Secure Act 2.0이 귀하의 돈과 은퇴에 미치는 영향

돈 절약Apr 04, 2023
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2022년 12월 23일, 하원은 Biden 대통령이 책상에 나타나자마자 법으로 서명한 1조 7천억 달러의 연방 지출 법안을 통과시키는 데 상원에 합류했습니다.

방대하고 포괄적인 지출 패키지(옴니버스 세출 법안에서 예상할 수 있듯이)에는 다음이 포함됩니다. 우크라이나에 대한 450억 달러의 긴급 지원에서 정부 장치에 대한 TikTok 금지에 이르기까지 모든 것.

하지만 미래의 은퇴자들에게 특히 흥미로운 것은 보안법 2.0.

2019년에 통과된 같은 이름의 이전 법안을 모델로 한 이 오랫동안 기다려온 법안은 다음을 목표로 합니다. 퇴직 저축 규칙을 크게 개선하여 미국인들이 은퇴를 위해 충분한 돈을 따로 마련하는 것이 더 쉬워졌습니다. 황금기. 하지만 충분히 멀리 가나요?

Secure Act 2.0에 대한 양당의 엄청난 지지에도 불구하고 일부 비평가들은 그 영향을 방해할 수 있는 잠재적 한계를 지적했습니다. 오늘 우리는 이 법안이 포함하는 내용과 향후 은퇴자들이 혜택을 받을 수 있는 방법에 대한 포괄적인 개요를 제공하면서 문제를 분석합니다.

목차
  1. 시큐어 액트 2.0이란?
  2. Secure Act 1.0에 대한 간략한 요약
  3. Secure Act 2.0에는 무엇이 포함되어 있습니까? 주요 조항
    1. 1. 401(k) 및 403(b) 계획에 자동 등록
    2. 2. 자동 계획 이식성
    3. 3. 푸시백된 RMD 연령
    4. 4. 학자금 대출 상환을 위한 고용주 분담금
    5. 5. 60대 이상 따라잡기 기여도 높아져
    6. 6. 401(k)에 대한 $1,000 긴급 액세스
    7. 7. 시간제 직원을 위한 사전 액세스
    8. 8. 529개의 계획을 Roth IRA로 롤오버
    9. 9. 퇴직금 설정 유실물
  4. 보안 행위 제한 사항

시큐어 액트 2.0이란?

"의 줄임말에스설정 이자형매우 씨면역 유피 아르 자형은퇴 이자형nhancement”, Secure Act 2.0은 원본의 수정 및 확장 버전입니다. 2019년 보안법.

기본 목표는 다음과 같습니다.

  1. 은퇴에 관한 규칙을 개선하기 위해
  2. 사람들이 은퇴를 위해 더 많이 저축하도록 장려하기 위해
  3. 고용주가 은퇴 계획을 세우는 데 드는 비용을 줄이기 위해

이 법의 지지자들은 그것이 미국 노동자들, 특히 다른 방식으로 사회에서 배제되었던 사람들을 만들 것이라고 주장합니다. 직장 퇴직 계획 – IRA, 403(b) 및/또는 401(k)를 통해 은퇴를 위해 저축할 능력과 경향이 더 큽니다. 계획.

새 법안의 구체적인 내용을 살펴보기 전에 Secure Act 1.0을 살펴보겠습니다.

Secure Act 1.0에 대한 간략한 요약

2019년 보안법(Secure Act of 2019)은 10년 만에 처음으로 은퇴 시스템에 중대한 변화를 가져왔습니다. 2019년 12월 20일 도널드 트럼프(Donald Trump)가 서명한 이 법안은 다음을 시도하는 똑같이 광범위한 법안이었습니다.

  1. 사람들이 세금 혜택 계정에 액세스할 수 있도록 돕고,
  2. 노인들이 자산보다 오래 살지 못하도록 막으십시오.

이 법안을 만든 동기는 오랫동안 인정되었지만 지금까지 해결되지 않은 중요한 퇴직 관련 문제에서 비롯되었습니다.

예를 들어, 불과 56% 의 민간 성인 인구가 오늘날 직장 퇴직 계획에 참여하고 있습니다. 이 수치는 2019년에는 훨씬 낮았습니다.

그리고 부상에 모욕을 더하는 대다수의 미국인들은 참여하다 그들은 필요한만큼의 돈을 저축하지 않습니다. 실제로 Vanguard가 500만 개가 넘는 401(k) 계획을 2022년에 분석한 결과 평균 균형이 $35,345에 불과했습니다.

그것이 바로 2019년 보안법(Secure Act of 2019)이 들어오는 곳입니다.

다른 많은 조항들 중에서 소기업 소유주가 더 간단하고 관리하기 더 저렴한 "세이프 하버" 은퇴 계획을 만드는 것이 더 쉬워졌습니다. 전통적인 IRA 소유자는 계속해서 무한정 기부할 수 있다는 말을 들었습니다. 그리고 은퇴 플랜 가입자가 RMD(Required Minimum Distributions)를 만들어야 하는 연령은 70.5세에서 72세로 늘어났습니다.

최종 결과는 모든 연령대의 근로자가 퇴직을 위해 저축할 수 있는 더 강력한 위치에 있게 된다는 것입니다.

Secure Act 2.0에는 무엇이 포함되어 있습니까? 주요 조항

이전 입법부의 개혁을 기반으로 한 Secure Act 2.0에는 수십 개의 퇴직 관련 조항이 포함되어 있습니다. 시간제 근로자와 군인 배우자부터 중소기업 직원과 학자금 대출에 이르기까지 모두에게 혜택을 줄 것을 약속합니다. 차용인. 주요 내용은 다음 8가지입니다.

1. 401(k) 및 403(b) 계획에 자동 등록

지금까지 고용주는 새로운 직장 퇴직 계획에 직원을 등록할 필요가 없었습니다. 2024년 12월 31일부터 직원은 자동으로 등록됨 그들 안에. 참여를 원하지 않는 사람은 계획에서 적극적으로 탈퇴해야 합니다.

자동 기여 비율은 고용주가 3%에서 10% 사이의 비율을 설정해야 합니다. 이는 최소 10%에 도달할 때까지 매년 1%씩 증가하지만 15%를 넘지 않습니다.

2. 자동 계획 이식성

은퇴를 위해 따로 저축하는 경향이 있는 사람들은 새로운 적격 은퇴 계획에 계속 저축하기보다는 직장을 떠날 때 계획을 현금으로 바꾸는 경우가 많습니다.

유사한 범주에 속하는 경우 Secure Act 2.0의 이 조항으로 인해 다시 생각하게 될 수 있습니다. 2025년부터 참가자들은 자동으로 전송 새 직장을 구할 때 저잔액 퇴직 계좌를 새 계획으로 전환합니다. 결정하는 데 도움이 될 수 있습니다. 401(k)를 롤오버해야 합니다..

3. 푸시백된 RMD 연령

2019년 Secure Act 이전에는 매년 최소 금액을 인출하기 시작해야 했습니다. 70.5 세가 되는 즉시 IRA 또는 401(k)에서 최소 분배액 또는 RMD). 안하면 법무법인에서 제재를 가한다. 국세청. 2019년 보안법(Secure Act of 2019)에 따라 72세로 연장되었습니다.

이제 Secure Act 2.0에 따라 2023년에는 73세로, 2033년에는 75세로 증가합니다. RMD를 받지 못한 경우 여전히 페널티를 받게 되지만 감소됩니다. 25%로 떨어지지 않은 RMD 금액의 50%에서 감소하고 있습니다.

4. 학자금 대출 상환을 위한 고용주 분담금

학자금 대출이 많은 사람들은 난제에 직면합니다. 더 빨리 갚아야 할까요, 아니면 은퇴를 위해 저축해야 할까요? 전자를 선택하면 퇴직 자금이 손실되고 그 반대도 마찬가지입니다.

2023년 12월 31일부터는 문제가 줄어들 수 있습니다. Biden 용서 계획의 상태). Secure Act 2.0에 따라 고용주는 적격한 대출금을 상환할 때마다 직원의 은퇴 계획에 상응하는 분담금을 낼 수 있습니다.

5. 60대 이상 따라잡기 기여도 높아져

따라잡기 기여 한도는 이제 2024년부터 인플레이션에 연동됩니다.

2022년에는 50세 이상의 누구나 401(k)에 현재(2023년) 연방 한도액인 $20,500 외에 $6,500를 추가로 넣을 수 있습니다. 총 27,000원입니다.

2023년에는 한도가 22,500달러로 증가하고 7,500달러를 따라잡습니다. 50세 이상의 경우 총 기부 한도는 30,000달러입니다. 이 법안은 이러한 수치에 영향을 미치지 않았으며 이미 증가하도록 설정되었습니다. (다니엘 감사합니다!)

60-63세인 경우 이제 새로운 "추격" 범주에 속합니다. 2025년 1월 1일 이후에는 따라잡기 기여금 한도가 다음 중 더 커집니다.

  • $10,000
  • 2025년 추격 기부 한도보다 50% 더 많음(이제 인플레이션에 연동됨).

고소득자를위한주의 사항이 있습니다.

이전 연도에 $145,000 이상을 벌었다면 추격 기여금은 Roth 기준으로 이루어져야 합니다. 즉, 한도 이상으로 기여할 수 있지만 Roth 계정에 있어야 합니다.

6. 401(k)에 대한 $1,000 긴급 액세스

Secure Act 2.0을 통해 직원은 다음을 수행할 수 있습니다. 401(k)에서 최대 $1,000 인출 일반적인 10% 벌금을 지불하지 않고 매년 비상 경비를 위해. 오늘날 페널티 없이 401(k)를 인출하는 규칙은 매우 엄격합니다.

이러한 인출에 대해서는 여전히 소득세를 납부해야 합니다. 단, 3년 이내에 상환하면 환급받을 수 있습니다. 그렇지 않으면 해당 3년 기간이 끝날 때까지 추가 긴급 인출을 할 수 없습니다.

7. 시간제 직원을 위한 사전 액세스

작성 시점까지 아르바이트 직원은 직장에만 참여할 수 있습니다. 회사에서 3년 동안 근무하고 최소 500시간 근무한 경우 퇴직 계획 연간.

그러나 시간제 근로자들이 노후 자금을 마련할 수 있도록 돕기 위해 이러한 한도가 축소되고 있습니다. 2024년 12월 31일부터 2년 동안만 일하면 됩니다.

8. 529개의 계획을 Roth IRA로 롤오버

이 섹션은 529 계획의 유연성을 엄청나게 증가시킵니다.

새로운 법안에 따라 15년 동안 529개의 계획 자산을 보유한 사람은 누구나 수혜자를 위해 Roth IRA로 롤오버할 수 있습니다.

  • $35,000의 연간 평생 한도를 초과하지 마십시오.
  • 연간 Roth 기부금 한도 내에 속합니다.

내가 읽은 바에 따르면 계정이 15년 동안 개설되면 다른 Roth IRA 규칙을 따르는 한 Roth IRA로 롤오버할 수 있습니다.

여기에도 몇 가지 다른 규칙이 적용되지만 모든 변경 사항을 소화할 기회가 있으면 추가 조사를 수행해야 하지만 이렇게 하면 529 계획의 유연성이 증가합니다.

9. 퇴직금 설정 유실물

노력한 적이 있다면 잃어버린 401(k) 찾기, 어렵다는 것을 알고 있습니다. 이 문제를 해결하는 데 도움이 되는 기업이 등장했습니다.

이 법안은 사람들이 연금 및 401(k) 계획을 찾을 수 있도록 전국 온라인 검색 가능 데이터베이스를 만들도록 노동부에 임무를 부여합니다. 그들은 그것을 만드는 데 2년이 걸립니다.

보안 행위 제한 사항

Secure Act 2.0은 사람들의 은퇴 저축을 위한 다양한 혜택을 약속하지만, 이 법안은 비방하는 사람들이 없는 것은 아닙니다.

논쟁의 핵심 뼈대는 이러한 조항이 인구의 특정 부문에 도움이 되지 않는 방식을 중심으로 전개됩니다. 예를 들어 실업자 또는 퇴직 저축을 제공하지 않는 사업체에서 일하는 수많은 직원 계획.

BLS에 따르면, 1957년에서 1964년 사이에 태어난 사람들은 18세에서 52세까지 평균적으로 최소 12개의 직업을 가졌습니다. 이 관행은 고용주가 후원하는 퇴직 저축에 상당한 격차를 만듭니다. 앞에서 언급했듯이 개인은 역할을 변경하거나 인출할 때 현금을 인출하기로 선택하여 벌금이 부과됩니다.

전반적으로 Secure Act 2.0은 은퇴 저축에 접근할 수 없는 사람들에게 도움이 되지 않을 수 있지만 여전히 올바른 방향으로 나아가는 좋은 단계입니다.

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