Kalbant apie verslo valdymą, turite priimti daugybę sprendimų. Dauguma jų yra susiję su tuo, kaip ketinate vykdyti ir plėtoti šį verslą.
Vienas iš sprendimų, apie kurį tikriausiai niekada negalvojote kaip darbuotojas (bet pasikeitė tapęs verslo savininku), yra susijęs su jūsų išėjimo į pensiją planu.
Kai dirbau įprastą W-2 darbą, prisidėjau prie 401 (k) plano. Aš nustatiau pajamų procentą, kad galėčiau rasti darbdavio atitikimą. Aš pasirinkau kai kuriuos fondus ir toliau judėjau.
Kai pradėjau dirbti sau, prisimenu, kad mano buhalterė manęs paklausė, kur ketinu padėti savo 401 (k). Aš naiviai atsakiau - „O, aš jau perėjau jį į„ Vanguard “, kai išėjau“, - manydama, kad ji turėjo omenyje mano senus 401 (k) planus.
Ne. Ji reiškė mano verslo išėjimo į pensiją planą. Ir aš nesirinkau nė vieno, nes tai visiškai paslydo mano galvoje.
Pasirodo, kad plano tipo pasirinkimas gali turėti didelę įtaką, nes visos taisyklės yra skirtingos.
Kai apie tai galvojau, turėjau tik du kriterijus:
- Tai turi būti lengva nustatyti
- Aš tikrai norėčiau jį atidaryti naudodamas „Vanguard“ (kur pasilieku beveik visas savo investicijas)
Galų gale aš apsigyvenau „Solo 401 (k)“ per SEP IRA ir paprastą IRA. Štai kodėl:
Kas yra Solo 401 (k)?
Paprasčiau tariant, „Solo 401“ (k) yra 401 (k) verslui, kuriame dirba tik vienas darbuotojas - įmonės savininkas. Jis kartais vadinamas savarankiškai dirbančiu 401 (k) arba asmeniu 401 (k). Techniškai galite turėti du darbuotojus - įmonės savininką ir jo sutuoktinį. Jei turite papildomų darbuotojų, neturite teisės atidaryti „Solo 401“ (k).
Įnašo taisyklės: 2020 m. Jums leidžiama įnešti 57 000 USD arba 100% uždirbtų pajamų, kuris yra mažesnis. Ši suma yra padalinta į dvi dalis.
- Darbdavio indėlis: Kaip darbdavys galite prisidėti iki 25% kompensacijos. Jei esate individuali įmonė arba vieno nario LLC, galite įnešti 25% grynųjų savarankiško darbo pajamų (pelnas atėmus pusę savarankiško darbo mokesčio ir plano įmokų).
- Darbuotojų indėlis: Kaip darbuotojas galite prisidėti iki 19 500 USD arba 100% kompensacijos, atsižvelgiant į tai, kuri suma yra mažesnė.
Jei esate vyresnis nei 50 metų, jūsų limitas padidinamas 6 000 USD kaip pasivijimo įnašas.
Solo 401 (k) apribojimai vienam asmeniui yra bendri visuose 401 (k) planuose. Jei prisidedate prie 401 (k) už savo verslo ribų, turite pakoreguoti įmokų apribojimus, kad į juos atsižvelgtumėte.
Pavyzdžiui, mano žmona turi du 401 (k) - vieną iš savo pagrindinio darbdavio ir kitą iš mūsų verslo. Jos darbdavys nesiūlo jokių 401 (k) atitikčių, todėl paprastumo dėlei mes prisidedame tik prie savo verslo „Solo 401 (k)“. Jei jos pagrindinis darbdavys pasiūlytų atitikmenis, mes prisidėtume tiek, kiek reikia, kad tos rungtynės būtų maksimaliai padidintos, o tada sumažintume jos indėlį į verslą „Solo 401“ (k).
Ką apie SEP IRA?
SEP IRA buvo artima alternatyva ir jos struktūra yra panaši į tradicinę IRA, kurios įmokų ribos yra panašios į „Solo 401 (k)“.
Įnašo taisyklės: Jums, kaip darbdaviui, 2020 m. Leidžiama įmokėti 57 000 USD arba iki 25% kompensacijos (arba grynojo savarankiško darbo uždarbio). Įmoka yra atskaitytina iš mokesčių, o jūsų paskirstymas apmokestinamas kaip pajamos. Jūs nesate įmokas kaip darbuotojas.
Jei turite darbuotojų, jūs (kaip darbdavys) turite mokėti vienodą procentą už kiekvieną darbuotoją. Jei jūs, kaip darbdavys, įmokate 5% savo atlyginimo į SEP IRA, turite įmokėti 5% kiekvieno tinkamo darbuotojo atlyginimo į SEP IRA.
Galiausiai, SEP-IRA nėra papildomo įnašo (nes nėra darbuotojo įnašo).
Ką apie PAPRASTĄ IRA?
PAPRASTĄ IRA gali gauti įmonės, kuriose dirba 100 ar mažiau darbuotojų. SIMPLE reiškia „savings incentity match už juosploiees “(jie tikrai pasilenkė atgal, kad tai veiktų!).
SIMPLE IRA bruožas yra tas, kad darbdavys turi pasiūlyti paskatą prisidėti prie plano. Darbdavys turi suderinti darbuotojų įmokas, dolerius už dolerius, ne daugiau kaip 3%. Arba darbdavys gali įmokėti pastovų 2% darbuotojo atlyginimo, darbuotojui nieko neprisidėjus.
Pavyzdžiui, „SIMPLE IRA“, atitinkančioje iki 3%, darbuotojas, uždirbantis 100 000 USD, turi įnešti 3 000 USD į „SIMPLE IRA“, kad iš darbdavio gautų maksimalų atitikimą. Darbdavys atitinka dolerį už dolerį iki 3% savo atlyginimo. Arba darbdavys gali sudaryti planą taip, kad jis pasiūlytų 2% fiksuotą įmoką tam darbuotojui. Tokiu atveju jie gauna 2 000 USD įnašą į savo SIMPLE IRA be jokių dalyvavimo reikalavimų.
Skirtumas yra tas, kad, PAPRASTA, darbdavys privalo pasiūlyti rungtynę. Turėdamas 401 (k), darbdavys turi galimybę. Be šio skirtumo, jis veikia panašiai kaip 401 (k), nes įmokos yra neapmokestinamos, o jei atsiimsite lėšas iki 59 1/2 metų, taikoma 10% bauda. Bauda yra 25%, jei atsiimsite pinigus per dvejus metus nuo registracijos planui.
Įnašo taisyklės:
- Darbdavio indėlis: Darbdavys gali suderinti darbuotojo įnašo dolerį iki dolerio iki 3% atlyginimo arba 2% algos, nedalyvaujant darbuotojui.
- Darbuotojų indėlis: 2020 m. Galite prisidėti iki 13 500 USD. 50 metų ir vyresni darbuotojai gali papildomai prisidėti dar 3 000 USD.
Kuris yra geriausias jūsų verslui?
Jei turite darbuotojų, be jūsų ir sutuoktinio, jūs apsiribojate SEP IRA arba SIMPLE IRA. Jei tai tik jūs, „Solo 401“ (k) yra pasirinkimas.
Iš trijų „Solo 401“ (k) leidžia atidėti didžiausią pajamų sumą, nes galite prisidėti ir kaip darbuotojas, ir kaip darbdavys. Ji turi tą patį darbdavio įmokų limitą kaip ir SEP-IRA, tačiau prideda darbuotojų įmokų komponentą, dėl kurio bendras atidėjimas yra didesnis. „Solo 401 (k)“ yra prieinamas tik tiems, kurie neturi darbuotojų.
Neigiama yra tai, kad „Solo 401 (k)“ reikia daugiau dokumentų, įskaitant galimą metinė 5500 formos paraiška. Pirmuosius plano metus aš nežinojau apie šią paraišką ir už tai, kad nepateikiau šios (palyginti) paprastos formos, man buvo skirta griežta bausmė.
SEP-IRA yra sudėtinga, jei turite darbuotojų ir norite padidinti savo atidėtas pajamas, nes darbuotojų įnašas turi būti vienodas visiems darbuotojams. „SIMPLE IRA“ yra geras pasirinkimas, jei norite tiesiog nustatyti savo darbuotojų pensijų planą ir nenorite sumažinti pajamų.
Taip pat svarstote apie Rotą? Čia yra skirtumai tarp Roth ir 401 (k) ir kada naudoti kiekvieną.
„Vanguard Individual 401“ (k)
Galiausiai važiavome su „Solo 401“ k) „Vanguard“ ir buvome patenkinti.
The planą ima 20 USD per metus už kiekvieną „Vanguard“ fondą, laikomą 401 (k) sąskaitoje. Paprastai jie neima priežiūros mokesčio, jei pasirenkate elektronines ataskaitas. Šio 20 USD už fondo mokestį atsisakoma tik tuo atveju, jei bent vienas dalyvis yra „Voyager“, „Voyager Select“, „Flagship“ arba „Flagship Select“ klientas (kitaip tariant, kai turite „Vanguard“ 50 000 USD turto).
Kaip nuoroda, jei atidarote SIMPLE IRA „Vanguard“, šis mokestis yra 25 USD už fondą kiekvienoje sąskaitoje (taip pat atsisakoma tomis pačiomis sąlygomis).
Kai ateina laikas užpildyti formą 5500, kurią turite padaryti, jei plano turtas viršija 250 000 USD, jie atsiunčia jums brošiūrą, kaip tai padaryti (įskaitant jūsų sumų intarpus). Pirmas kartas yra sudėtingas, nes turite užsiregistruoti EFAST2 ir naršyti formą, tačiau po to tai yra gana nereikšminga.
ištikimybė siūlo savarankiškai dirbantį 401 (k) planą, kuris neturi panašaus sąskaitos ar bendro fondo mokesčio. „Solo 401“ (k) atidarymas, uždarymas ar priežiūra nieko nekainuoja. Nežinau apie 5500 formos palaikymą ar visą paskyros patirtį nuo tada, kai lankiausi „Vanguard“.