“저축 계좌에 투자하여 부자가 된 백만장자가 얼마나 되는지 아십니까? 난 내 경우를 휴식." — 로버트 G. 알렌
귀하는 대체 투자 환경에 대한 건전한 지식을 가지고 있으며 이를 은퇴 투자에 사용할 계획입니다. 그리고 첫 번째 거래를 처리하려고 할 때 은퇴 계획 제공자가 대체 투자를 허용하지 않는다는 것을 알게 됩니다. 그러면 기존 자산 클래스에 대한 선택이 줄어듭니다.
그것에 대해 어떻게 생각하세요?
아마도 약간 동요하고 무력할 것입니다!
만약 그렇다면, 당신은 아마 자기주도적 은퇴플랜.
자기 주도적 은퇴 계획이란 무엇입니까?
자기 주도형 퇴직 계획을 통해 계획 소유자는 퇴직 저축을 대체 자산 클래스에 투자할 수 있습니다.
주요 특징은 뮤추얼 펀드, 주식, 채권과 같은 기존 투자를 넘어 대체 자산에 투자할 수 있는 능력입니다.
투자자가 사용할 수 있는 세 가지 자기 주도적 옵션을 살펴보겠습니다.
1. 자기 주도적 관리 IRA
첫 번째 옵션은 자기 주도 IRA입니다. 이것은 일부 자기 주도적 관리인과 관리자가 제공합니다. 이 계획의 이름에는 약간의 함정이 있습니다. 계획이 자기 주도적이고 대체 투자를 허용하지만 투자하기 전에 여전히 보관 승인이 필요합니다.
모든 IRA 유형은 자기 주도적일 수 있습니다. 전통적, Roth, SEP, 단순, 아동, 상속, 배우자 및 롤오버 IRA.
메모: 다음과 같은 일부 증권 회사 충실도, 슈밥, TD 아메리트레이드 다른 사람들은 IRA를 "자기 주도.” 그러나 이러한 중개 계좌는 대체 투자를 허용하지 않는다는 점을 이해하는 것이 매우 중요합니다. 이러한 계정에는 중개업체가 제공하는 투자만 허용됩니다. 이러한 옵션은 주식, 채권 및 뮤추얼 펀드와 같은 기존 투자 선택에 의해 제한됩니다. 따라서 이들은 진정으로 자기 주도적인 IRA가 아닙니다.
장점
- 대체 투자: 기존 IRA와 달리 부동산, 모기지, 세금 증서/선취득권, 귀금속, 사모펀드, 사모 대출, 심지어 전통적인 주식 및 채권 투자.
단점
- 보관 동의: 여전히 보관 동의가 필요합니다. 때로는 전체 트랜잭션 시간이 늘어날 수 있습니다. 시간에 민감한 투자 기회를 잃을 수 있습니다.
- 거래 수수료: 대부분의 관리인은 거래 수수료 모델로 운영됩니다. 그들은 계획에서 수행된 다양한 거래의 시작, 유지 및 처리에 대해 비용을 청구합니다. 거래 수수료는 전체 투자 수익(ROI)에 부정적인 영향을 미칩니다.
2. 수표 IRA
진정한 의미에서, 수표 IRA 은퇴 자금을 원하는 대로 투자할 수 있는 자유를 제공합니다. 수표장 관리 기능을 통해 계좌 소유자는 수표를 쓰는 것처럼 간단하게 투자할 수 있습니다. 이것은 관리인을 우회합니다. 수표장 통제는 IRA가 IRA가 소유하고 계정 소유자가 관리하는 특수 목적의 단일 구성원 LLC에 투자하도록 함으로써 얻을 수 있습니다. 모든 후속 거래는 관리인의 동의 없이 LLC 수준에서 수행됩니다.
그러나 "금지된 거래.” 이로 인해 IRS가 귀하의 IRA를 취소할 수 있습니다. 그리고 이는 막대한 세금 부담을 초래할 수 있습니다.
장점
- 대체 투자: 대체투자로 진정한 분산투자를 할 수 있습니다. (투자 옵션은 이전 섹션에서 설명한 것과 동일합니다.)
- 수표 통제: 수표를 작성하고 추가 서류 작업, 지연 및 관리인 개입을 제거하여 투자하십시오.
- 거래 수수료 없음: 모든 투자는 LLC에서 이루어집니다. 따라서 거래 수수료가 없습니다. 유일한 비용은 보관 계정을 유지하기 위한 기본 비용입니다.
단점
- LLC 비용: 수표 IRA는 LLC를 설립해야 하므로 초기 비용이 더 많이 듭니다. 그러나 거래 수수료가 없기 때문에 장기적으로 비용이 적게 듭니다.
- "금지된 거래"를 유발할 가능성: 금지된 거래는 전체 IRA의 자격을 박탈할 수 있습니다. 그리고 이는 막대한 세금 부담으로 이어질 수 있습니다.
3. 자기 주도 솔로 401(k) 계획
자기 주도 솔로 401(k) 계획 소유자 전용 비즈니스 및 자영업 전문가를 위해 설계되었습니다. 그들은 자기 주도적 인 기능과 높은 기여 한도 때문에 주목을 받았습니다. 필요한 것은 일종의 자영업 활동을 하고 정규직 직원이 없는 것뿐입니다.
연간 최대 $57,000까지 기부할 수 있습니다. 독주 솔로 401(k) 은퇴 계획.
장점
- 높은 기여 한도: 2019년 참가자당 최대 $57,000의 연간 기부 한도를 통해 계정을 빠르게 성장시킬 수 있습니다.
- 훌륭한 조세 피난처: 남편과 아내를 위해 합산하여 최대 $114,000의 기여금을 내는 이곳은 중요한 조세 피난처 역할을 합니다.
- 수표 통제: Solo 401(k) 계획에는 관리인이 필요하지 않기 때문에 계획의 자산은 이 목적을 위해 만들어진 신탁에 보관됩니다. 플랜 수탁자로서 고객은 자신이 선택한 은행에서 비즈니스 은행 계좌를 개설하고 수표장을 사용하여 편리하게 투자를 통제할 수 있습니다.
- 거래 또는 LLC 수수료 없음: 관리인과 LLC가 없다는 것은 계획을 유지하는 데 드는 비용이 낮다는 것을 의미합니다.
- 참가자 대출: 최대 $50,000 또는 계정 잔액의 50% 중 더 낮은 금액까지 빌릴 수 있습니다. 이것은 재정적 유연성을 제공합니다.
- 레버리지 부동산에 대한 UBIT 없음: Solo 401(k) 퇴직 계획은 대출을 사용하여 취득한 부동산에 대한 세금이 면제됩니다.
- 로스 기여: Solo 401(k) 은퇴 계획은 기본 제공되는 Roth 구성 요소를 제공합니다. 이를 통해 귀하의 계정에 세후 달러를 기부하고 세금 없이 투자할 수 있습니다.
단점
- 모두를 위한 것은 아닙니다: Solo 401(k) 플랜에는 풀타임 또는 파트타임 자영업 활동 또는 근로 소득이 있는 사업이 필요합니다.
- 상근 직원이 있는 사업주에게는 적합하지 않습니다. 풀타임 직원(연간 1,000시간 이상 일하는 사람)이 없는 경우에만 자기 주도형 Solo 401(k) 플랜을 개설할 수 있습니다.
요약
자기 주도적 은퇴 계획은 계획 참여자에게 독특한 투자 기회를 제공합니다. 투자 선택의 자유를 통해 업계 지식을 활용하고 이해하는 자산에 투자할 수 있습니다.
즉, 자기주도형 퇴직금 계좌는 금융 자산과 투자 환경에 대한 이해가 필요합니다. 스스로 교육할 준비를 하고 필요할 때 항상 전문가와 상의하십시오.
오늘부터 은퇴설계를 시작하세요!
편집자 주: Dmitriy Fomichenko는 센스 금융 서비스 LLC, 수표장 관리 기능이 있는 자기 주도 은퇴 계좌를 전문으로 하는 부티크 금융 회사입니다. 그는 2000년에 재무 계획 및 부동산 투자 분야에서 경력을 시작했습니다. 그는 여러 주에서 여러 투자 부동산을 소유하고 있으며 캘리포니아 부동산 중개인입니다. 수년 동안 그는 수백 개의 투자 및 재무 계획 세미나를 지도했으며 수천 명의 투자자에게 멘토링을 제공했습니다.