당신이 알아야 할 건강 저축 계좌(HSA) 규칙

할인을 협상하고 항목별 세금 신고서에서 적격 비용을 공제할 수 있는 경우에도 대부분의 가정은 장래에 값비싼 의료비에 직면하게 될 것입니다.

건강 저축 계좌(HSA)는 여러 가지 세금 혜택이 있기 때문에 본인 부담 의료비를 지불하는 가장 좋은 방법 중 하나입니다.

HSA 적격 건강 플랜이 있는 경우 저축을 극대화하기 위해 건강 저축 계좌 규칙을 아는 것이 중요합니다.

HSA의 작동 방식

HSA 펀드는 만료됩니까?
HSA 펀드에 투자할 수 있습니까?
부양 가족에게 HSA 기금을 사용할 수 있습니까?
의사에게 갈 때 HSA는 어떻게 작동합니까?
HSA 환급은 어떻게 이루어지나요?
HSA 계정에 수수료가 있습니까?

HSA 세금 혜택

고용주 HSA 기여금이 세금 공제 대상입니까?
HSA 세금 벌칙이란 무엇입니까?
세금에 대해 HSA를 보고해야 합니까?

누가 HSA 자격이 있습니까?

고용주 없이 HSA를 받을 수 있습니까?

HSA 기여 한도

2021년 HSA 기부 한도
2022년 HSA 기부 한도
초과 HSA 기부금
IRA를 HSA로 롤오버
HSA를 최대화해야 합니까?

HSA 철회 규칙

가족 경비 자격
적격 HSA 비용
HSA 환급 기한이 있습니까?
HSA를 사용해야 합니까 아니면 현금으로 지불해야 합니까?
HSA를 현금화할 수 있습니까?

은퇴 시 HSA를 사용할 수 있습니까?

최대 HSA 기여 연령
퇴직 시 적격 HSA 비용
HSA에 필요한 최소 배포가 있습니까?
사망하면 HSA는 어떻게 됩니까?

HSA 찬반 양론

장점
단점

HSA가 가치가 있습니까?
HSA의 단점은 무엇입니까?
HSA 대 FSA

FSA 세금 혜택
FSA 기여 한도
상환 기한

HSA에 가입하는 방법
최고의 HSA 플랜

활기찬 HSA
충실도 HSA
뱅크 오브 아메리카 HSA

요약

HSA의 작동 방식

NS 건강 저축 계좌 미래의 의료비를 절약할 수 있는 세금 혜택을 받을 수 있는 방법입니다. 자격을 갖추려면 높은 공제액 건강 플랜 (HDHP).

HSA는 Roth IRA와 유사하지만 근무 기간 및 퇴직 기간 동안 의료비를 지불하는 데 사용할 수 있습니다.

다음은 건강 저축 계좌가 어떻게 작동하는지 간략하게 살펴보겠습니다.

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적격 보험 플랜으로 건강 저축 계좌 개설
급여 또는 연결된 은행 계좌에서 세금 공제 가능한 기부금을 만드십시오.
기부금을 저축하거나 투자하여 비과세 이자를 받으십시오.
적격 의료비에 대해 면세 분배
사용하지 않은 자금을 매년 새해로 이월

연간 기여 한도까지 기존 IRA와 유사한 세금 공제 가능한 기여를 할 수 있습니다. 고용주도 귀하의 계정에 기부할 수 있는 선택권이 있지만 그들의 기부는 귀하의 연간 기부 한도에 포함됩니다. 2021년 기부 한도 55세 이상을 위한 $1,000 캐치업 기부금이 있는 가족의 경우 $7,200입니다.

Roth IRA와 마찬가지로 귀하의 인출은 대부분의 의료 관련 비용에 대해 면세됩니다. 은퇴 시 비의료적 이유로 자금을 상환할 수 있습니다.

많은 계획을 통해 IRA 및 401k와 같은 계정 잔액을 수동적으로 구축하기 위해 잠재적으로 복리 이자를 얻을 수 있도록 기여금을 투자할 수 있습니다. 투자 옵션은 플랜 제공자에 따라 다릅니다.

의료비를 지불해야 하는 경우 대부분의 플랜은 HSA 잔액에서 직접 비용을 지불할 수 있는 직불 카드를 제공합니다. 다음으로 지불할 수도 있습니다. 보상 신용 카드 구매 보상을 받고 환급을 위해 영수증을 업로드합니다.

HSA 수혜 자격이 있는 대부분의 사람들은 고용주가 제공하는 건강 플랜을 통해 계좌를 개설합니다. 이 경우 각 급여에서 금액을 원천징수하여 계정에 자금을 조달할 수 있습니다.

그러나 다음과 같은 회사에서 독립형 HSA 계획을 얻는 것도 가능합니다. 활기찬 HSA 직장이 HSA 제공자와 파트너 관계가 없거나 Marketplace 또는 주립 거래소의 건강 보험이 있는 경우.

당신은 읽을 수있다 IRS 간행물 969 의료 저축 계획의 핵심을 찾아보세요.

HSA 펀드는 만료됩니까?

다른 의료 저축 계좌와 달리 HSA 기여금은 연말이나 고용주를 바꿀 때 만료되지 않습니다. 기부하는 즉시 또는 미래의 알 수 없는 날짜에 자금을 인출할 수 있는 유연성이 있습니다.

부적격 건강 보험 플랜으로 전환하거나 고용주를 변경해도 남은 잔액은 만료되지 않습니다. 귀하의 기여는 평생 동안 귀하의 것입니다.

기부금을 철회할 수는 있지만 자격을 갖춘 건강 플랜을 다시 가질 때까지 새 기금을 추가할 수 없습니다.

HSA 펀드에 투자할 수 있습니까?

HSA에 저축할 수 있는 금액에는 제한이 없습니다. 자금은 일반적으로 이자가 거의 또는 전혀 발생하지 않으며 수수료가 있을 수 있는 저축 계좌에 보관됩니다.

그러나 대부분의 HSA 계정에서는 계정의 특정 잔액(예: $2,000)에 도달하면 자금을 투자할 수 있습니다. 이것은 엄청난 이점이며 잔액이 이 지점에 도달하면 활용을 고려해야 합니다.

투자 옵션은 플랜 관리자에 따라 다르지만 다음을 포함할 수 있습니다.

주식
채권
ETF
뮤추얼 펀드
목표일 퇴직금

인덱스 펀드는 앞으로 몇 년 동안 지출할 계획인 펀드를 저비용으로 쉽게 분산 투자할 수 있는 방법으로 기대할 수 있습니다.

HSA 자금을 투자하기로 결정하면 해당 자금은 투자 계좌로 들어가 의료비를 지불하는 데 사용되지 않습니다. FDIC가 보장하는 이자가 붙는 현금 계좌에서만 청구서를 지불할 수 있습니다.

계획에 따라 투자를 시작하기 전에 최소 현금 계좌 잔고를 유지해야 할 수도 있습니다. NS 뱅크 오브 아메리카 HSA 1,000달러의 현금 잔고가 필요하며 해당 임계값 이상으로 자금을 투자할 수 있습니다.

그러나 Fidelity 또는 기운찬.

부양 가족에게 HSA 기금을 사용할 수 있습니까?

HSA를 사용하는 또 다른 멋진 혜택은 귀하의 자금을 배우자와 피부양자의 의료비로 사용할 수 있다는 것입니다. 이것은 배우자가 부적격한 건강 플랜을 가지고 있기 때문에 귀하가 단독 HSA에 대해서만 자격이 있는 경우에도 마찬가지입니다.

의사에게 갈 때 HSA는 어떻게 작동합니까?

HSA가 있다고 해서 진료실에서의 경험이 달라지지는 않습니다. 의료진은 평소와 같이 건강 보험 플랜에 비용을 청구하고 혜택 설명(EOB)을 받게 됩니다.

비용의 일부를 선불로 지불해야 하는 경우 진료실이나 청구 부서에서 HSA 직불 카드를 사용할 수 있습니다. 세금 기록용 영수증을 잘 보관하십시오.

HSA 환급은 어떻게 이루어지나요?

HSA 자금을 적격 비용으로 상환할 수 있는 상환 기한은 없습니다. 한 가지 요구 사항은 계정을 개설한 후 발생하는 의료 비용에만 HSA 자금을 사용할 수 있다는 것입니다.

대부분의 플랜에서는 선불로 지불하거나 나중에 상환을 요청할 수 있습니다. 이는 몇 년 후에도 가능하며 이러한 지출에 대해 소득세가 부과되지 않습니다.

지불 방법은 자금이 HSA에서 나가는 시점에 따라 다릅니다.

HSA 직불 카드로 결제: 자금은 즉시 인출되며 상환이 필요하지 않습니다. 현재 HSA 잔액이 청구 금액을 충당할 수 있는 경우에만 이 옵션을 사용할 수 있습니다.
영수증 업로드: 비용을 직접 지불한 다음 영수증을 업로드하세요. 연결된 은행 계좌에 직접 입금하거나 종이 수표를 통해 일반적으로 영업일 기준 며칠 이내에 환급을 받게 됩니다.

환급을 받기 위해 HSA 기금으로 의사 진료비를 즉시 지불할 필요는 없습니다. 예를 들어, 요금이 면세 인출에 적합한지 확인하려는 경우 기다릴 수 있습니다.

HSA 잔액이 충분하지 않고 자금을 추가해야 하는 경우 나중에 환급을 요청할 수 있습니다.

HSA 직불 카드로 지불하는 경우 지불 금액은 현재 현금 잔액에서 인출됩니다. 현금 준비금이 부족하면 투자한 자금의 일부를 매각하여 자본을 조달해야 합니다.

어떤 사람들은 현금을 지불하고 은퇴 후 상환을 위해 영수증을 보관합니다. 이를 통해 계정 잔액이 큰 금액으로 증가하고 은퇴 시 일부 면세 소득(과거 의료비에 대한 상환을 요청할 때)을 제공할 수 있습니다.

HSA 계정에 수수료가 있습니까?

귀하(또는 귀하의 고용주)가 HSA 계정을 사용하기 위해 수수료를 지불할 가능성이 있습니다. 일부 요금제는 다른 요금제보다 더 많은 요금을 부과하며 관리자를 선택할 수 있다면 가격을 매기는 것이 중요합니다.

귀하가 지불할 수 있는 일부 수수료는 다음과 같습니다.

월 이용료
투자 계좌 수수료
체크카드 거래 수수료
출금 수수료

지불할 가능성이 있는 수수료는 개인 플랜이 있는지 고용주가 제공하는 플랜이 있는지에 따라 달라질 수 있습니다.

개별 플랜은 다음을 포함한 반복 수수료를 부과할 가능성이 낮습니다 최고의 HSA 계획. 귀하가 지불할 수 있는 유일한 수수료는 ETF 또는 뮤추얼 펀드 비용 수수료입니다. 펀드 매니저는 모든 주주로부터 이 비용을 징수합니다.

일부 비고용인 플랜은 현금 및 투자 거래 비용을 충당하는 $5 이하의 고정 월간 서비스 요금을 부과합니다.

직장 계획은 다른 이야기가 될 수 있습니다. 고용주는 매월 서비스 요금을 지불하거나 직원에게 전달할 수 있습니다.

401k 계획과 유사하게 세금 혜택이 수수료가 많은 계획에 기여할 가치가 있는지 결정해야 합니다. 이 경우 언제든지 개별 계획을 여는 방법을 탐색할 수 있습니다.

HSA 세금 혜택

많은 사람들이 퇴직 계좌의 세금 혜택에 익숙하지만 HSA의 유사한 혜택을 간과하기 쉽습니다. HSA에서 의료비를 위해 따로 마련한 돈은 현금을 저축 계좌에 보관하는 것보다 더 나은 세금 처리를 받을 수 있습니다.

세 가지 HSA 세금 혜택이 있습니다.

세금 공제 가능한 기부금
계좌 잔고는 면세 증가 가능
적격 비용에 대한 면세 인출

건강 저축 계좌를 사용하면 전통적인 IRA와 IRA의 세금 혜택을 모두 누릴 수 있습니다. 로스 IRA.

그러나 적격 의료 플랜이 없는 플랜에 기여하거나 적격하지 않은 인출을 하는 경우 세금 과태료가 부과됩니다.

면세 기부

귀하(주 계좌 소유자)가 내는 기부금은 세금 공제 대상이며 연방 소득세에 대한 과세 소득을 줄입니다. 대부분의 주에서는 플랜 기여금도 공제할 수 있습니다.

고용주가 내는 기부는 총 기부 한도에 포함되지만 소득으로 간주되지는 않습니다.

면세 투자 소득

기본적으로 HSA 기부금은 이자를 받는 FDIC 보험 계좌에 입금됩니다. 현금을 투자하여 잠재적으로 더 높은 수익률을 얻을 수도 있습니다.

저축 이자 및 투자 소득은 비과세 증가하며 적격 인출은 비과세됩니다.

면세 인출

HSA는 최고의 Roth IRA 대안이지만 적격한 의학적 이유로만 현금을 인출할 수 있습니다.

65세 이전에는 의료비, 치과비, 안과비에 해당합니다. 고맙게도 대부분의 의료 서비스와 치료가 해당됩니다.

65세가 되면 적격 사유 목록이 확장되어 잠재적인 세금을 피하기가 더 쉬워집니다. 그러나 세금을 내지 않으려면 의료비로 기여금을 사용해야 합니다.

환급에는 기한이 없음을 기억하십시오. 따라서 지금 의료비를 현금으로 지불하고 몇 년 후 면세 소득에 대해 환급을 받을 수 있습니다. 이렇게 하기로 선택한 경우 우수한 기록을 유지해야 합니다.

고용주 HSA 기여금이 세금 공제 대상입니까?

고용주 및 기타 당사자가 귀하의 HSA 계정에 기여할 수 있습니다. 소득을 얻지 못했기 때문에 이러한 기여금을 공제할 수 없습니다. 그러나 이러한 기부금은 면세 인출 대상이 됩니다.

HSA 세금 벌칙이란 무엇입니까?

HSA는 피할 수 없는 의료비를 위해 돈을 따로 마련해 두는 훌륭한 방법입니다. 그러나 적격하지 않은 인출에는 소득세와 추가 IRS 벌금이 부과됩니다.

잠재적인 처벌은 배포할 때의 나이에 따라 다릅니다.

65세 미만

65세 미만인 경우 적격하지 않은 분배 금액에 대해 소득세를 납부하고 추가로 20%의 세금 가산세가 부과됩니다.

소득세 패널티는 연방 소득세에 대해 귀하가 속한 세금 등급에 따라 다릅니다.

이 패널티 구조는 IRA에서 조기 분배를 하는 것과 유사합니다.

또한 초과 연간 기여금에 대해 6%의 소비세를 납부해야 할 수도 있습니다. 이 벌금을 피하기 위해 연방 세금 보고서를 제출하기 전에 초과 기부금을 환불할 수 있습니다.

65세 이상

65세가 되면 20% 조기 인출 패널티가 사라집니다. 비적격 비용에 대한 분배 금액에 대해서만 일반 소득세를 납부합니다.

세금에 대해 HSA를 보고해야 합니까?

건강저축계좌의 출자금과 출금금액을 보고해야 합니다. 국세청 양식 8889.

HSA 관리자가 연말정산 1099-SA 양식을 제공하여 플랜 인출 및 계좌 직불 카드 구매를 보고합니다. 어떤 인출이 면세 혜택에 해당하는지 표시해야 합니다.

세금 신고서와 함께 영수증을 제출할 필요는 없지만 세무 감사 시 이 정보를 편리하게 보관하십시오.

온라인 세금 소프트웨어는 귀하의 활동을 정확하게 보고하기 위한 보고 단계를 안내합니다.

누가 HSA 자격이 있습니까?

개인과 가족이 건강 저축 계좌 자격을 갖추려면 한 가지 기본 요건이 있습니다. 높은 디덕터블 건강 플랜(HDHP)이 있어야 하고 다른 의료 보험이 없어야 합니다.

HDHP 플랜은 공제액이 더 높고 연간 최대 본인 부담금이 있지만 월 보험료는 더 낮습니다.

2021년 HDHP에 대한 최소 자격은 다음과 같습니다.

적용 상태	최소 공제액	최대 본인 부담 비용(네트워크 내)
개인	$1,400	$7,000
가족	$2,800	$14,000

고용주는 적격 플랜을 제공할 수 있으며 귀하는 또한 HSA 적격 보장을 구입할 수 있습니다. 시장 유일한 선택이 연방 의료 보험인 경우.

다음 보장 상황 중 하나에 해당하는 경우 HSA 자격이 없습니다.

메디케어에 등록
재향 군인 업무(VA) 의료 혜택 받기
FSA(유연 지출 계정) 또는 HRA(건강 상환 약정)가 있는 HDHP
건강나눔플랜
배우자의 비 HDHP 플랜에 대한 보장을 받을 자격이 있습니다.
다른 사람의 세금 신고서에 의존하는 경우

Archer MSA가 있는 경우에도 HSA 자격을 얻을 수 있습니다.

가족은 위의 부적격 플랜 중 하나에 대한 자격이 없는 경우 HSA를 개설할 수 있습니다. 배우자의 건강 보험이 HSA(즉, PPO) 자격이 없고 배우자의 보험에 귀하를 추가할 수 없는 경우 개인 저축 계좌를 개설할 수 있습니다.

비적격 플랜이 있는 경우 해당 플랜으로 전환할 때까지 HSA에 기여할 수 없습니다.

고용주 없이 HSA를 받을 수 있습니까?

네, 있습니다 여러 공급자 고용주로부터 독립된 개인 및 가족 HSA를 제공합니다. 적격 HDHP 보장이 있는 한 자격이 됩니다.

자영업자이거나 고용주가 HSA를 제공하지 않거나 직장 건강 저축 계좌에 상당한 수수료가 있는 경우 이 옵션을 고려할 수 있습니다.

귀하의 고용주는 연결된 은행 계좌에서 자금을 조달해야 하므로 독립형 플랜에 기여하지 않을 것입니다. 그러나 직장 HSA와 동일한 세금 혜택을 계속 누릴 수 있습니다.

HSA 기여 한도

과도한 기부에 대한 잠재적인 6%의 소비세를 피하기 위해 알아야 할 연간 기부 한도가 있습니다. 고용주의 기여금과 아처 MSA 기부금은 연간 HSA 한도에 포함됩니다.

연간 한도는 매년 변경될 수 있으며 55세 이상의 계정 소유자는 추가 적립금을 납부할 수 있습니다.

2021년 HSA 기부 한도

개인: $3,600 (55세 이상인 경우 $4,600)
가족: $7,200(55세 이상인 경우 $8,200)

기부 마감일은 연방 소득세 마감일인 2022년 4월 15일입니다. 막바지 세금 공제가 필요하고 추가 현금이 있는 경우 이 마감일을 염두에 두십시오.

2022년 HSA 기부 한도

개인: $3,650(55세 이상인 경우 $4,650)
가족: $7,300(55세 이상인 경우 $8,300)

초과 HSA 기부금

고용주가 가입하거나 두 명의 배우자가 동일한 계획에 기여하거나 Archer MSA에 자금을 지원하는 경우 초과 HSA 기여금을 쉽게 낼 수 있습니다.

HDHP가 아닌 건강 플랜으로 변경하거나, 건강 보장을 상실하거나, Medicare에 등록하면 최대 기여 한도도 줄일 수 있습니다.

의 "지난 달 규칙" IRS 간행물 969 귀하의 보장 상황이 연도 중에 변경되는지 검토하는 것이 중요합니다. 귀하의 기여 한도는 다음을 사용하여 계산됩니다. 테스트 기간 그리고 이 과세 연도에 대한 전체 기여 금액을 벌금 없이 만들 수 있으려면 다음 과세 연도의 12월 1일까지 보험에 가입해야 합니다.

NS HSA 기여 계산기 귀하의 보장 세부 정보를 사용하여 최대 기여 금액을 추정할 수 있습니다.

초과 기여금을 납부하는 경우 연방 세금을 제출하기 전에 HSA 제공자에게 초과 기여금 반환 양식을 작성할 수 있습니다.

그러나 제 시간에 이벤트를 잡지 않으면 초과 금액에 대해 6%의 소비세를 지불해야 합니다.

IRA를 HSA로 롤오버

현행 세금 규정은 개인이 IRA에서 HSA로 일회성 기여를 할 수 있도록 허용합니다. 이 양도에는 10%의 조기 상환 위약금이나 일반적인 초기 IRA 분배와 같은 소득세가 발생하지 않습니다.

롤오버할 수 있는 최대 금액은 연간 기여 한도입니다. 이 돈 이동은 일생에 한 번만 할 수 있으므로 가능한 한 많이 롤오버하는 것을 고려하십시오.

롤오버를 두 번 할 수 있는 이벤트가 하나 있습니다. 처음에 개인 HSA에 대한 자격을 얻은 다음 같은 과세 연도 후반에 가족 HSA에 대한 자격이 되는 때입니다. 이 경우 가족의 연간 기부 한도까지 기부할 수 있습니다.

불행히도 HSA를 IRA에 넣을 수 없습니다.

HSA를 최대화해야 합니까?

돈이 있다면 연간 건강 저축 계좌 한도 전액을 기부하는 것이 좋습니다. HSA를 최대한 활용해야 하는 몇 가지 주요 이유는 다음과 같습니다.

기부금은 세금 공제 가능
대부분의 의료비는 면세 분배 대상입니다.
근무 년 또는 퇴직 중에 자금을 인출할 수 있습니다.
자신, 배우자 또는 부양가족을 위해 자금을 사용할 수 있습니다.

그러나 향후 잠재적인 처벌을 피하기 위해 의료비를 위해 여유 있게 마련할 수 있는 금액만 기부해야 합니다.

누구도 미래의 의학적 필요를 예측할 수 없지만 나이가 들거나 가족이 성장함에 따라 값비싼 치료가 필요할 가능성이 높아집니다.

또한 잠재적인 투자 옵션을 퇴직 계좌 및 과세 대상 계좌와 비교해야 합니다. 세금을 내야 하는 경우에도 대체 자산에서 더 나은 투자 수익을 얻을 수 있다면 HSA에 부분적으로 자금을 지원하는 것이 더 나은 선택이 될 수 있습니다.

HSA 철회 규칙

잔액을 사용하는 방법은 따라야 할 가장 중요한 건강 저축 계좌 규칙이 될 수 있습니다. 적격하지 않은 비용으로 자금을 사용하면 막대한 세금이 부과됩니다.

당황하기 전에 대부분의 의료 및 치과 비용이 자격이 됩니다.

가족 경비 자격

연간 기여 한도가 더 낮은 단독 HSA만 개설할 수 있더라도 기여금은 배우자와 부양 가족의 비용을 상환할 수 있습니다.

적격 HSA 비용

다음은 HSA 자금을 면세로 사용할 수 있는 몇 가지 방법에 대해 자세히 살펴보겠습니다.

다음 비용은 세금 신고서에 신고하는 귀하, 귀하의 배우자 또는 피부양자에게 적용될 수 있습니다. 이러한 비용은 환급을 받기 위해 HSA를 개설한 후에 발생해야 합니다.

의료 비용

HSA 달러를 사용할 수 있는 일반적인 의료 비용은 다음과 같습니다.

침 요법
구급차 서비스
붕대
신체 스캔 및 엑스레이
지압 사
협장
진료실 방문
보청기
인슐린
실험실 비용
약물(처방전 및 비처방)
개인 보호 장비
물리치료
수술(성형 제외)
휠체어 및 보행 보조기구

일부 품목 및 서비스는 자격을 갖추기 위해 처방전이나 의사의 공식 추천이 필요할 수 있습니다.

건강 보험료

대부분의 경우 HDHP 의료 보험료를 지불하는 데 자금을 사용할 수 없습니다. 그러나 일부 의료 보험료는 HSA 달러에 해당할 수 있습니다.

개호보험
건강 관리 지속 보장(즉, COBRA)
연방법 또는 주법에 따라 실직 중 보장
65세 이후의 메디케어 및 기타 건강 관리 보장

65세 이상인 경우 인출 규칙이 확대되어 대부분의 Medicare 보험료를 지불하는 데 돈을 사용할 수 있습니다. 한 가지 예외는 Medigap과 같은 Medicare 추가 정책입니다.

치과 비용

귀하의 기금은 다음과 같은 대부분의 치과 비용도 충당할 수 있습니다.

청소
충전재, 실런트 등
치열 교정
엑스레이

시력 비용

다음과 같은 시력 관련 비용도 해당될 수 있습니다.

콘텍트 렌즈
안경
수술
시력 검사

콘택트 렌즈와 안경은 패션상의 이유가 아니라 의료상의 이유로 필요할 수 있습니다.

참조하십시오 IRS 간행물 502 적격 비용의 전체 목록.

부적격 비용

모든 의료비가 면세 환급 대상이 되는 것은 아닙니다. 비필수 의료 서비스 외에 일반적인 일반 의약품이 가장 좋은 예입니다.

다음 비용 중 일부는 본인이 직접 지불해야 합니다.

아기 기저귀
공동 지불
성형 수술
면볼
모발 재성장
외용 물약
의료비 선불
처방약 프로그램
체중 감량 보조제

더 많은 항목이 환급 대상이 아닙니다. HSA 제공자에게 확인하는 것은 보장되는 항목과 보장되지 않는 항목을 확인하는 가장 좋은 방법 중 하나일 수 있습니다.

또한 HSA 개설일 이전에 발생한 비용은 부적격입니다. 또한 항목별 세금 보고서에서 환급되지 않은 의료 비용으로 공제하려는 적격 비용에 대해서는 환급을 받을 수 없습니다.

HSA 환급 기한이 있습니까?

적격 비용에 대한 환급을 요청할 기한은 없습니다. 사용하지 않은 자금은 사용하기로 결정할 때까지 내년으로 이월됩니다.

다만, 지출일과 같은 연도 12월 31일까지 환급을 신청하면 기록보관이 용이할 수 있다.

환급을 요청하기 위해 추가 현금이 필요한 경우 연방 세금 마감일(보통 4월 15일)까지 기여금을 납부해야 함을 기억하십시오.

HSA를 사용해야 합니까 아니면 현금으로 지불해야 합니까?

건강 저축 계좌는 현금 잔액을 지금 또는 나중에 사용할 수 있는 유연성을 제공합니다.

현재 의료비를 HSA 기금으로 지불하기로 결정할 수도 있습니다. 이 돈은 이미 의료비로 적립되어 있기 때문입니다. HSA를 사용하지 않는다는 것은 저축을 하거나 단기 월 지출을 늘리는 지불 계획에 가입해야 한다는 것을 의미합니다.

지금 현금으로 지불하면 세 가지 잠재적인 이점이 있습니다.

HSA 투자는 수동 소득을 얻을 수 있는 시간이 더 많습니다.
미지급 의료비를 공제받을 수 있습니다. 항목별 세금 보고
은퇴를 위해 세금 혜택을 받고 싶은 달러

오늘날 현금 지불을 고려해야 하는 또 다른 이유는 재정적 고통을 느끼지 않고 쉽게 지불할 수 있는 소액 청구서 때문입니다.

HSA 기금은 만료되지 않으므로 기부한 해에 사용해야 한다는 부담이 없습니다. 결과적으로 향후 몇 년 동안이나 청구액이 많을 때 더 많이 기부하고 잔액을 축적할 인센티브가 더 많습니다.

HSA를 현금화할 수 있습니까?

HSA는 언제든지 현금화할 수 있습니다. 그러나 인출 금액에 세금과 20%의 벌금이 부과되기 때문에 비의료 비용으로 전체 계정을 청산하는 것은 대부분의 경우 좋은 조치가 아닙니다.

전체 금액을 적격 의료, 치과 및 안과 비용에 적용하면 벌금이 면제되며 의료 채무를 피하기 위해 그만한 가치가 있습니다.

은퇴 시 HSA를 사용할 수 있습니까?

귀하의 목표는 귀하가 더 이상 활성 소득을 얻지 못할 때 은퇴 시 의료비를 충당하기 위해 HSA 달러의 일부(또는 전부)를 저축하는 것일 수 있습니다.

좋은 소식은 건강 저축 계좌가 Medicare 가입 여부와 상관없이 은퇴 시 비용을 충당한다는 것입니다. 면세 인출은 다음과 같이 가치가 있습니다. 은퇴를 계획하다.

그러나 HDHP 의료 보험을 상실하여 Medicare에 등록하면 더 이상 기부할 수 없습니다.

최대 HSA 기여 연령

한 가지 오해는 65세가 되거나 은퇴 중 먼저 도래하는 시점에 HSA에 더 이상 기부할 수 없다는 것입니다. 건강 저축 계좌에는 최대 기여 연령이 없습니다.

한 가지 주요 요구 사항은 HDHP 건강 플랜이 있어야 한다는 것입니다.

65세에 Medicare 자격이 되지만 가입을 연기하면 이 플랜을 계속 유지할 수 있습니다.

Medicare에 등록하면 더 이상 건강 저축 플랜에 기여할 수 없습니다.

퇴직 시 적격 HSA 비용

65세가 되면 계정 잔액을 몇 가지 추가 비용으로 사용할 수 있습니다. 그러나 비용은 의료와 관련되어야 합니다.

적격 비용에는 다음이 포함될 수 있습니다.

대부분의 메디케어 보험료
고용주 제공 건강 보험의 직원 부분
장기요양 보장

또한 기부금을 비의료 비용으로 사용하는 데 더 많은 인센티브가 있습니다. 전통적인 IRA 분배와 같이 인출 금액에 대해 일반 소득세를 지불합니다. 부적격 비용에 대한 20% 벌금은 65세 이후에 더 이상 적용되지 않습니다.

HSA에 필요한 최소 배포가 있습니까?

HSA에는 전통적인 IRA와 같은 최소 분배금(RMD)이 없습니다. 인출이 면세될 가능성이 높기 때문입니다.

사망하면 HSA는 어떻게 됩니까?

사용하지 않은 HSA 달러는 수혜자를 지정할 때 무덤으로 가지 않습니다.

당신의 부동산 계획 나머지 HSA 자금에 대한 계획을 포함해야 합니다. 남은 HSA 잔액을 면세 생존 배우자에게 유증할 수 있습니다. 그러나 배우자가 아닌 수혜자는 잔액에 대해 세금을 내야 합니다.

배우자를 주요 수혜자로 기재하십시오.

사망한 HSA 플랜 보유자의 배우자는 상속된 금액에 대해 세금을 내지 않아도 되는 유일한 사람입니다. 세금을 면제받으려면 배우자를 주요 수혜자로 기재해야 합니다.

배우자가 주요 수혜자로 기재되지 않은 경우, 받는 금액에 대해 세금을 납부해야 합니다.

배우자가 아닌 부양가족이 세금을 냅니다.

고인의 배우자가 아닌 수혜자는 상속된 금액에 대해 세금을 납부합니다. 과세 대상 금액은 HSA의 공정 시장 가치입니다.

HSA 찬반 양론

다음은 HSA 규칙의 장점과 단점에 대한 간략한 개요입니다.

장점

여러 세금 혜택
자금은 만료되지 않습니다
더 많은 이자를 얻기 위해 기부금을 투자할 수 있습니다.
대부분의 의료 관련 비용은 면세 인출 대상입니다.

단점

세금 및 벌금을 피하기 위해 의료비로만 상환 가능
기여하려면 높은 공제액 건강 보험(HDHP)이 있어야 합니다.
월 서비스 요금이 적용될 수 있습니다.
배우자가 아닌 수혜자는 상속된 금액에 대해 세금을 납부합니다.

HSA가 가치가 있습니까?

HSA는 적격한 건강 플랜이 있고 세금 혜택이 있는 달러로 의료비 전용 기금을 원하는 경우 고려할 가치가 있습니다.

연간 HSA 기여 한도에 도달하지 않더라도 세제 혜택을 무시하기 어렵습니다. 결국, HSA가 보장할 수 있는 미래에 의료 비용이 발생할 가능성이 높습니다.

응급 상황은 언제든지 발생할 수 있으며 향후 치료 비용을 예측하기 어렵습니다. 이 기금은 정기 저축, 퇴직 또는 비상 기금을 사용하지 않아도 되는 것을 방지할 수 있습니다.

현재 의료비로 예산을 책정하고 있다면 세금 혜택으로 인해 HSA로 저축하면 기부금에서 더 많은 가치를 얻을 수 있습니다. 추가 서류 작업으로 세금을 절약할 수 있습니다.

HSA의 단점은 무엇입니까?

HSA의 가장 큰 단점 중 하나는 HDHP를 개설하고 계속해서 기부할 계획이 있어야 한다는 것입니다. HDHP 플랜은 일반적인 건강 보험 옵션이지만 많은 사람들이 부적격 플랜 유형을 가지고 있습니다.

또한 의료비를 위한 자금에만 접근할 수 있다는 것이 편안해야 합니다. 소득이 제한적이라면 저축을 다양한 계좌로 분산하여 단기 및 장기 지출을 처리하는 것을 고려하십시오.

에 초점을 맞추고 귀하의 은퇴 계정을 최대한 활용 페널티 없는 인출을 위해 더 많은 유연성을 원한다면 더 나은 선택이 될 수 있습니다. 물론 이러한 투자를 불이익 없이 활용하려면 은퇴할 때까지 기다려야 합니다.

HSA 대 FSA

또 다른 인기 있는 세금 혜택 저축 계좌는 융통성 지출 계좌(FSA라고도 함)입니다. FSA는 고용주가 대신 제공할 수 있는 HSA의 인기 있는 대안입니다.

둘 중 하나만 가질 수 있지만 둘 다 가질 수는 없습니다. FSA가 있는 경우, 배우자가 고용주로부터 적격한 건강 플랜을 가지고 있다면 여전히 개별 HSA를 가질 수 있습니다.

다음은 FSA의 주요 하이라이트입니다.

FSA 세금 혜택

FSA는 세금 공제 가능한 기부금을 제공하며 기금은 HSA와 유사하게 적격 의료비만 상환할 수 있습니다.

HSA 또는 FSA에 대한 기부 금액은 과세 대상 소득을 달러당 감소시킵니다.

FSA 기여 한도

2021년 연간 기부 한도는 $2,750입니다. 다른 배우자도 FSA를 가지고 있지 않는 한 기혼 부부에 대한 더 높은 한도는 없습니다.

두 배우자 모두 FSA가 있는 경우 합산 기여금 $5,500에 대해 각자의 계정에 각각 $2,750를 기부할 수 있습니다.

HSA는 기여 한도가 더 높습니다.

상환 기한

직원은 해당 연도가 끝나기 전에 FSA 잔액을 상환해야 합니다. 결과적으로 FSA는 HSA와 같은 좋은 장기 저축 옵션이 아닙니다.

고용주는 매년 다음 두 가지 롤오버 옵션 중 하나를 제공할 수 있습니다.

다음 연도에 미사용 기부금 최대 $550 이월
미사용 잔액 상환 기간을 2.5개월 연장

하나의 옵션만 사용할 수 있습니다. 다음 연도의 첫 의료 비용은 이 기금이 있는 경우 이 기금을 사용합니다.

사용하기 전에 자금이 만료되면 HSA와 달리 나머지 잔액을 잃게 됩니다.

저축 계좌 중 하나를 선택할 수 있다고 가정하면 HSA는 직업과 관련이 없고 평생 사용하지 않은 잔액을 이월할 수 있기 때문에 대부분의 사람들에게 더 나은 옵션입니다.

HSA에 가입하는 방법

다음 단계를 따르면 건강 저축 계좌를 쉽게 개설할 수 있습니다.

HSA 적격 높은 공제액 건강 플랜에 등록
고용주 또는 독립 관리자를 통해 HSA 개설
일회성 또는 반복 입금으로 계정에 자금을 입금하십시오.
투자 계좌에 장기 잔액을 투자하십시오.
적격 의료비로 자금 사용

더 많은 위험이 부담스럽다면 투자 계정은 두 번째 IRA와 같습니다. 그러나 세금 혜택과 FDIC가 보장하는 "안전한" 투자의 안정성만 원한다면 현금 계좌도 효과적일 수 있습니다.

최고의 HSA 플랜

HSA 적격 플랜이 있지만 고용주가 HSA를 제공하지 않는 경우 이러한 HSA 제공자 중에서 선택하여 수수료를 피하고 많은 투자 옵션을 가질 수 있습니다.

활기찬 HSA

월 서비스 요금: $0

기운찬 개인 또는 가족 HSA에 대해 수수료를 부과하지 않습니다(고용주의 경우 월 $2.95). 투자를 시작하기 위한 최소 잔고 요건은 없습니다.

귀하의 투자 옵션에는 이자가 붙는 현금 계좌, 주식 및 ETF의 자기 주도 포트폴리오, 가이드 포트폴리오가 포함됩니다.

우리의 읽기 생생한 HSA 검토 더 많은 것을 배우기 위해.

라이블리에 대해 더 알아보기

충실도 HSA

월 서비스 요금: $0

NS 충실도 HSA Fidelity Investments 제품군의 일부입니다. IRA 및 기타 금융 계정에 이미 Fidelity를 사용하고 있는 경우 이 펀드를 선호할 수 있습니다.

$0에 계좌를 개설할 수 있으며 서비스 수수료는 없습니다. 투자를 시작하기 위한 최소 임계값은 없지만 현금 계좌만 의료비를 상환할 수 있습니다.

투자 옵션에는 자기 주도형 주식, 펀드 및 HSA 포트폴리오에 적합한 가이드 포트폴리오가 포함됩니다.

뱅크 오브 아메리카 HSA

월 서비스 요금: $2.50

Bank of America HSA는 월 $2.50의 고정 서비스 요금을 부과하며 이는 단점입니다. 또한 자금을 투자하기 전에 최소 $1,000 현금 잔액을 유지해야 합니다.

요약

건강 저축 계좌 규칙을 따르는 것은 올바른 건강 플랜을 가지고 있을 때 미래 비용을 위해 세금 혜택을 받는 달러를 모으는 가장 쉬운 방법 중 하나입니다. HSA 자격이 있는 경우 이 계정은 귀하의 장기 재무 계획.