GFC 005에 질문하십시오: 세율이 더 높을 경우 세금 이연 계정이 의미가 있습니까?

나는 누군가가 이 질문을 하기를 평생 동안 기다렸다가 마침내 누군가가 질문을 던졌습니다! GFC 리더 Ron M. 다음과 같은 질문을 했습니다.

앞으로 세금이 더 오를 것이라고 생각하면 세금 이연 계정에 투자하는 것이 합리적입니까? 나는 ROTH의 이면에 있는 아이디어를 좋아하지만 기여는 매우 제한적입니다. 그 위치에 있는 사람에게 어떻게 조언하시겠습니까?

– 론 M.

Ron에게 감사합니다. 이것은 뛰어난 질문입니다.

일반적인 가정은 우리가 일을 하는 동안 그리고 더 높은 세율 범위에서 세금 이연 계정을 통해 돈을 저축한다는 것입니다. 그런 다음 우리는 더 낮은 세금 브래킷에 있을 때 퇴직금을 인출합니다.

그러나 그 가정은 사실이 아닐 수도 있고 모든 사람에게 해당되는 것은 아닙니다.

세금은 실제로 은퇴할 때보다 지금보다 높을 수 있습니다. 미래에 세율이 인상되거나 은퇴 기간에 지금보다 더 많은 돈을 벌 수 있기 때문에 발생할 수 있습니다.

결국, 지금 당신은 월급으로 살고 있지만 은퇴하면 사회 보장, 연금 소득, 퇴직 저축 소득, 심지어 직업이나 사업 소득의 일부 지속.

어떤 상황이든 현재 직면하고 있는 것보다 은퇴 시 더 높은 세율을 처리해야 하는 상황에 놓이게 될 수 있습니다.

그렇다면 세금 이연 계정이 의미가 있습니까?

세금 유예 대 면세

일상적으로, 나는 모든 사람이 둘의 차이점을 완전히 이해하고 있는지 확신할 수 없습니다. 세금 유예 세금의 평가 및 납부가 나중으로 연기됨을 의미합니다. 면세 세금이 없음을 의미합니다. 사람들이 세금 보호 퇴직 계획에 자금을 지원할 때 그 차이가 완전히 인정되는지 확신할 수 없습니다.

Roth IRA를 제외하고 거의 모든 다른 세금 면제 퇴직 계획은 세금이 유예됩니다. 귀하의 기여금이 세금 공제 가능하고 투자 수입이 즉각적인 세금 결과 없이 계획에 누적된다는 점에서 좋은 거래입니다. 그러나 귀하의 기여금과 플랜의 투자 수입 모두에 대해 세금을 납부해야 하는 날이 올 것입니다. 은퇴하고 플랜 분배를 시작하는 날이 올 것입니다.

요점은 Roth IRA를 제외하고는 어떤 세금 보호 퇴직 계획도 실제로 은퇴할 때 진정한 면세 인출을 제공하지 않는다는 것입니다. 이는 실제로 세금 부채를 미래 날짜로 백로딩하거나 연기하고 있음을 의미합니다.

우리가 은퇴 연령에 도달했을 때 더 낮은 세율 범위에 있게 될 것이라고 가정할 때, 우리는 정말로 추측하는 것입니다. 사실 그때까지 세율이 어떻게 될지, 개인 소득 및 세금 상황이 어떻게 될지 전혀 모릅니다.

론의 질문으로 돌아가서, 우리는 면세와 면세의 차이를 명확하게 설정해야 합니다. 대부분의 퇴직 계획은 단순히 세금이 유예됩니다. 우리가 더 높은 소득 상황에 있다면 도움이 되지 않을 것입니다.

퇴직 시 과세 대상이 되는 계정

나는 세금 유예와 세금 유예 사이의 많은 혼란이 있다고 생각합니다. 은퇴 계획과 관련하여 세금이 면제되는 것은 대부분의 은퇴 계획이 우리가 그것을 구축하는 동안 엄청나게 세금 혜택이 있다는 사실의 결과입니다. 기여금은 세금 공제가 가능할 뿐만 아니라 투자 소득 활동으로 인해 즉각적인 납세 의무가 발생하지 않습니다.

이러한 종류의 시나리오에서는 그러한 계정의 궁극적인 과세 상태를 혼동하기 쉽습니다.

그러나 이미 말했듯이 대부분의 퇴직 계획은 비과세가 아니라 세금이 유예됩니다. 목록에는 다음이 포함됩니다.

• 401(k) 계획
• 403(b) 계획
• 457 계획
• 전통적인 IRA
• 단순 IRA
• SEP IRA
• 솔로 401(k) 플랜

기존의 확정 급여 계획도 과세 대상이 되지만 더 이상 적용되는 사람이 점점 줄어들고 있습니다.

요점은 이러한 계획 중 하나 또는 조합으로 상당한 부를 축적할 수 있다는 것입니다. 기여금에 대한 세금 공제 및 투자 소득에 대한 세금 이연은 이를 더욱 가능하게 합니다. 그러나 100만 달러 이상으로 은퇴한다면 배당금을 받기 시작할 때 막대한 세금을 부담해야 할 수 있습니다.

이것을 복잡하게 만드는 것은 어느 시점에서 당신이 계획에서 분배를 시작해야 한다는 사실입니다. 사실, 로 알려진 조항은 필요한 최소 배포 또는 RMD, 는 70 1/2세가 되면 플랜에서 분배금을 받기 시작해야 함을 의미합니다.

배포를 시작하기 위해 그렇게 오래 기다리면 계획이 지금 상상하는 것보다 훨씬 더 클 수 있습니다. RMD는 미리 결정된 IRS 공식에 따라 계산되기 때문에 소득세 부담을 줄이기 위해 분배금을 줄일 수 없습니다.

적어도 소득세와 관련하여 대규모 세금 유예 퇴직 저축 계획이 잠재적인 시한 폭탄이라고 해도 과언이 아닙니다.

은퇴 시 면세될 계좌

다행스럽게도 단순히 세금만 유예되는 것이 아니라 실제로 비과세인 은퇴 자금을 저축할 수 있는 방법이 있습니다.

Roth IRA를 예외로 여러 번 언급했는데 실제로 그렇습니다. Roth IRA는 연간 최대 $5,500(50세 이상인 경우 $6,500)까지 기부할 수 있다는 점에서 전통적인 IRA와 매우 유사합니다. 더 오래된), 그리고 그것에 대한 투자 수익은 세금이 유예됩니다(이는 조기 분배를 받는 경우에만 중요합니다. 수입 ~ 할 것이다 하는 경우 과세됩니다).

그러나 Roth IRA는 세 가지 매우 중요한 측면에서 전통적인 IRA와 다릅니다.

1. Roth IRA에 기부한 금액은 세금 공제 대상이 아닙니다.
2. Roth IRA의 배포판은 실제로 면세, 귀하가 59세 1/2세 이상이고 플랜에 5년 이상 참여한 경우, 그리고
3. Roth IRA에는 RMD가 필요하지 않습니다. 즉, 플랜의 분배로 인해 납세 의무가 증가하지 않습니다(Roth는 RMD가 적용되지 않는 유일한 세금 우대 퇴직 플랜입니다).

매우 큰 퇴직 포트폴리오를 가질 것으로 예상되는 경우 Roth IRA는 훌륭한 세금 분산 및 가상 필수 계정입니다.

Roth IRA 외에도 전용 은퇴 계획 이외의 은퇴 자금을 저축할 수도 있습니다. 이는 일반 과세 대상 투자 계좌에 주식, 뮤추얼 펀드, 상장지수펀드 또는 부동산 투자 신탁에 돈을 저축하는 것을 의미합니다.

이러한 계정에 기여하는 것에 대한 세금 공제가 없으며 투자 소득에 대한 세금 이연도 없습니다. 그러나 돈은 세후 기준으로 축적되기 때문에 납세 의무를 늘리지 않고 은퇴를 포함하여 언제든지 인출할 수 있습니다.

최고의 전략: 무엇이든 대비하세요!

Ron은 은퇴 시 세율이 높아지면 세금 이연 계정이 의미가 있는지 물었습니다. 내 생각에 그들은 그렇게 할 것이지만 가능한 한 가장 넓은 의미에서 이것을 고려해야 합니다.

세금 인상 가능성이 있음에도 불구하고 세금 이연 계정이 여전히 의미가 있다고 생각하는 이유 중 하나는 그것이 결과가 될지 알 수 없기 때문입니다. 우리는 여기에서 미래를 예측하려고 시도하고 있으며 결코 할 수 없습니다. 세금 이연 계정이 있으면 세율이 낮아질 경우에 대비할 수 있습니다. 우리는 그 가능성을 무시할 수 없습니다.

궁극적으로 최고의 전략은 균형입니다. 즉, 어느 쪽 결과에 대해서도 대비하는 것입니다.

세금 이연 계좌가 있는 경우 은퇴할 때 더 낮은 세율에 대비할 수 있습니다. 그러나 그 당시 세율이 더 높을 수 있다는 가능성을 감안할 때 면세 투자도 혼합에 포함해야 합니다.

그것은 확실히 Roth IRA로 시작. 네 Ron, 계획에 대한 기여도는 낮지만 항상 할 수 있습니다. 다른 세금 유예 퇴직 계좌를 Roth IRA로 전환, 계정의 크기를 크게 늘립니다.

또한 Roth IRA 계정을 은퇴 계획 외부에 보유하고 있는 일반 과세 대상 투자로 보충할 수 있습니다. 예, 해당 계획에 대한 수입은 계속 과세되지만 인출은 과세되지 않습니다. 납세의무를 일으키지 않고 원할 때 언제든지 해당 계좌에서 돈을 인출할 수 있습니다.

따라서 Ron의 질문에 대한 짧은 대답은 다음과 같습니다. 퇴직 시 높은 세율과 낮은 세율 모두에 대비하십시오. 이는 비과세 저축과 비과세 저축을 모두 가지고 있음을 의미합니다. 이 전략을 사용하면 무슨 일이 있어도 잃을 수 없습니다.