이제 사람들이 일생 동안 몇 가지, 종종 많은 직업을 갖는 것이 일반적이므로 퇴직 계획의 "모음"을 갖는 것이 거의 표준입니다. 때때로 그것은 이점이 될 수 있습니다. 다양한 은퇴 계획 귀하에게 적합한 방식으로 다양한 수탁자와 다양한 계정을 설정하십시오.
다른 경우에는 인생이 더 복잡해질 수 있으며 일부 또는 모든 계정을 하나의 큰 계정으로 병합하여 퇴직 투자를 더 잘 추적할 수 있습니다.
일반적으로 은퇴 계획을 합치는 것은 쉬우며 벌금을 부과하지 않고 그렇게 할 수 있습니다. 이것은 특히 다음과 같은 경우에 해당됩니다. 비슷한 유형의 은퇴 계획 병합.
기존 IRA 계정 병합
고용주가 후원하는 퇴직 계획의 경우와 마찬가지로 IRA 계좌가 두 개 이상인 지점에 도달하는 것은 매우 쉽습니다. 직업 변경의 결과로 종종 발생합니다. 한 직장을 그만두고 이전 401(k) 플랜을 IRA에 넣습니다. 그런 다음 401(k)로 다른 일을 하고 그곳에 있는 동안 다른 IRA 계정을 설정할 수 있습니다. 두 번째 직장을 그만두면 해당 401(k)가 자체 IRA로 롤오버되어 이제 3개의 IRA가 생깁니다.
때로는 여러 IRA가 다양한 제공되는 인센티브 사람들이 종종 여러 은행의 저축 및 당좌예금 계좌를 유지하는 이유와 유사한 개별 IRA 계정 관리자에 의해.
이유가 무엇이든, 서로 다른 수탁자와 함께 앉아 있는 3~4개의 IRA가 있는 지점에 쉽게 도달할 수 있습니다. 결국, 그것들을 모두 단일 IRA로 병합하려는 위치에 도달합니다.
그 때가 오면 IRA를 롤링하는 다른 계정이 배치의 최상의 계획인지 확인하십시오. 최저 가격으로 가장 광범위한 투자 선택을 제공해야 합니다.
하나의 기존 IRA를 다른 IRA로 병합하는 두 가지 방법이 있습니다.
60일 롤오버 규칙. 이것은 두 가지 방법 중 더 복잡하며 일반적으로 권장되지 않습니다. 이 이체 방법에서는 실제로 이전 계획의 자금을 소유합니다. 즉, 계획 자금의 분배가 귀하에게 직접 전송됩니다. 그런 일이 발생하면 60일 이내에 다른 IRA로 롤오버를 완료해야 합니다. 과세 대상이 되며 59 ½ 미만인 경우 10% 조기 인출 대상이 됩니다. 패널티.
대부분의 경우 이전 계정의 수탁자는 소득세를 충당하기 위해 계획에서 분배금의 20%를 원천 징수합니다. 필요한 60일 이내에 롤오버를 완료하지 않는 경우 탁월한 커버가 될 수 있지만 자체적인 합병증 세트가 함께 제공됩니다.
IRA 계좌에 $10,000가 있고 수탁자가 수익금에 대한 수표를 귀하에게 직접 발행한다고 가정해 보겠습니다. 그들이 20%를 원천징수하면 귀하의 수표는 $8,000에 불과합니다. 해당 금액을 새 IRA로 롤오버하는 경우 두 가지 옵션이 있습니다. 전체 롤오버를 완료하기 위해 자신의 자금에서 $2,000를 추가로 마련하거나 $2,000 원천 징수 시 세금 및 벌금이 부과됩니다. 새로운 계획에 포함되지 않았기 때문입니다.
60일 롤오버는 또한 1년 대기 룰. 이 방법을 사용하여 IRA에서 자금을 이체할 때마다 1년 동안 해당 자금의 일부를 다른 IRA 계좌로 롤오버할 수 없습니다.
이야기의 교훈: 다른 옵션이 전혀 없는 경우가 아니면 60일 롤오버 방법을 사용하지 마십시오.
직접 송금. 이것은 IRA 계정을 병합하는 가장 간단한 방법이며 소득세 또는 조기 인출 벌금이 발생할 가능성이 거의 없기 때문에 언제든지 사용해야 하는 롤오버 방법입니다.
직접 이체에서는 이전 IRA 수탁자가 IRA 계정 수익금을 새 IRA 수탁자 계정으로 직접 이체할 수 있도록 필요한 서류를 작성하기만 하면 됩니다. 돈은 결코 당신의 손을 통과하지 않기 때문에 세금과 벌금이 면제됩니다. 또한 60일 롤오버에 적용되는 1년 대기 규칙과 같이 이러한 종류의 이체를 할 수 있는 횟수에는 제한이 없습니다.
Roth 퇴직 계정 병합
Roth IRA 계정을 병합해야 하는 필요성은 일반적으로 IRA 및 401(k) s에 대한 계획이 거의 존재하지 않았기 때문에 문제가 되지 않습니다. 또한 Roth IRA 계획은 일반적으로 기존 IRA 계정과 같은 방식으로 고용주 계획 분배를 위한 대상 계정이 아닙니다.
Roth IRA 계정이 여러 개 있고 이를 병합하려는 경우 규칙은 기존 IRA 계정 병합과 유사합니다. 반복할 가치가 있습니다. 직접 이체 방법을 사용하여 일을 단순하게 유지하고 IRS와 관련된 문제를 피하십시오.
401(k) 계정 병합
다시 한 번, 401(k) 계정 병합은 기존 IRA와 동일한 방식으로 처리됩니다. 기존 401(k) 플랜을 새로운 고용주 플랜으로 병합할 수 있어야 합니다. 새로운 고용주 계획에서 허용하는 한. 그리고 401(k) 플랜에 포함된 달러 금액은 종종 IRA에 대한 것보다 상당히 많기 때문에 세금 문제를 피하기 위해 직접 이체 방법을 사용하는 것이 두 배로 중요합니다.
아마도 더 큰 고려 사항은 401(k) 계정을 병합해야 하는지 여부입니다. 이전 401(k) 계정을 현재 고용주 계획과 병합하는 것이 더 편리할 수 있지만 항상 최선의 전략은 아닙니다.
401(k) 플랜을 현재 플랜에 병합하기로 결정하기 전에 다음 사항을 고려하십시오.
- 귀하의 새 고용주 401(k) 계획은 이전 계획보다 더 많은 투자 선택을 제공합니까?
- 새로운 고용주 401(k) 플랜에 대한 투자와 관련된 수수료가 이전 플랜보다 낮습니까?
- 기존 401(k) 계획을 자기주도적 IRA, 새 고용주 계획이 아닌?
401(k) 플랜 병합과 관련하여 모든 401(k) 플랜이 동일하지 않다는 점을 이해하는 것이 중요합니다. 어떤 401(k) 계획은 다른 계획보다 낫고, 다른 계획을 병합할 401(k) 계획을 선택할 때 편의성을 주요 기준으로 삼음으로써 은퇴 노력을 크게 해칠 수 있습니다.
계좌 이체를 올바르게 처리하는 한, 이체는 매끄럽고 세금 및 페널티가 없어야 합니다.
새 계획이 이전 계획보다 우수하고 현재 계획을 합리화하는 데 도움이 되는 경우에만 은퇴 계좌를 병합하십시오.
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