Ar tu vedęs? Arba apie tai galvoti?
Įdomu, kuo skiriasi mokesčių pateikimo būsenos Susituokę paduodami kartu vs. Susituokęs paduodamas atskirai?
Žinau, kad kažkada tai padariau. Vienišą, namų ūkio vadovą ir vedusįjį kartu matytumėte kaip gana logiškai struktūruotą. Dėl mokesčių skliausteliuose, susituokusiųjų bendras statusas buvo maždaug dvigubai didesnis nei vienišų. Tas pats ir su standartiniu atskaitymu. Logiška.
Tada turėjote atskirai susituokti ir viskas pradeda kraterėti. Ribos, laipsniškas nutraukimas, skliausteliuose - jie nesumažėja iki vieno failo lygio, tačiau dažnai jie nukrenta dar žemiau.
Norėjau suprasti kodėl, todėl pasigilinau.
Didžiajai daugumai ištekėjusių mokesčių mokėtojų geriausias padavimo statusas bus santuoka, paduota kartu. Tačiau yra situacijų, kai susituokus atskirai, gali sumažėti bendra mokesčių prievolė. Tai daugiau išimtis nei taisyklė, tačiau kartais būna aiškios naudos. Išsiaiškinkime.
Vedusių dokumentų pagrindai atskirai
Nėra jokių abejonių, kad susituokusiems paduoti kartu yra paprasčiausia iš dviejų mokesčių pateikimo būsenų.
Jūs derinate savo pajamas, išskaitymus ir visus kitus veiksnius, turinčius įtakos jūsų mokesčių padėčiai. Pateikiate vieną mokesčių deklaraciją ir sumokate vieną mokėtiną mokesčių sumą arba gaunate vieną grąžinamąją išmoką.
Susituokęs padavimas atskirai apsunkina įvairius aspektus. Akivaizdu, kad turėsite pateikti dvi mokesčių deklaracijas, kurios užims daugiau laiko ir kainuos daugiau, jei naudosite mokamą mokesčių rengėją.
Per daug supaprastinta prasme beveik taip, tarsi jūs ir jūsų sutuoktinis paduotumėte vienišus asmenis. Tai tikrai tiesa, nes jūs įtraukiate tik pajamų ir atskaitymų elementus, susijusius su kiekvienu iš jūsų atskirai. Tačiau jūs taip pat prarandate tam tikras mokesčių lengvatas, kurios būdingos tiek vienišiems, tiek poroms, kurios kartu pateikia paraiškas kaip vedęs.
Bet jei esate susituokęs, turite galimybę paduoti santuoką atskirai arba susituokti kartu. Galite pasirinkti tą, kuris jums labiausiai tinka. Ir kadangi jūs turite pasirinkimą, galite sutraiškyti skaičius ir pamatyti, ar tai jums naudinga.
Susituokusių dokumentų pateikimo iššūkiai atskirai
Esminė problema, susijusi su atskiru vedybų paraiškų pateikimu, yra ta, kad mokesčių kodeksas yra sukurtas specialiai tam, kad tai atgrasytų. Pateikdami dokumentus atskirai, prarandate tam tikrų privalumų.
IRA įnašai yra puikus pavyzdys (2020 mokestinių metų skaičiai):
- Jei jūsų sutuoktinis turi pensijų planą darbe, o jūs ne, jūsų IRA įmoka nebus atskaityta iš mokesčių, jei uždirbate daugiau nei 10 000 USD ir failas atskirai. Priešingai, jei tuokiatės kartu, galite išskaičiuoti visas pajamas iki 196 000 USD.
- Padėtis yra dar ekstremalesnė naudojant Roth IRA. Jei esate susituokę, pateikdami bendrą paraišką, kiekvienas galite įnešti visą Roth IRA įnašą, kurio bendros pajamos gali siekti iki 196 000 USD. Bet jei pateikiate dokumentus atskirai, jūs negalite visiškai prisidėti prie Roth jei jūsų pajamos viršija 10 000 USD.
Kitas pavyzdys yra socialinė apsauga. Jei susituokėte kartu, pirmieji 32 000 USD jūsų socialinio draudimo išmokos yra atleisti nuo federalinių pajamų mokesčių. Bet jei esate susituokę ir pateikiate dokumentus atskirai, nėra jokios išimties. Visa jūsų socialinio draudimo išmoka yra apmokestinama.
Kitos mokesčių lengvatos, kurioms gali turėti įtakos atskiras paraiškų pateikimas, apima uždirbtų pajamų kreditą, atskaitymą už kolegijos studijų išlaidas ir studentų paskolos palūkanų atskaitymą.
Tačiau yra dar vienas veiksnys, kuris gali būti svarbesnis už visus kitus. Jei pateiksite dokumentus atskirai ir planuojate išskaičiuoti išskaitas, jūsų sutuoktinis taip pat turės nurodyti duomenis. Jei planuojate atlikti standartinį atskaitymą, jūsų sutuoktinis taip pat turi atlikti standartinį atskaitymą. Kadangi išskaitymai pagal detales yra viena iš pagrindinių priežasčių, dėl kurių reikia pateikti atskirus dokumentus, tai gali būti pagrindinis apribojimas.
Ištekėjusių vedybų privalumai atskirai
Pirmasis didelis privalumas teikiant atskirus dokumentus yra atskirti mokesčių situacijas. Kodėl tai gali būti reikalinga? Jei įtariate, kad jūsų sutuoktinis gali sukelti mokesčių problemų, galbūt norėsite išlaikyti visiškai atskirą mokestinį statusą.
Pvz., Tarkime, kad jūsų sutuoktinis yra savarankiškai dirbantis asmuo, o jūs esate algotas. Jūs nerimaujate, kad jūsų sutuoktinis slepia pajamas arba gerokai pervertina verslo išlaidas. Kad išvengtumėte galimo sutuoktinio mokestinės prievolės tikėtino audito metu, norėdami apsisaugoti, galbūt norėsite pateikti tai atskirai.
Tačiau dažniau pasitaikanti priežastis pateikti dokumentus yra išskaitymai. Gali būti naudinga pateikti dokumentus atskirai, jei vienas sutuoktinis išskaičiuoja daugiau nei kitas.
Geras pavyzdys gali būti medicininės išlaidos. 2020 m. Gydymo išlaidos yra atskaitomos iš mokesčių, jei jos viršija 7,5 proc pakoreguotos bendrosios pajamos. Tarkime, susituokusios poros bendrosios pajamos yra 100 000 USD, tačiau vieno sutuoktinio pajamos yra 70 000 USD, o kito - 30 000 USD ir 10 000 USD - medicinos išlaidos.
Jei jie būtų pateikti kartu, būtų išskaičiuota tik 2500 USD medicininių išlaidų (10 000 USD atėmus [100 000 USD x 0,75%]). Bet jei jie pateikia dokumentus atskirai, mažiau uždirbantis sutuoktinis galėtų išskaičiuoti 7 750 USD (10 000 USD atėmus [30 000 USD x 0,75%]).
Dabar skaičiavimas būtų sudėtingesnis. Kad santuoka būtų paduota atskirai, kiekvienas sutuoktinis turi sugebėti išskaičiuoti sumas, kurios bendrai viršija 12 400 JAV dolerių ribą standartiniam atskaitymui. Tai ne visada pavyksta, todėl atskirai paduoti retai.
Kitas apribojimas - jei gyvenate bendruomenės nuosavybės būsenoje. Daugumoje bendruomenės turto valstijų kiekvienas sutuoktinis paprastai privalo pateikti pusę visų pajamų ir pusę visų atskaitymų kiekvienos valstybės pajamų mokesčio deklaracijoje. Tai gali panaikinti santuokos pateikimo atskirai pranašumą.
Kaip nustatyti, ar santuokos paraiška atskirai yra geresnis pasirinkimas
Kaip jau spėjote atspėti, sprendimas dėl santuokos pateikimo atskirai turi būti sudėtingas ir gali priklausyti nuo daugelio veiksnių, kurie nėra iš karto akivaizdūs.
Laimei, jei jūsų deklaraciją rengia profesionalus mokesčių rengėjas, a susituokę paduoda bendrai, palyginti su vedusiųjų paraiška atskirai bus atliktas. O jei naudosite a mokesčių paruošimo programinė įranga, analizė paprastai yra standartinis procesas.
Tai reiškia, kad jums nereikia sėdėti ir gniuždyti skaičių ar analizuoti mokesčių kodo, kad pamatytumėte, ar pildymas atskirai yra prasmingas. Jūsų mokesčių mokėtojas arba mokesčių paruošimo programinė įranga turėtų tai padaryti už jus.
Kadangi mokesčių kodeksas tampa vis sudėtingesnis, mokesčių programinė įranga kasmet tampa vis svarbesnis.
Kai turite gerą programinę įrangą, jums nereikia nerimauti dėl tokių problemų kaip susituokusių dokumentų pateikimas kartu su. vedęs paduodamas atskirai. Mokesčių programinė įranga atliks analizę ir suteiks jums geriausią iš dviejų pateikimo būsenų, jei turite galimybę pasirinkti.