD ir 11 400 USD standartinį atskaitymą. Visa tai sudaro 86 700 USD. Naudojant 4% pašalinimo normą, norint gauti šį metinį išėmimą, reikės 2 167 500 USD priešmokestinių pinigų. Kokia gėda būtų mokėti 25% mokestį, kad konvertuotumėte tik tam, kad atsidurtumėte prieš ir po mokesčių sumokėtų pinigų mišinyje, kuris jus nukreiptų į tą skliaustą. Kaip manote, kieno ribiniai rodikliai kils? Poros uždirba mažiau nei 70 000 USD? Abejoju. Kokia rizika? Ar išėjus į pensiją turėtumėte būti 25%? Tai vis tiek lūžis net blogiausiu atveju.
Ką apie jūsų naudos gavėjus
Nors neapmokestinamas paveldėjimas gali būti puikus vaikams, tinkamai paveldėtas, tinkamai pavadintas paramos gavėjas IRA gali suteikti jiems pajamų visą gyvenimą. Apsvarstykite, jei paliksite dalį savo tradicinės IRA savo anūkui, 13 metų, jo pirmųjų metų RMD (reikalaujamas minimalus paskirstymas) bus tik apie 1,43% sąskaitos likučio. Už jam paliktą 100 000 USD sąskaitą šis RMD nevengia dabartinės 1900 USD metinės ribos, kol jam nebus taikomas vaikų mokestis. Norėdami įsitikinti, kad jis neišsiima visos likusios sumos būdamas 18 ar 21 metų, pasikonsultuokite su patikimuoju advokatu, kad sukurtumėte tinkamą sąskaitą šiam tikslui. Jei paliksite savo suaugusiems vaikams, pranašumas gali būti bet koks, priklausomai nuo jų pajamų ir santaupų lygio.
Ar esate filantropas?
Jei neturite įpėdinių, kuriems norite palikti savo turtą, didžiausias dėdės Semo pokštas yra palikti pinigus labdarai. Nereikia mokėti jokių mokesčių. Roto pinigų palikimas labdarai reiškia tik tai, kad mūsų vyriausybė jau gavo savo pyrago gabalėlį.
Venkite Roth IRA konversijos apgailestavimų
Šiandien aš pasidaliniau su jumis kai kuriais scenarijais, dėl kurių galima apgailestauti dėl konversijos. Kaip visada įspėju savo skaitytojus, jūsų padėtis gali skirtis nuo visko, apie ką čia kalbėjau, ir svarbiausia yra jūsų unikalūs poreikiai. Jei turite klausimų apie tai, kada ar jei konversija jums yra prasminga, paskelbkite komentarą ir mielai aptarsime.
Šioje medžiagoje pateiktos nuomonės yra skirtos tik bendrai informacijai ir nėra skirtos konkrečiam patarimui ar rekomendacijai bet kuriam asmeniui. Prieš atlikdami bet kokią IRA konversiją, pasitarkite su mokesčių specialistu. „Joe TaxPayer“ nėra „LPL Financial“ filialas ir nepatvirtina.