„Backdoor Roth“: investicijos į „Roth IRA“ daug uždirbantiems

Aš myliu savo Roth IRA.

Man pasisekė, nes mano tėtis privertė mane atidaryti vieną, kai pradėjau uždirbti pinigus, apie kuriuos buvo pranešta W-2. The Roth IRA buvo sukurta 1998 m., kai pradėjau studijuoti koledže, todėl įstojau kuo anksčiau, kai galėjau gauti Roth IRA. Iš daugelio mano investavimo klaidų, Džiaugiuosi, kad tai nebuvo vienas iš jų!

Puiku, nes senstant ši fantastiška neapmokestinama investicinė priemonė mums nebebuvo įmanoma. Vyksta pajamų nutraukimas.

Tačiau vis dar yra būdas patekti į Roth IRA per galines duris.

Ir norėdamas išsiaiškinti, kaip tai veikia, aš pasitelkiau „PoF“, „Doctor on FIRE“ smegenų pavadinimo, pagalbą, nes jis tai darė kurį laiką. Viena iš žmonių grupių, kurios labai greitai tampa netinkamos Roth IRA, yra gydytojai. Medicinos specialistai yra gerai atlyginami (dažnai todėl, kad jiems reikia sumokėti didžiąsias studentų paskolas!), Todėl vienintelis būdas jiems patekti į „Roth“ žaidimą yra naudojant šį „backdoor“ metodą.

Jei dar nesate palaipsniui nutrauktas, pasiimti iš vieno ankstyvo pensininko - ir toliau prisidėkite prie savo Roth IRA!

Jei esate palaipsniui nutrauktas, perskaitykite PoF paaiškinimą apie tai, kaip veikia „Backdoor Roth“ IRA.

Roto pinigai yra vieni vertingiausių pinigų. Saugiai naudokitės mokesčių lengvatų pensijų sąskaita-tai pinigai, kurie augs neapmokestinami, o atsiimdami pinigus nemokėsite nė cento mokesčių.

„Roth“ yra tik pinigai po mokesčių, kurie niekada nebus apmokestinami. Roto dolerių galite turėti įvairių tipų sąskaitose, pvz., 401 (k) arba 457 (b), tačiau dažniausiai pasitaikanti Roto sąskaita yra Roth IRA.

Galite atsidurti tokioje laimingoje padėtyje, kad uždirbate „per daug pinigų“, kad galėtumėte tiesiogiai prisidėti prie Roth IRA. Niekas jūsų nesigaili ne tik todėl, kad uždirbate puikiai, bet ir todėl, kad iš tikrųjų negalite prisidėti prie Roth IRA. Jūs tiesiog negalite to padaryti tiesiogiai vienu žingsniu.

Čia praverčia dviejų žingsnių „Roth“ užpakalinės durys.

Kas yra „Backdoor Roth“?

Jei 2019 m. Uždirbate daugiau nei 122 000 USD, kai pateikiate vienišą dokumentą, arba 193 000 USD, jei susituokėte kartu, esate laipsniško atsisakymo diapazone arba visiškai negalite gauti tiesioginio Roth IRA įnašo.

Jei jūsų pajamos yra nenuspėjamos ir yra net maža tikimybė, kad galite patekti į laipsniško nutraukimo diapazoną ar aukščiau, turėtumėte įmokėti Roth per galines duris. Nėra jokių nuobaudų ar neigiamų pasekmių už tai, kad „Roth“ indėlį atliksite dviem, o ne vienu žingsniu (išskyrus nedidelius papildomo žingsnio nepatogumus).

Priklausomai nuo to, procesas atrodys kitaip tarpininkavimas naudojate, bet veiksmai yra tie patys. Jei naudojate „Vanguard“, kaip ir aš, galite sekti ekrano kopijas mano žingsnis po žingsnio „Vanguard“ užpakalinių durų vadovas.

• 1 žingsnis: Padarykite neatskaitomą IRA įnašą į tradicinę IRA.
• 2 žingsnis: Konvertuokite neatskaitomą įnašą į naują arba esamą Roth IRA.
• 3 žingsnis: Praneškite apie operaciją naudodami IRS 8606 formą.

Viskas.

Prieš Kongresą oficialiai pripažįstant „Roths“ užpakalinius vartus, žmonės pasiūlė palaukti pareiškimo ciklo tarp indėlio ir konversijos. Tai nebereikalinga.

Svarbiausia nepamiršti pranešti apie sandorį IRS 8606 forma kad už konversiją nemokėtumėte mokesčių. Kadangi atliekate neatskaitytiną IRA įmoką, jau naudojate pinigus po mokesčių. Jei nepateiksite šios formos, galite sumokėti mokesčius du kartus, ir tai daugiau nei pralaimėtų šios investicijos tikslą.

„Backdoor Roth“ įspėjimai

Prieš pereidami prie jo, čia yra keletas pagrindinių dalykų, kuriuos reikia žinoti apie konversiją:

Didžiausias metinis įnašas

Dabartinė maksimali suma yra 6 000 USD vienam asmeniui per metus, palyginti su 5 500 USD 2018 m. Kaip pora, kiekvienas asmuo gali skirti 6 000 USD per metus, net jei vienas sutuoktinis neturi uždirbtų pajamų nes tai yra sutuoktinio IRA nauda. (Tai taip pat 6 000 USD 2020 m.)

Tačiau, norėdami tiesiogiai ar netiesiogiai prisidėti prie IRA, turite uždirbti pajamų. Pensininkas, neturintis uždirbtų pajamų, to padaryti negali.

„Pro-Rata“ taisyklė

Kad konversija būtų neapmokestinama, būtina, kad savo vardu neturėtumėte mokesčių atidėtų IRA pinigų. Tai apima tradicinę IRA su atidėtais mokesčiais, paprastą IRA arba SEP IRA. Jei tai padarysite, dalis jūsų konversijos bus apmokestinta pajamų mokesčiu pagal proporcingą taisyklę.

Pro-kas-dabar?

Tarkime, kad tarp tradicinės IRA ir SEP IRA turite 54 000 USD mokesčių atidėtų dolerių. Jūs bandote Roth užpakalines duris ir konvertuojate savo naują 6 000 USD neatskaitytiną IRA įnašą į Roth. Kadangi jūsų bendras IRA balansas buvo 60 000 USD, o 90% jų buvo atidėti mokesčiai, jūs sumokėsite pajamų mokestį už 90% konversijos. Šiuo atveju 5400 USD iš 6 000 USD bus nurodomi kaip apmokestinamos pajamos.

Jei turite IRA dolerių, su kuriais pirmiausia turite susidoroti, galite apsvarstyti galimybę juos visus konvertuoti į „Roth“, o tai gali būti prasminga, jei esate 24% federalinės pajamų mokesčio grupės ar žemiau.

Kitas variantas yra perkelkite savo IRA dolerius į darbdavio 401 (k) arba a solo 401 (k) planas kuri priima persileidimus. Dėl to IRA doleriai išimami iš IRA, todėl jums neprieštarauja proporcinga taisyklė.

Anksčiau atlikdavau didelę konversiją ir didelį apvertimą, kai turėjau SEP IRA. Dabar aš rekomenduoju solo 401 (k), taip pat žinomą kaip individas 401 (k), per SEP IRA, daugiausia dėl šios priežasties.

(jei atliksite apvirtimą, norėsite pasinaudoti kai kuriomis iš jų puikios IRA reklamos)

Laikas ir terminai

Iki balandžio mėnesio mokesčių dienos turite atlikti pirmąjį žingsnį-neatskaitytiną įmoką už praėjusius metus. Jei to nepadarėte 2019 metams, dar nevėlu!

2019 m. Riba buvo 6 000 USD.

Jei esate vedęs ir niekada neįmokėjote „Roth Roth“, dabar galite išleisti 24 000 USD su 2019 ir 2020 m. „Rdo Roth“ įnašais.

Tai yra 6 000 USD vienam asmeniui 2019 m. Ir 6 000 USD vienam asmeniui 2020 m.

„Backdoor Roth“ geriausia praktika

Štai keletas „Backdoor Roth“ geriausių praktikų, į kurias taip pat reikia atsižvelgti:

Maksimaliai pašalinkite kitas mokesčiams palankesnes sąskaitas

Išnaudokite visas kitas jums prieinamas mokesčių lengvatines sąskaitas. Jei turite prieigą prie 401 (k), 403 (b), 457 (b), HSAir tt... jūs taip pat turėtumėte visomis jomis pasinaudoti. Jūs uždirbate sveiką šešių skaitmenų atlyginimą. Jei ketinate auginti savo turtus, neturėtumėte pasirinkti, kurias sąskaitas padidinti.

Apsvarstykite „Roth“ užpakalines duris kaip dalį to, ką paprastai investuotumėte į nekvalifikuotą tarpininkavimo sąskaitą, dar vadinamą apmokestinamąja sąskaita, ir uždirbtumėte ją „Roth“ pinigais. Jūs iš esmės imate 6 000 USD per metus ir apsaugote nuo to mokesčių tempimas.

„Roth“ užpakalinės durys nėra pagamintos vietoj mokesčių atidėtų ar kitaip mokesčių lengvatų turinčių investicijų. Tai yra papildoma investicija, pakeičianti dalį neapmokestinamų investicijų.

Investuokite greitai ir viską iš karto

Pažymėkite šį langelį metų pradžioje. Laikas yra jūsų pusėje, ir kuo greičiau investuosite pinigus, tuo greičiau gausite naudos iš neapmokestinamo augimo. Dabar žmonai ir man padariau septynias poras „Roth“ užmokesčio, ir abu veiksmus paprastai atlieku pirmosiomis sausio dienomis.

Palaukite, kol galėsite prisidėti prie visų 6 000 USD. Dokumentai tampa netvarkingesni, kai po truputį atliekate neatskaitytinas įmokas. Taip pat turėsite tam tikrų laimėjimų ar nuostolių, kurie gali šiek tiek apsunkinti reikalus.

Venkite nepastovių investicijų

Su pradiniu įnašu pradinę IRA investiciją atlikite grynaisiais arba pinigų rinkos fondu. Netrukus jį konvertuojate, todėl nenorite, kad jis per daug judėtų. Po konversijos galite investuoti į jums patinkančią turto klasę. Paprasčiau išvengti nepastovumo per 1–7 dienas, kai galite turėti pinigų tradicinėje IRA sąskaitoje.

Nepamirškite IRS 8606 formos!

Įsitikinkite, kad 8606 forma tinkamai užpildyta ir užpildyta.

Aš girdėjau apie žmones, kuriuos IRS persekiojo dėl mokesčių grąžinimo, kai jie padarė pirmą ir antrą žingsnius, tačiau apie tuos veiksmus nebuvo pranešta tinkamai. Pasidalinau pavyzdžių nuorodomis, kaip tai užpildyti ranka ar populiaria mokesčių programine įranga čia.

Jei negalite to padaryti, neprakaituokite. Aš paskaičiavau „Backdoor Roth“ vertės. Nors nauda per daugelį dešimtmečių tikrai gali sudaryti šimtus tūkstančių dolerių, pirmaisiais metais tai padarysite, jūsų nauda bus nuo 20 iki 40 USD. Jei turite didelių atidėtų mokesčių likučių ir nėra gero būdo juos perkelti ar konvertuoti, tai nėra pasaulio pabaiga.

„Roth“ užpakalinės durys yra optimizavimo strategija, ir tai yra puikus būdas daug uždirbantiems asmenims pridėti mokesčių įvairinimą, tačiau tai nėra viskas.

Jei neturite jokių kliūčių, tokių kaip didelis IRA balansas, kurio negalima lengvai perkelti, labai raginu kasmet prisidėti prie „Roth IRA“ per galines duris.

Jei uždirbate dideles pajamas ir jūsų finansų patarėjas to dar nepadarė už jus arba jei jūsų CPA to nepasiūlė, aš klausiu jų, kodėl ne.

Jei žvelgiate tuščiai, galbūt norėsite apsvarstyti galimybę susirasti naują finansų patarėją arba CPA.

Tai buvo galimybė nuo 2010 m., Ir tai verta ištirti.