Anksti išeiti į pensiją? Nepamirškite apie 72 (t)!

Ask bet kuris finansų patarėjas apie 72t ir lažinuosi, kad pamatysite, kaip jie susiraukia.

Tai nėra populiarus planavimo metodas, daugiausia dėl to, kad jis susijęs su ilgais apribojimais, kurie, jei bus pažeisti, gali užtraukti griežtas bausmes.

Klientai nemėgsta mokėti baudų. Patarėjams nepatinka, kai jų klientai moka baudas. 72 (t) turi galimybę, jei bus padaryta neteisingai, klientai sumokės didžiulę baudų dalį. Pažiūrėkite, kodėl susigraudiname apie 72 (t)?

Kai kurie iš jūsų gali nežinoti, kas yra 72 (t). Jei neplanuojate anksti išeina į pensiją (iki 60 metų), tada praleiskite šį įrašą ir grįžkite dar vieną dieną. 🙂

Jei turite finansinę padėtį anksčiau išeiti į pensiją ir didžiąją dalį savo turto turite išėjimo į pensiją sąskaitose, 72 (t) gali jums padėti. Pažvelkime į 72 t) ankstyvojo platinimo taisyklės.

Kas, po velnių, yra 72 (t)?

Dažniausiai, kai pasiimate pinigus iš savo pensijų sąskaitos prieš jums sulaukus 59 ½, jums skiriama 10% bauda, ​​papildanti įprastą pajamų mokestį. Viena išimtis (tarp kitų: būsto įsigijimas pirmą kartą, mokėjimas už mokslą kolegijoje, negalia) yra: a

72 (t) pasiskirstymas tai yra „iš esmės vienodi periodiniai mokėjimai“.

Skaidrus kaip purvas? Aš taip ir maniau. Toliau ……

Skaitykite toliau Kaip išsitraukti iš IRA nuobaudos nemokamai

Kaip IRS atsižvelgia į 72 (t)?

IRS apskaičiuoja jūsų „iš esmės vienodas periodines išmokas“Naudodami vieną iš trijų IRS nustatytų metodų ir tada imkite mokėjimą pagal nustatytą tvarkaraštį tam tikram laikotarpiui.

Privaloma, kad tuos mokėjimus imtumėte 5 metus arba sulaukę 59 1/2 metų, atsižvelgiant į tai, kas įvyks vėliau.

Pavyzdžiui, jei mokėti pradedate būdamas 52 metų, turite tai daryti 8 metus. Asmuo, pradedantis nuo 57 metų, turi tai padaryti iki 62 metų.

72 (t) Tikrojo gyvenimo pavyzdys

Per 10 metų, kai buvau finansų planuotojas, aš įvykdžiau tik 72 (t) keletą kartų. Susirūpinimą kelia tai, kad mažiausiai penkeriems metams reikia užblokuoti jūsų pasitraukimo rodiklį, kuris yra ilgesnis nei dauguma konsultantų.

Neseniai turėjau potencialų naują klientą, kuris anksti išpirko savo darbą ir svarstė galimybę panaudoti 72 (t) dalį savo IRA. Štai keletas detalių (vardas ir kai kurie duomenys buvo pakeisti dėl privatumo).

Paulius gimė 55.08.21 ir 720 000 USD, kuriuos gaus iš darbdavio vienkartine išmoka. Jis norėtų atlikti 72 (t) nuo 57,3-62,3 metų amžiaus. Jam reikia apie 2 000 USD per mėnesį iki 63,5, o likusią dalį jis turės IRA. Paulius taip pat turėjo 140 000 USD savo 401 tūkst.

Kaip veikia 72 (t) paskirstymai

72 (t) planas negali būti pakeistas, kol nepraėjo 5 metai nuo pirmojo paskirstymo dienos tiems, kurie pasieks 59,5 iki 5 metų laikotarpio pabaigos. Tačiau neaišku, ar Paulius planuoja paimti 72 t paskirstymą iš darbdavio plano, ar iš IRA perkėlimo.

Jei reikia 72 (t) plano, geriausias būdas yra tiesioginis perkėlimas iš plano į perjungimo IRA, nustatykite, kokia IRA balansas reikalingas norint sukurti 24 tūkst. per metus naudojant amortizacijos planą, o tada pervesti tą sumą į antrąją IRA ir pradėti planą.

Pradinis apvirtimas IRA gali būti naudojamas skubiems poreikiams, kad būtų išvengta 72t plano sugadinimo, jei jam reikia daugiau pinigų. Darbdavių planai nesuteikia 72 (t) paramos ir gali nesiūlyti lankstaus paskirstymo. Jie taip pat neleis grąžinti lėšų, jei dėl administracinės klaidos bus perimta per daug lėšų.

Tačiau tam, kad tai būtų praktiška, planas turi leisti lanksčiai paskirstyti iki 5 metų laikotarpio pabaigos. Jei planas reikalauja vienkartinės išmokos paskirstymo, nors bauda nebūtų taikoma, paskirstymas 120 000 per vienerius metus padidintų jo ribinį mokesčio tarifą ir tai gali kainuoti daugiau nei 10 proc. nuobauda.

Jei reikalinga vienkartinė išmoka, prieš pradedant 72 (t) planą reikia atlikti tiesioginį perkėlimą į IRA.

Kai kurie iš jūsų gali apsvarstyti galimybę pradėti 72 (t) paskirstymus. 72 (t) paskirstymas kruopščiai planuojamas ir apsvarstomas.

Prieš užrakindami šiuos mokėjimus, turėtumėte išnagrinėti keletą alternatyvų:

72 t) Platinimo alternatyvos

Vien todėl, kad gali, dar nereiškia, kad turėtum. Tikrai pažiūrėkite, ar yra kitų dalykų, kuriuos galite (turėtumėte) padaryti pirmiausia.

Štai keletas pavyzdžių.

Palikite darbą anksti

Jei išeisite iš darbo sausio 1 d., Kai jums sukaks 55 metai (kai kurioms vyriausybinėms agentūroms - 50 metų), jums bus leista nemokamai išskaičiuoti vienkartines išmokas iš įmonės pensijų plano.

Atkreipkite dėmesį, kad sakiau pensijų planą, o ne IRA. Kai pereisite į IRA, prarasite šią galimybę.

Atsargumo sumetimais palikite dalį pinigų pensijų plane. Arba galite tiesiog išimti iš plano vienkartinę išmoką ir sumokėti mokestį bei pastatyti jį į didelių palūkanų taupomąją sąskaitą skubios pagalbos tikslais. Atminkite, kad už tą paskirstymą mokėsite įprastą pajamų mokestį.

Nepamirškite apie įmokas po mokesčių

Taip pat galite pasinaudoti įmokomis atskaičius mokesčius prie savo 401 tūkst., Neatskaitytinų IRA įmokų arba mokesčių po Roth IRA. Prieš užrakindami mokėjimus, pirmiausia apsvarstykite šias nemokamas bausmes.

Grynasis nerealizuotas įvertinimas

Net didesnė paslaptis nei 72 (t) yra NUA. Kas yra Noo, tu klausi? Na, tai neto nerealizuoto įvertinimo santrumpa. Dar gauti? Nemaniau. NUA yra susijusi su darbdavio atsargomis, kurias įtraukėte į savo pensijų planą ir kurių kaina gali būti labai maža.

Galbūt esate vienas iš laimingųjų, kuris pradėjo dirbti įmonėje prieš jiems išleidžiant į viešumą, ir matėte, kaip jūsų įmonės akcijos padvigubėjo ir padalyta daugiau kartų, nei galite suskaičiuoti.

Jei naudosite NUA savo akcijose, būsite nubausti tik pagal pagrindą, o ne už bendrą akcijų vertę.

Pvz., Jei turite įmonės akcijų, kurių vertė yra 100 000 USD, bet jūsų bazė yra tik 20 000 USD, būsite nubaustas tik už 20 000 USD, jei jas paimsite anksčiau, jei esate jaunesnis nei 59 ½.

Likęs pelnas (80 000 USD) būtų apmokestinamas kaip ilgalaikis kapitalo prieaugis, kai nuspręsite jį likviduoti, o ne įprastos pajamos. Tai gali būti skirtumas tarp 15% ir 35% mokesčių, atsižvelgiant į jūsų mokesčių grupę.

Įspėjimas!Kai perkeliate savo darbdavio atsargas į IRA, prarandate savo NUA.

Tai tik keletas alternatyvų, kurias galima ištirti prieš įsipareigojant laikytis 72 (t) paskirstymo taisyklės.

Paskutinis skambutis

Nuosprendis vis dar nepaskelbtas, ar mes su klientu ketiname atlikti 72 (t). Kadangi jis turi gerą sumą savo 401 tūkst., O jo žmona taip pat turi nominalų 401 tūkst. (Nepaminėta aukščiau); Aš pasiūliau pirmiausia panaudoti tuos pinigus.

Kadangi jis išeina į pensiją anksčiau laiko, jis gali išvengti 10% išankstinio pasitraukimo baudos, kol pinigai bus paskirstyti iš jo 401 tūkst. Kai perkeliate 401 tūkst. Į IRA, prarasite šią parinktį.

Iš smalsumo nuėjau į Bankrate.com ir naudojau jų 72t skaičiuotuvas kad pamatytume, kiek galėtume gauti su jo išėjimo į pensiją sąskaita. Žemiau yra keletas tų rezultatų.

Štai pavyzdinė suma, kurią galima atsiimti iš jūsų IRA naudojant 72 (t). Atkreipkite dėmesį į 2,48%palūkanų normą. Ši suma jau buvo įrašyta į „Bankrate“ skaičiuoklę.

Jūs turite galimybę pasirinkti savo palūkanų normą, tačiau būkite atsargūs. Norite pasirinkti normą, kuri yra normali ir tvari, atsižvelgiant į dabartines rinkos ir ekonomines sąlygas.