Ašvėl tas metų laikas, kai mūsų mintys pradeda suktis link to, kokius mokesčius turėsime sumokėti balandžio mėnesį. Federaliniai pajamų mokesčiai yra vienas iš svarbiausių mokesčių kodekso elementų.
Šios mokesčių grupės buvo sukurtos siekiant palengvinti įvairių pajamų lygių apmokestinimą. Žemiau rasite 2019 ir 2018 (taip pat ir praėjusiais metais) uždirbtų pajamų mokesčių grupes.
Mūsų progresinė mokesčių tarifų struktūra (t. Y. Didėjant pajamoms, didėja mokesčiai) reikalauja, kad mes nustatytume skirtingų tarifų taikymo pradžios ir pabaigos taškus.
Mokesčių skliausteliai: trumpa istorija
JAV įsigaliojo pirmieji federaliniai pajamų mokesčiai dar 1913 m, kai pajamų mokestis tapo nuolatiniu mūsų valdžios įtaisu.
Pradiniai mokesčių skliausteliai, nors ir labai paprasti ir nedideli, nepanašūs į dabartinį mokesčių grupių rinkinį. Pradiniai tarifai svyravo nuo 1 iki 7% ir buvo taikomi pajamoms nuo 0 iki 500 000 USD plius.
Tik 1940 -aisiais pamatėme pirmą unikalų mokesčių grupę, sukurtą vienišiems ir susituokusiems, kurie pateikė dokumentus atskirai.
Per metus federalinis pajamų mokestis, atsižvelgiant į pajamas, išaugo iki 50 skirtingų grupių. Daugiausia uždirbančių asmenų pajamos viršijo 94%, kai pajamos viršijo 200 000 USD.
Laimei, devintojo dešimtmečio pabaigoje daug nuveikta siekiant supaprastinti mokesčių grupių struktūrą. Nuo to laiko mes nustatėme nuo 5 iki 7 tarifų įvairioms pajamoms.
Reikėtų pažymėti, kad pajamos yra pagrįstos apmokestinamosiomis pajamomis (šis skaičius yra 1040 formos 43 eilutėje), o pajamos kiekvienais metais skiriasi priklausomai nuo infliacijos.
Beveik pusė nemoka pajamų mokesčio
Daugelis žmonių kiekvieną savaitę išskaičiuoja daugiau nei ketvirtadalį savo atlyginimo federalinei vyriausybei dėl pajamų mokesčių. Nesmagu atsisakyti šių pinigų žinant, kad kiti nemoka vienodo procento.
Vyriausybė teikia tam tikrą naudą, bet jei visi neprisideda, tai negali būti suvokiama kaip teisinga, tiesa?
Remiantis duomenimis iš Mokesčių politikos centras, daugiau nei 76 milijonai arba 44,4% amerikiečių nemokėjo jokio federalinio pajamų mokesčio 2018 m. Šis skaičius išaugo nuo 72,6 milijono žmonių arba 43,7% 2017 m.
Šioje šalyje tikrai yra žmonių, kurie turėtų būti atleisti nuo mokesčių, tačiau beveik pusė yra juokinga. Žinoma, kai kurie iš šių žmonių uždirba padorų gyvenimą. Kaip jie gali išvengti pajamų mokesčių?
Kaip ir daugelis žmonių, manau, kad mums reikia paprasto sprendimo, kaip surinkti pajamas, ir kad kiekvienas turėtų kažką sumokėti. Pritarčiau tam tikram nacionaliniam pardavimo mokesčiui arba fiksuotam pajamų mokesčiui. Viskas, ką reikia nuvalyti nuo šiferio ir tiesiog pradėti iš naujo.
Turime sumaištį mokesčių kodekse, todėl brangiai kainuoja pateikti, vykdyti ir surinkti. Nors nesu tikras, ar kada nors tai pamatysime.
Susijęs:Ką daryti, jei šiais metais negalite sumokėti mokesčių?
Kokios yra 2021 m. Pajamų mokesčio grupės?
2021 m. Federalinių pajamų mokesčių skalių pakeitimai padidino ribą, atsižvelgiant į infliaciją.
Žemiau esančioje lentelėje pateikiami mokesčių vienetai kiekvienam pajamų lygiui tiek vienišiems, tiek susituokusiems ir kartu pateikiantiems dokumentus.
2021 m. Federaliniai pajamų mokesčiai
| Mokesčio tarifas | Vedęs kartu | Dauguma vienišų failų |
|---|---|---|
| 10% | $0 - $19,900 | $0 - $9,950 |
| 12% | $19,901 - $81,050 | $9,951 - $40,525 |
| 22% | $81,051 - $172,750 | $40,526 - $86,375 |
| 24% | $172,751 - $329,850 | $86,376 - $164,925 |
| 32% | $329,851 - $418,850 | $164,926 - $209,425 |
| 35% | $418,851 - $628,300 | $209,426 - $523,600 |
| 37% | $628,300+ | $523,600+ |
2020 m. Federaliniai pajamų mokesčiai
| Mokesčio tarifas | Vedęs kartu | Dauguma vienišų failų |
|---|---|---|
| 10% | $0-$19,750 | $0-$9,875 |
| 12% | $19,751 - $80,250 | $9,876 - $40,125 |
| 22% | $80,251 - $171,050 | $40,126 - $85,525 |
| 24% | $171,051 - $326,600 | $85,526 - $163,300 |
| 32% | $326,601 - $414,700 | $163,301 - $207,350 |
| 35% | $414,701 - $622,050 | $207,351 - $518,400 |
| 37% | $622,051+ | $518,401+ |
2019 m. Federaliniai pajamų mokesčiai
| Mokesčio tarifas | Vedęs kartu | Dauguma vienišų failų |
|---|---|---|
| 10% | $0-$19,400 | $0-$9,700 |
| 12% | $19,401 - $78,950 | $9,701 - $39,475 |
| 22% | $78,951 - $168,400 | $39,476 - $84,200 |
| 24% | $168,401 - $321,450 | $84,201 - $160,725 |
| 32% | $321,451 - $408,201 | $160,726 - $204,100 |
| 35% | $408,201 - $612,350 | $204,101 - $510,300 |
| 37% | $612,351+ | $510,301+ |
Planuodami naudokite mokesčių grupes
Jei planuojate mokėti mokesčius, turėtumėte apsvarstyti mokesčių skliaustus, kurie padėtų apskaičiuoti. Turėdami šiek tiek numatymo, galbūt galėsite sumažinti einamųjų metų mokesčių naštą arba atidėti ją kitiems metams, priklausomai nuo jūsų norų.
Susijęs:7 strategijos, kaip kiekvienais metais sutaupyti tūkstančius mokesčių (metų pabaigos mokesčių planavimas)
Čia mes turime visas mokesčių grupes nuo 2010 m., Kad galėtumėte palyginti ir pamatyti, kaip jūsų pajamų mokesčiai gali keistis kiekvienais metais. Taip pat įdomu juos peržiūrėti ir pastebėti, kaip bėgant metams pasikeitė mokesčių prievolė.
>>> Spustelėkite, kad parodytumėte nuo 2010 iki 2018 m Rodyti
2018 m. Federaliniai pajamų mokesčiai
| Mokesčio tarifas | Vedęs kartu | Dauguma vienišų failų |
|---|---|---|
| 10% | $0-$19,050 | $0-$9,525 |
| 12% | $19,051-$77,400 | $9,526-$38,700 |
| 22% | $77,401-$165,000 | $38,701-$82,500 |
| 24% | $165,001-$315,000 | $82,501-$157,500 |
| 32% | $315,001-$400,000 | $157,501-$200,000 |
| 35% | $400,001-$600,000 | $200,001-$500,000 |
| 37% | $600,001+ | $500,001+ |
2017 m. Federaliniai pajamų mokesčiai
| Mokesčio tarifas | Vedęs kartu | Dauguma vienišų failų |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,650 | $0-$9,325 |
| 15% | $18,651-$75,900 | $9,326-$37,950 |
| 25% | $75,901-$153,100 | $37,951-$91,900 |
| 28% | $153,101-$233,350 | $91,901-$191,650 |
| 33% | $233,351-$416,700 | $191,651-$416,700 |
| 35% | $416,701-$470,700 | $416,701-$418,400 |
| 39.6% | $470,701+ | $418,401+ |
2016 m. Federaliniai pajamų mokesčiai
| Mokesčio tarifas | Vedęs kartu | Dauguma vienišų failų |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,550 | $0-$9,275 |
| 15% | $18,551-$75,300 | $9,276-$37,650 |
| 25% | $75,301-$151,900 | $37,651-$91,150 |
| 28% | $151,901-$231,450 | $91,151-$190,150 |
| 33% | $231,451-$413,350 | $190,151-$413,350 |
| 35% | $413,351-$466,950 | $413,351-$415,050 |
| 39.6% | $466,951+ | $415,051+ |
2015 m. Federaliniai pajamų mokesčiai
| Mokesčio tarifas | Vedęs kartu | Dauguma vienišų failų |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,450 | $0-$9,225 |
| 15% | $18,451-$74,900 | $9,226-$37,450 |
| 25% | $74,901-$151,200 | $37,451-$90,750 |
| 28% | $151,201-$230,450 | $90,751-$189,300 |
| 33% | $230,451-$411,500 | $189,301-$411,500 |
| 35% | $411,501-$464,850 | $411,501-$413,200 |
| 39.6% | $464,851+ | $413,201+ |
2014 m. Federaliniai pajamų mokesčiai
| Mokesčio tarifas | Vedęs kartu | Dauguma vienišų failų |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,150 | $0-$9,075 |
| 15% | $18,151-$73,800 | $9,076-$36,900 |
| 25% | $73,801-$148,850 | $36,901-$89,350 |
| 28% | $148,851-$226,850 | $89,351-$186,350 |
| 33% | $226,851-$405,100 | $186,351-$405,100 |
| 35% | $405,101-$457,600 | $405,101-$406,750 |
| 39.6% | $457,601+ | $406,751+ |
2013 m. Federaliniai pajamų mokesčiai
| Mokesčio tarifas | Vedęs kartu | Dauguma vienišų failų |
|---|---|---|
| 10% | $0-$17,850 | $0-$8,925 |
| 15% | $17,851-$72,500 | $8,926-$36,250 |
| 25% | $72,501-$146,400 | $36,251-$87,850 |
| 28% | $146,401-$223,050 | $87,851-$183,250 |
| 33% | $223,051-$398,350 | $183,251-$398,350 |
| 35% | $398,351-$450,000 | $398,350-$400,000 |
| 39.6% | $450,000+ | $400,000+ |
2012 m. Federaliniai pajamų mokesčiai
| Mokesčio tarifas | Vedęs kartu | Dauguma vienišų failų |
|---|---|---|
| 10% | $0-$17,400 | $0-$8,700 |
| 15% | $17,401-$70,700 | $8,701-$35,350 |
| 25% | $70,701-$142,700 | $35,351-$85,650 |
| 28% | $142,701-$217,450 | $85,651-$178,650 |
| 33% | $217,451-$388,350 | $178,651-$388,350 |
| 35% | $388,351+ | $388,351+ |
2011 m. Federaliniai pajamų mokesčiai
| Mokesčio tarifas | Vedęs kartu | Dauguma vienišų failų |
|---|---|---|
| 10% | $0-$17,000 | $0-$8,500 |
| 15% | $17,000-$69,000 | $8,500-$34,500 |
| 25% | $69,000-$139,350 | $34,500-$83,600 |
| 28% | $139,350-$212,300 | $83,600-$174,400 |
| 33% | $212,300-$379,150 | $174,400-$379,050 |
| 35% | $379,150+ | $379,050+ |
2010 m. Federaliniai pajamų mokesčiai
| Mokesčio tarifas | Vedęs kartu | Dauguma vienišų failų |
|---|---|---|
| 10% | $0-$16,750 | $0-$8,375 |
| 15% | $16,750-$68,000 | $8,375-$34,000 |
| 25% | $68,000-$137,300 | $34,000-$82,400 |
| 28% | $137,300-$209,250 | $82,400-$171,850 |
| 33% | $209,250-$373,650 | $171,850-$373,650 |
| 35% | $373,650+ | $373,650+ |
Nustatykite savo mokesčių grupę
Jums gali kilti klausimas „kas yra mano mokesčių grupė“? Tai puikus klausimas, kurį reikia užduoti, nes tai rodo, kad esate smalsus apie tai, kiek jūsų uždarbis atitenka JAV vyriausybei, kad sumokėtų už jų apsaugą ir paslaugas teikti.
Susijęs:„TurboTax Online Tax Software“ apžvalga: gaukite geriausią mokesčių deklaraciją
Būdami mokesčių mokėtojai, kartais užmiegame prie mokesčių mokėtojo rato ir nekreipiame dėmesio į sumokėtus mokesčius, nes jie be didelių rūpesčių išimami iš mūsų atlyginimų. Žinodami savo mokesčių grupę, galėsite priimti išsilavinusius sprendimus dėl pinigų judėjimo, kuris paveiks metų pabaigoje mokamus mokesčius.
Kas yra progresiniai mokesčiai ir kaip jie veikia?
Jūsų federalinis pajamų mokesčio diapazonas yra tarifas, kuriuo apmokestinamas jūsų didžiausias pajamų lygis. Šis tarifas vadinamas jūsų ribiniu mokesčio tarifu.
Jūsų ribinė norma nereiškia, kad jūs mokate tą procentą nuo visų savo pajamų. Tai tik reiškia, kad jūs mokate tokią sumą už aukščiausias pajamas.
Susijęs:Kur sumokėti mokesčius 2020 m. (3 geriausios vietos ir kainos)
Todėl, jei esate vienas rinkėjas ir esate 24% mokesčių grupėje, nemokate 24% savo pajamų mokesčių. Jūs tiesiog mokate 24% nuo visko, kas viršija 82 501 USD.
Kitas asmeninis tarifas, kurį galbūt norėsite žinoti, yra jūsų faktinis mokesčių tarifas. Jūs tai apskaičiuojate padaliję visą mokestį iš apmokestinamųjų pajamų.
Pasinaudokite praėjusių metų grįžimu ir pažiūrėkite, ką gausite. Kažkas iš 24% federalinio pajamų mokesčio grupės gali turėti net 13% efektyvią mokesčių normą.
Kas yra koreguotos bendrosios pajamos?
Svarbu žinoti savo pakoreguotos bendrosios pajamos (AGI), nes juo grindžiamos daug mokesčių taisyklių ir privilegijų. Norėdami gauti pakoreguotas bendras pajamas, pradėkite nuo bendrųjų pajamų, tada atlikite bet kokius koregavimus.
Susijęs:Kokios yra minimalios pajamos mokesčiams už 2020 m.
Paimkite šį skaičių ir atimkite išimtis bei atskaitymus, kad gautumėte apmokestinamas pajamas. Štai keletas lygčių, padedančių įsivaizduoti aukščiau pateiktus paaiškinimus:
Bendrosios pajamos - koregavimai = koreguotos bendrosios pajamos (AGI)
Koreguotos bendrosios pajamos (AGI) - Išimtys - Atskaitymai = Apmokestinamosios pajamos
AGI yra naudojama jūsų mokesčių deklaracijoje įvairiais tikslais, pvz., Nustatant teisę į tam tikrus atskaitymus. Kuo mažesnis AGI, tuo didesni atskaitymai ir kreditai jums bus tinkami.
Nepainiokite AGI su MAGI (pakeistos koreguotos bendrosios pajamos). Norėdami apskaičiuoti MAGI, turite paimti AGI ir pridėti tam tikrus elementus, pvz., Užsienio pajamas, būsto užsienyje atskaitymai, studentų paskolos atskaitymai, neapmokestinamos palūkanos, neįtraukta socialinio draudimo dalis pašalpos ir kt.
Vidaus pajamų tarnyba (IRS) naudoja asmens MAGI, kad nustatytų, kiek to reikia asmens IRA įnašas yra atskaitomas ir ar asmuo turi teisę į priemokų mokestį kreditų.
Kaip patekti į mažesnę mokesčių grupę
Du labiausiai paplitę mokesčių naštos mažinimo būdai yra kreditai ir atskaitymai.
- Mokesčių kreditai sumažinti mokesčių sumą, kurią skolingas doleris už dolerį. Jie neturi įtakos jūsų mokesčių grupei.
- Mokesčių atskaitymaitačiau tai daro įtaką jūsų mokesčių grupei. Jie sumažina jūsų pajamų apmokestinimo sumą, nes sumažina apmokestinamas pajamas. Tai savo ruožtu gali paskatinti jus į mažesnę mokesčių grupę, o tai reiškia, kad mokate mažesnį mokesčio tarifą.
Svarbu pakartoti, kad buvimas mokesčių grupėje nereiškia, kad tokį tarifą mokate už viską, ką uždirbate. Nedarykite klaidos, kai planavimo tikslais naudojate aukščiausią laikiklį. Tai darydami galite permokėti mokesčius ir suteikti vyriausybei paskolą be palūkanų.
Susijęs:9 „Badass“ valstijos be valstybinių pajamų mokesčių (ir kaip jos atsikrato)
Esmė
Rengdami mokesčius jums padės išmokti mokesčių kodekso pagrindų ir suprasti, kaip veikia mokesčių skliausteliai. Tai taip pat gali padėti sudaryti kitų metų mokesčių planą, kaip galite sumažinti savo mokesčių naštą prisidėdami prie mokesčių lengvatų sąskaitų.
Atminkite, kad aukščiau pateikta mokesčių informacija taikoma tik federaliniams mokesčiams. Kiekviena valstybė turi savo įstatymų ir kitų teisės aktų rinkinį, reglamentuojantį gyventojų apmokestinimą. Jei jums pasisekė gyventi vienoje iš valstijų, kuriose nėra valstybinio pajamų mokesčio, turėsite nerimauti tik dėl aukščiau išvardytų federalinių mokesčių grupių.
Jei turite klausimų apie mokesčių deklaraciją arba kaip apskaičiuojami mokesčiai, pasitarkite su kvalifikuotu mokesčių specialistu. Įsitikinkite, kad turite pagrindinį supratimą apie tai, kas patenka į jūsų mokesčius, kad galėtumėte užtikrinti, kad gausite visus kreditus ir atskaitymus, į kuriuos turite teisę.
Ar jau pradėjote planuoti kitų metų mokesčių deklaraciją? Kaip jus paveikė mokesčių grupės pakeitimai? Pasidalinkite komentaruose.
Skaitykite toliau:
Kiek laiko užtruks jūsų mokesčių grąžinimas?
Kaip šiais metais nemokamai pateikti mokesčius!
7 strategijos, kaip kiekvienais metais sutaupyti tūkstančius mokesčių (metų pabaigos mokesčių planavimas)
9 „Badass“ valstijos be valstybinių pajamų mokesčių (ir kaip jos atsikrato)
Philipas Tayloras, dar žinomas kaip „PT“, yra CPA, tinklaraštininkas, podcast'as, vyras ir trijų vaikų tėvas. PT taip pat yra asmeninių finansų pramonės konferencijos ir parodos įkūrėjas ir generalinis direktorius, FinCon.
Jis sukūrė „Part-Time Money®“ dar 2007 m., Norėdamas pasidalyti savo patarimais dėl pinigų ir prisiimti atsakomybę sumokėti daugiau nei 75 tūkst nepriklausomybę.
Sveiki, aš Philipas Tayloras (dar žinomas kaip „PT“), CPA, tinklaraštininkas ir įkūrėjas FinCon.
Pradėjus šurmulį mano gyvenime įvyko nuostabių pokyčių.
Ekspertų komanda ir aš naudojame šią svetainę norėdami pasidalyti savo aistra verslui, asmeniniams finansams, investicijoms, nekilnojamajam turtui ir kt.
Mūsų misija yra padėti jums pagerinti savo gyvenimą atrandant ir plečiant ne visą darbo dieną vykstantį šurmulį ar smulkaus verslo idėją.