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2021년에 가상 화폐의 세계에 뛰어들었다면 재정적 성공을 이루기를 바랍니다. 했다면, 여기에 준비하기 위해 암호화 거래에 대해 알아야 할 사항이 있습니다. 세금 시즌.
가상 화폐를 실제 화폐나 상품 또는 서비스로 교환할 때마다 납세 의무가 발생합니다. 2021년에 암호화폐를 구매, 판매 또는 거래했다면 세금 신고서에 이 거래를 보고해야 합니다. 그리고 양도소득세를 냅니다. 귀하의 암호화폐 판매로부터.
IRS는 지난 몇 년 동안 구매자와 판매자의 일부만이 거래를 정확하게 보고한 것으로 추정한 후 암호화폐 세금 보고를 단속하고 있습니다. 2019년 10월, 기관은 이 활동 보고에 대한 보다 자세한 지침을 제공하고 가상 화폐 거래에 대해 질문하기 시작했습니다. 양식 1040.
고맙게도 TurboTax의 도움으로 암호화폐 세금을 신고하는 것이 쉬울 것입니다. 암호화폐에 대한 세금과 TurboTax가 어떻게 도움이 되는지에 대한 자세한 정보를 살펴보겠습니다.
암호화폐는 과세 대상 소득입니까?
IRS는 연방 소득세 목적으로 암호화폐와 같은 가상 화폐를 자산으로 간주합니다. IRS는 자주 묻는 질문 문서 가상 통화 세금에 관한 일반적인 질문에 답변하는 국세법의 일부입니다.
다음은 암호화폐를 소득으로 사용하는 과세 대상 이벤트의 몇 가지 예입니다.
누군가 당신에게 준다면 모든 상품에 대한 대가로 암호화폐자본 자산으로 보유하고, 귀하는 받은 암호화폐의 공정 시장 가치(FMV)와 교환된 가상 통화의 조정 비용 기준 간의 차이에 따라 자본 이득 또는 손실이 발생합니다. 양도소득은 일반 세율보다 낮은 세율로 과세될 수 있습니다. 교환된 자산이 자본 자산이 아닌 경우 일반 손익을 인식합니다. 일반 이득은 세금을 신고할 때의 세율과 동일한 세율로 과세됩니다.연방 세금 보고서 및 가능한 경우 주 세금 보고서에 자본 이득 또는 손실을 보고해야 합니다.
마찬가지로 직원이 아닌 개인으로 수행한 거래 또는 비즈니스에 대한 지불로 가상 화폐를 받은 경우 암호화 수입은 다음으로 계산됩니다. 자영업 소득 양식 1099-NEC를 통해 수령 당시 암호화폐의 공정한 시장 가치로 보고됩니다. 자영업 세금을 계산할 때 이 소득을 고려해야 합니다.
가상 화폐를 받은 경우 고용주 귀하의 임금으로 해당 통화는 다른 급여와 동일하게 연방 소득세 원천 징수 대상입니다. 귀하에게 발행되었을 때 공정한 시장 가치로 양식 W-2에 포함될 것입니다.
재화 또는 서비스에 대한 대가로 가상 화폐를 수령할 때 보고해야 하는 소득 금액은 가상 화폐를 받은 날짜의 미화 달러로 표시된 가상 화폐의 공정 시장 가치입니다.
암호화폐 판매는 과세 대상입니까?
2021년에 전환 가능한 가상 화폐를 판매했거나 가상 화폐를 다른 자산으로 교환했다면 판매에 따른 자본 이득이나 손실도 인식해야 합니다. 자본 이득은 이익을 위해 부동산을 팔 때 발생합니다. 자본 손실은 판매로 인해 손실을 입을 때 발생합니다.
단기. 대 암호화폐에 대한 장기 자본 이득
자본 이득은 가상 화폐 또는 기타 자산의 판매를 통해 얻는 이익입니다. 다른 자본 자산을 매각한 후와 동일한 방식으로 이러한 이익에 대한 소득세를 납부해야 합니다. 그러나 암호화폐 또는 기타 가상 화폐를 판매하기 전에 보유하고 있는 시간이 세율에 영향을 미칩니다.
단기 자본 이득은 매각하기 전에 1년 이하 동안 보유하고 있는 자산에 대한 모든 이익입니다. 단기 양도소득세는 일반 소득세율과 동일한 세율을 따릅니다. 소득 수준에 따라 최대 37%가 될 수 있습니다.
반면에 장기 자본 이득은 매각하기 전에 1년 이상 보유하고 있는 자본 자산에 대한 이득입니다. 장기 자본 이득 세율은 소득에 따라 다르며 일반적으로 0%, 15% 또는 20%입니다.
자세히 알아보기 >>> 단기 대 장기 양도소득세
암호화 자본 손실 이해
가상 화폐를 원래 지불한 금액보다 낮은 가격에 판매하면 자본 손실이 발생합니다. 자본 손실을 사용하여 자본 이득을 상쇄할 수 있습니다.
임금과 같은 일반 소득에서 자본 손실을 최대 $3,000까지 공제할 수 있으며 연간 최대 순 손실은 $3,000(결혼이 별도로 신고하는 경우 $1,500)입니다.
순손실이 $3,000를 초과하는 경우, 당신은 휴대 할 수 있습니다 다음 해로 이어지는 손실.
누가 암호화 세금을 내야 합니까?
전년도에 암호화폐를 구매하거나 판매한 경우 암호화폐 세금을 납부해야 할 수 있습니다. 올해 2021년 세금을 준비할 때 양식 1040에서 가상 화폐에 대한 재정적 이익을 판매, 송금, 교환 또는 취득했는지 묻는 섹션을 보게 될 것입니다.
2021년에 암호화폐 또는 기타 가상 화폐를 구매, 판매 또는 거래했다면 이 질문에 "예"라고 대답해야 합니다. 그러나 귀하가 참여한 유일한 거래가 가상 화폐를 실제 화폐로 구매하는 것을 포함했다면 이 질문에 "예"라고 대답할 필요가 없습니다.
다음은 가상 화폐와 관련된 과세 거래 및 비과세 거래의 몇 가지 구체적인 예입니다.
과세 대상 암호화폐 거래소:
- 미국 달러에 디지털 통화 판매
- 암호화폐를 사용하여 상품 및 서비스 구매
- 가상 화폐를 다른 형태의 가상 화폐로 변환
- 고용주 또는 계약자로부터 가상 화폐를 소득으로 수령
- 상품이나 서비스를 완성하는 대가로 암호화폐를 받는 것
- 채굴 암호화폐
- 15,000달러 이상의 가상 화폐를 선물하는 경우(증여세 별도)
- 하드포크에서 암호화폐 받기
- 에어드롭 또는 다른 형태의 무료 보상으로 암호화폐 수락
비과세 암호화폐 거래소:
- 미국 달러로 암호화폐 구매 및 보유
- 가상 화폐를 선물로 받기
- 최대 $15,000 상당의 가상 화폐 선물 제공
- 자신의 계정 또는 지갑 간에 가상 화폐 전송
이 목록 중 어느 것도 완전하지 않습니다. 암호화폐 거래소가 과세 대상인지 여부를 결정하는 데 문제가 있는 경우 다음을 통해 세무 전문가와 상담할 수 있습니다. 터보택스. 가상 화폐 교환을 올바르게 보고하지 않으면 예상치 못한 세금 청구서가 발생할 수 있습니다.
암호화폐는 어떻게 과세됩니까?
상품이나 서비스의 대가로 암호화폐를 받는 경우 해당 암호화폐는 수령일의 암호화폐 공정 시장 가치를 기준으로 일반 소득과 동일한 세율로 과세됩니다. 또한 암호화폐 판매에는 양도소득세가 부과될 수 있습니다.
다음은 세금 신고에 대한 자본 이득 또는 손실을 계산하는 방법과 암호화폐 소득의 평가를 결정하는 방법입니다.
자본 이득 및 손실 계산
가상 화폐의 비용 기준과 실현 금액의 차이를 찾아 암호 화폐 거래소의 자본 이득 및 손실을 계산할 수 있습니다. 터보택스는 무료 암호화폐 계산기 단 한 화면에서 거래의 손익을 쉽게 찾고 암호화폐에 대한 세금을 계산할 수 있습니다.
비용 기준 가상 화폐의 원래 가치입니다. 암호화폐를 구매할 때 비용 기준은 일반적으로 자산에 대해 지불한 금액과 동일합니다. 여기에는 귀하가 지불한 모든 수수료 또는 수수료가 포함됩니다. 그러나 채굴이나 스테이킹을 통해 가상 화폐를 받는 사람은 누구나 자산의 공정 시장 가치를 비용 기준으로 사용할 수 있습니다.
실현 금액 가상 화폐의 판매 가격에서 수수료 또는 수수료를 뺀 값입니다. 이 금액에는 판매에 대해 받은 모든 형태의 보상이 포함됩니다.
다음 공식을 사용하여 암호화폐 판매의 자본 이득 또는 손실을 계산할 수 있습니다.
실현 금액 – 비용 기준 = 자본 이득(또는 자본 손실)
이 수치가 양수이면 판매로 인한 자본 이득을 실현한 것입니다. 수치가 음수이면 자본 손실이 발생한 것입니다. 자본 손실을 사용하여 이익에 대한 세금 부채를 상쇄할 수 있습니다. 당신이 빚진 세금을 낮추기.
암호화 소득 계산
고용주로부터 소득으로 가상 화폐를 받거나 상품이나 서비스의 대가로 가상 화폐를 받는 경우 다른 형태의 소득과 동일한 방식으로 해당 소득에 대해 세금을 내야 합니다. 암호화폐를 받았을 때 공시된 가치 또는 공정한 시장 가치를 기준으로 세금을 얼마나 내야 하는지 계산할 수 있습니다.
암호화폐를 받았을 때 공개된 가치가 있는 경우 이 가치를 세금 목적으로 사용할 수 있습니다. 그렇지 않은 경우 공정 시장 가치를 사용해야 합니다. 가상 화폐의 공정 시장 가치는 해당 디지털 화폐가 공개 시장에서 얼마에 팔릴지에 대한 추정치입니다.
암호화폐 거래소 플랫폼을 통해 암호화폐를 수령한 경우 플랫폼에 기록된 공정한 시장 가치를 사용할 수 있습니다. 이 평가에 접근할 수 없는 경우 암호화폐 또는 블록체인 탐색기에서 결정한 값을 사용할 수 있습니다.
가상 화폐 세금에 대한 특별 고려 사항
다른 자본 자산에 대한 세금과 마찬가지로 암호화폐 세금 보고는 판매로 상당한 돈을 벌거나 암호화폐를 선물로 주거나 기타 고유한 교환을 완료한 경우 더 복잡해질 수 있습니다. 다음은 가상 화폐 거래에 대한 세금 영향에 영향을 미칠 수 있는 염두에 두어야 할 몇 가지 특별 고려 사항 및 세금 규칙입니다.
1099를 받지 않았더라도 가상 화폐에 세금을 내야 할 수 있습니다.
암호화폐 판매에 대한 양식 1099를 받지 않았더라도 자본 이득에 대한 세금이 부과될 수 있습니다. 가상 화폐는 아직 비교적 새롭기 때문에 보고 수준이 동일하지 않습니다. 요구 사항 엔티티 발급 이러한 통화는 전통적 소득과 동일합니다. 결과적으로 암호화폐를 받거나 거래를 완료한 기관에서 1099 양식을 보내지 않을 수 있습니다.
가상 화폐에 대한 소득세 또는 양도소득세를 납부해야 하는 사람들에 대해 위의 요건을 충족하는 경우에도 세금 신고서에 거래를 보고해야 합니다.
암호화폐 채굴자는 다른 세금 처리 대상이 될 수 있습니다.
사업으로 암호화폐를 채굴하는 경우 세금 목적으로 소득에서 사업 비용을 공제할 수 있습니다. 또한 채굴된 암호화폐를 판매하여 얻는 이익은 사업 소득으로 간주됩니다.
그러나 취미로 암호화폐를 채굴하는 경우 동일한 공제를 청구할 수 없습니다.
모든 과세 대상 이벤트에 대해 세금을 내야 하는 것은 아닙니다.
과세 대상 이벤트는 세금 신고서에 보고해야 하는 거래입니다. 그러나 과세 대상 이벤트가 발생한다고 해서 반드시 해당 거래에 대해 세금을 납부해야 하는 것은 아닙니다.
예를 들어, 암호화폐 판매는 과세 대상 이벤트입니다. 그러나 가상 화폐를 지불한 금액보다 낮은 가격에 판매했다면 판매에 대한 세금이 부과되지 않을 가능성이 큽니다. 대신 세금에서 자본 손실을 공제할 수 있습니다.
암호화폐 거래 신고 실패
이전에 세금 양식에 암호화 거래를 신고한 적이 없다면 올해에는 신고하지 않을 생각이 들 수 있습니다. 그러나 암호화폐 활동을 보고하지 않으면 추가 이자와 세금 벌금이 부과될 수 있습니다.
특정 자본 자산에 대해 세금을 내야 한다는 사실을 알고도 해당 자산을 보고하지 않거나 세금을 내지 않는 것은 탈세로 간주됩니다. 탈세는 형사 고발로 이어질 수 있는 범죄입니다.
그러나 무의식적으로 암호화폐 세금을 내지 않는 경우에도 벌금과 이자가 발생할 수 있습니다. IRS 감사에 직면하면 암호화폐 거래에 대한 문서를 제공해야 합니다. 그런 다음 IRS는 귀하가 세금을 내지 않았는지 확인하고 귀하가 지불했을 세금 외에 추가 벌금과 이자를 부과할 수 있습니다.
일반적으로 벌금과 이자를 피하기 위해 모든 가상 통화 거래를 세금으로 보고하는 것이 가장 좋습니다.
세금 시즌을 준비하는 방법
최근에 암호화폐 거래를 시작했다면 세금 신고를 보다 쉽게 하기 위해 취할 수 있는 몇 가지 조치가 있습니다. 다음은 암호화폐에 대한 세금 납부를 준비하는 데 도움이 되는 몇 가지 팁입니다.
모든 것을 추적
위의 정보를 읽으면 암호 화폐 거래가 있었다면 자본 이득이 있을 수 있음을 알 수 있습니다. 가상 화폐를 판매할 때마다 가상 화폐를 사용하여 다른 상품을 구매하고 가상 화폐를 통화를 소득으로 사용하거나 가상 통화를 다른 디지털 자산으로 변환하려면 지불해야 할 수 있습니다. 구실.
결과적으로 모든 암호화폐 거래를 하는 즉시 자세히 추적하는 것이 가장 좋습니다. 다음 정보가 포함된 자세한 스프레드시트를 유지하는 것이 좋습니다.
- 거래일
- 거래일의 자본 자산의 공정 시장 가치 또는 원가 기준
- 판매 가격(미국 달러)
- 이익 또는 손실 금액
TurboTax Premier를 사용하면 암호화 공급자로부터 직접 최대 4,000개의 암호화폐 거래를 한 번에 가져올 수 있습니다.
암호화폐 거래소 사용
암호화폐 거래소는 디지털 화폐를 다른 자산과 거래할 수 있는 사업입니다. 거래에 이러한 유형의 플랫폼을 사용하면 세금 부과 시간에 따른 활동을 더 쉽게 추적할 수 있습니다. 대부분의 거래소는 플랫폼을 통해 모든 금융 거래에 대한 자세한 기록을 유지한 다음 세금상의 이유로 활동을 CSV 파일로 다운로드할 수 있습니다. 당사에서 권장하는 교환을 확인하십시오. 최고의 암호화폐 거래소 가이드.
전문가와 함께 일하는 것을 고려하십시오
암호화폐 거래가 복잡한 경우 전문가와 협력하면 스트레스를 어느 정도 완화할 수 있습니다. 세무 전문가를 고용하면 납세 의무에 대한 부담을 덜고 모든 거래를 정확하게 보고하고 필요한 세금을 납부할 수 있습니다.
암호화폐 경험이 있는 전문가 또는 가상 화폐를 직접 소유한 전문가를 고용하는 것이 좋습니다. 이 특정 암호 화폐 전문 지식을 갖춘 전문가와 협력하면 세금 시즌이 오면 쉽게 숨을 쉴 수 있습니다.
TurboTax로 암호화 세금을 신고하는 방법
암호화폐 세금을 염두에 두고 세금 신고서를 제출하는 것은 다소 벅차거나 혼란스러울 수 있습니다. 고맙게도, 터보택스 세금 신고서에 암호 화폐 거래를 보고하는 프로세스를 케이크 조각으로 만듭니다.
다음 단계에 따라 TurboTax에 암호화 데이터를 추가하고 세금 환급 프로세스를 완료할 수 있습니다.
1 단계. TurboTax Premier 계정 생성 및 로그인
먼저 TurboTax 계정이 아직 없는 경우 계정을 만들어야 합니다. TurboTax는 몇 가지 다른 계정 유형을 제공하지만 권장합니다. 터보택스 프리미어 투자자 및 전년도에 암호 화폐 교환을 완료한 모든 사람을 위한 것입니다.
2 단계. 귀하의 개인 정보 및 이전 세금 신고서에 대한 질문에 답변하십시오
다음으로 위치, 나이, 결혼 여부, 고용 및 기타 개인 정보에 대한 정보를 입력해야 합니다. 또한 작년에 세금을 납부한 방법을 지정해야 합니다. 전년도 세금 양식 사본을 TurboTax 소프트웨어로 가져오거나 이 세금 정보를 수동으로 입력할 수 있습니다.
3단계. 재무 정보 입력
결국 TurboTax는 재무 상황에 대한 정보를 입력할 수 있는 페이지로 이동합니다. 2021년에 귀하에게 적용된 다음 기준 중 하나를 선택해야 합니다.
- 대학 비용/수업료
- 차량 등록비
- 양육비
- 소유 임대 부동산
- 자선단체 기부
- 은행 계좌 이자
- 의료 비용
- 매각된 주식 또는 투자
- 판매 또는 거래된 암호화폐 (가상 통화를 보고해야 하는 경우 이 옵션을 선택해야 합니다)
4단계. 임금 및 소득 보고
다음으로 TurboTax는 2021년에 벌어들인 임금과 소득을 보고할 수 있는 페이지로 이동합니다. 투자 수익 목록에서 투자 유형 "암호화폐"를 선택할 수 있습니다.
5단계. 암호화 손익 가져오기
암호화폐 거래소를 통해 암호화폐 거래를 했다면 해당 웹사이트에서 세금 정보를 가져올 수 있습니다. TurboTax는 암호 교환을 선택할 수 있는 화면으로 이동합니다. 거래소가 이 목록에 있으면 TurboTax의 지침에 따라 정보를 가져올 수 있습니다. 와 함께 터보택스 프리미어 암호화폐 거래소에서 한 번에 최대 4,000개의 암호화폐 거래를 쉽게 가져올 수 있습니다.
6단계. 수동으로 정보 가져오기
이 목록에 귀하의 암호화폐 거래소가 표시되지 않습니까? 이 경우 페이지 하단의 "양식 입력 방법 변경"을 선택할 수 있습니다. 그런 다음 "내 컴퓨터에서 업로드"를 선택하십시오. 그런 다음 이익 또는 손실 정보가 있는 경우 이를 포함하는 CSV 파일을 업로드할 수 있습니다.
7단계. 암호화폐 소득 신고
이전 단계는 암호화폐 판매 또는 거래로 인한 자본 이득 또는 손실을 보고하는 것입니다. 디지털 자산을 소득으로 받은 경우, 소득이 W-2에 포함될 직원입니다. 귀하가 자영업자이고 서비스 대가로 이를 받는 경우 1099-NEC의 소득에 포함됩니다. TurboTax는 수입으로 받은 암호화폐를 입력하는 과정을 쉽게 안내합니다.
8단계. 기타 소득 보고
암호화폐 거래 보고를 마치면 TurboTax 플랫폼에 기타 소득을 입력하고 세금 신고서를 제출하는 작업을 할 수 있습니다. TurboTax는 필요한 보고서 또는 공제를 간과하지 않도록 모든 단계를 안내합니다.
암호화 거래를 보고하는 동안 질문이 있거나 문제가 발생하면 다음을 수행할 수 있습니다. TurboTax Live Premier 세금 전문가와 연결하여 도움을 받거나 TurboTax Live Full Service를 통해 세금을 완벽하게 처리할 수 있습니다. TurboTax Live Full Service를 사용하면 세무 상황에 경험이 풍부한 세무 전문가와 연결됩니다. 이 경우 암호화폐 거래에 대해 세금을 납부합니다.
왜 TurboTax를 선택합니까?
TurboTax는 암호화폐에 대한 세금 납부에 도움이 되는 유일한 소프트웨어는 아니지만 최고 중 하나입니다. 다음은 Investor Junkie 독자들에게 TurboTax를 추천하는 몇 가지 이유입니다.
간단
세금 신고가 압도적으로 느껴질 수 있습니다. 특히 이전에 암호화폐를 신고에 통합하지 않은 경우 더욱 그렇습니다. IRS가 세금 신고를 매우 쉽게 하지 않는다는 것은 비밀이 아닙니다. 그러나 TurboTax 플랫폼을 사용하면 양식에 필요한 모든 수입과 지출을 보고하는 동시에 간단하고 직접적인 경험을 제공할 수 있습니다.
신뢰
TurboTax를 사용하면 세금 공제 또는 공제를 간과하거나 세금 청구서에 직면할 것이라는 두려움 없이 자신 있게 세금을 신고할 수 있습니다. 암호화폐 거래가 있는 경우 판매 거래의 손익을 쉽고 정확하게 보고하는 데 도움이 됩니다.
더 큰 환불
TurboTax는 항목을 기반으로 자격이 있는 모든 공제 및 크레딧을 식별하는 데 도움이 될 수 있습니다. 그렇게 하면 세금이 줄어들고 잠재적으로 더 큰 환불 수표로 이어질 수 있습니다.
더 빠른 환불
TurboTax를 통해 계좌 이체로 세금을 전자 신고하면 세금 문서를 우편으로 보낼 때보다 더 빨리 환급 수표를 받을 수 있습니다.
실시간 세금 조언
많은 사람들은 TurboTax와 같은 소프트웨어를 통해 제출하는 것이 프로세스 전반에 걸쳐 기본적으로 자체적으로 진행된다는 것을 의미한다고 믿습니다. 그러나 TurboTax에는 보고 프로세스를 통해 도움을 줄 수 있는 세금 전문가가 항상 있습니다. 더 좋은 점은 TurboTax Live 전문가가 세금 보고서를 IRS에 제출하기 전에 검토할 수 있다는 것입니다. 세무 전문가는 TurboTax Live Full Service를 통해 처음부터 끝까지 정확성을 보장하거나 세금을 납부할 수도 있습니다.
마지막 생각들
암호화폐를 사고 팔고 거래하는 것은 믿을 수 없을 정도로 수익성이 좋은 벤처가 될 수 있습니다. 그러나 TurboTax에 제출하기로 선택하든 자체 세금 보고를 완료하기로 선택하든 세금 문서에서 암호화폐 거래를 정확하게 보고하는 것이 필수적입니다.
위의 정보를 읽으면 과세 대상 이벤트를 생성할 수 있는 모든 거래를 알고 이러한 거래를 세금에 적절하게 보고할 수 있습니다. 그러나 여전히 확신이 서지 않는다면 TurboTax Live 전문가와 상담하는 것이 도움이 될 수 있습니다.