유연한 지출 계정 "사용하거나 잃는다" 규칙

이것은 유연 지출 계정 달러를 사용하고 내년 할당량을 설정하는 것에 대한 연례 알림입니다.

재무부 기준 "사용하지 않으면 분실" 규칙 수정, 일부 고용주는 2017년부터 2018년까지 $500를 이월하도록 허용하고 있습니다. 즉, 올해부터 다음 해로 미사용 FSA 자금으로 최대 $500를 이월할 수 있습니다.

예를 들어, 올해 $1,000로 FSA에 자금을 지원하고 연말까지 FSA에서 $500만 지출한 경우 달력 연도에 초과 $500를 상실하지 않고 다음 해를 위해 FSA로 이월할 수 있습니다. 돈.

물론 문제가 있습니다. 고용주는 이월 옵션을 제공하거나 최대 유예 기간을 제공할 수 있습니다. 새해 2개월 15일 이내에 전년도 자금을 모두 소진할 수 있지만 둘 다.

또한 일부 고용주는 어쨌든 다음 해로 유예 기간을 허용하지 않으므로 12월 31일은 FSA에서 지출을 완료해야 하는 때입니다. 이것을 귀하의 복리후생 부서에 연락하고 귀하의 현재 정책에 대해 문의할 단서라고 생각하십시오.

부인. PT는 지난 밤에 우리가 어떻게 앉아서 의료 지출을 유연 지출 계정 상환액과 조화시켰는지에 대해 상기시켜 주었습니다. 이것은 우리가 유연 지출 계정 자금을 모두 사용했는지 확인하기 위해 매년 수행하던 작업이었습니다.

우리는 자영업자이고 사용하기 때문에 더 이상 이 작업을 수행하지 않습니다. 건강 저축 계좌 대신에. 그러나 FSA는 여전히 많은 사람들에게 적절하고 유용한 계정입니다.

FSA가 있었을 때 이것이 우리의 프로세스였습니다. 지출을 조정할 때마다

• 현재 잔액 검토
• 청구되지 않은 비용에 대한 환급을 받고 필요한 경우
• 연말까지 남은 자금 활용 방안 모색

이 프로세스에 대해 자세히 알아보기 전에 유연 지출 계정이 무엇인지 살펴보겠습니다.

유연한 지출 계정이란 무엇입니까?

유연 지출 계정을 사용하면 해당 연도에 적격한 건강 및 의료 비용에 사용할 금액을 결정합니다. 2017년 한도는 $2,600입니다.

이 금액은 세전 기준으로 급여에서 공제됩니다(총 급여). 한 번에 모두가 아닙니다. 참고하세요. 이는 해당 연도의 모든 급여 기간으로 나뉩니다. 여기서 중요한 것은 이 돈에 세금이 부과되지 않기 때문에 이것이 큰 이점입니다(조정된 총 소득을 낮춤)!

적격한 비용이 발생하면 FSA를 처리하는 회사에 환불을 신청할 수 있습니다. 일반적으로 영수증은 증거로 사용됩니다. 예전 회사의 제공업체를 통해 온라인으로 양식을 작성하고 영수증의 PDF를 업로드할 수 있었습니다. 훨씬 쉬워지지 않습니다. HR/혜택 부서에 문의하여 회사 시스템이 무엇인지 확인할 수 있습니다.

유연한 지출 계정은 세금 혜택을 극대화하고 더 많은 돈을 절약.

이걸 사용하거나 잃거나

아시다시피, 대부분의 유연한 지출 계정은 "사용하지 않으면 사용하지 않는" 유형의 계획입니다. 연초에 유연 지출 계정에 세금 없이 얼마를 기부할지 결정했습니다. 그런 다음 나머지 1년을 저축액에 담그며 모든 것을 시도하고 소비합니다.

현행 규정이 바뀌기 전에는 다 쓰지 않으면 절세 혜택을 놓쳤을 뿐만 아니라 남은 돈도 잃게 됐다. 안좋다! 이것이 유연한 지출 계정에 대해 이야기하는 사람이 지출을 추정할 때 매우 보수적이라고 조언하는 이유입니다.

고맙게도 규칙이 수정되었고 정부는 현재 (사용자가 선택하는 경우) 사용하지 않은 자금 중 $500를 다음 해로 이월할 수 있도록 허용하고 있습니다. 그러나 모든 고용주가 이 규칙 변경을 시행한 것은 아니라는 점을 기억하는 것이 중요합니다.

잔액 확인

대부분의 고용주는 직원의 유연한 지출 계정을 운영하기 위해 제3자 회사를 사용합니다. 예전 회사에서는 PayFlex.com을 사용했습니다. 그들은 내 계정에 로그인하고 FSA 잔액을 검토할 수 있는 웹사이트를 가지고 있었습니다. FSA 자금을 모두 사용했다면 이 단계에서 멈출 수 있었습니다. 그렇지 않다면 나는 더 많은 지출을 청구해야 할 것입니다.

청구되지 않은 비용 찾기

올해 적격 의료비에 지출했지만 해당 기금에 대한 상환을 신청하지 않았습니까? 자, 이제 할 시간입니다.

의료비 영수증을 한곳에 모아두곤 했습니다. 매년 이맘때쯤, 나는 그 지출들을 정리하고 그것들이 나의 융통성 있는 지출 계정 자금에 대해 청구되었는지 확인합니다.

팁: 영수증이 없는 경우 온라인 은행 계좌를 사용하여 비용을 쉽게 검색할 수 있습니다. 또는 다음과 같이 은행 계좌를 온라인 애그리게이터에 연결할 수 있습니다. 개인 자본. 애그리게이터는 지출을 분류하는 데 도움이 되어 청구되지 않은 의료 지출을 더 쉽게 찾을 수 있습니다.

그 자금을 낭비하지 마십시오. 나가서 현명하게 보내십시오. 그리고 내년도 기부금을 조정할 때 이 점을 염두에 두십시오. 당신은 당신의 돈을 위해 열심히 일하므로 그에 따라 계획하십시오.

내년 FSA 할당 조정

FSA에 너무 많은 돈이 있는 경우 할당량을 줄이는 것을 고려할 때입니다.

일반적으로 회사가 혜택 등록을 등록할 때 유연한 지출 계정을 일년에 한 번만 조정할 수 있습니다. 건강 비용을 계산하는 것은 어려울 수 있지만 시간을 들여 계산하는 것은 세금 혜택을 받을 가치가 있습니다.

그러나 등록 기간이 지난 후에 아기가 태어날 것임을 알게 되면 어떻게 됩니까? 귀하의 건강 비용이 증가할 가능성이 높으므로 유연한 지출 할당을 조정하는 것이 좋습니다.

당신은 운이 좋다!

등록 기간이 끝난 후 선택을 변경할 수 있는 몇 가지 상황이 있습니다. 여기에는 결혼, 이혼, 자녀 출산(또는 입양)이 포함됩니다.

유연한 지출 계정은 세금 혜택을 극대화하고 비용을 절약할 수 있는 좋은 방법입니다. 새로운 아기가 도착하면 가능한 한 모든 것을 저장하고 싶습니다!

유연한 지출 계정 규정 변경 사항

최근에 연방 정부는 FSA를 통해 전통적으로 지출할 수 있었던 많은 허용 가능한 적격 비용을 철회했습니다.

과거에는 처방전 없이 살 수 있는 약과 반창고와 자외선 차단제와 같은 비용을 지출할 수 있었습니다. 더 이상 그렇지 않습니다. 이제 처방약, 안경, 콘택트렌즈, 병원비와 의사 관련 비용은 보험 적용이 되지 않는 부분에 충실해야 합니다. 참조 IRS 간행물 502 청구할 수 있는 항목에 대한 개요입니다.

또한 2017년 현재 유연한 지출 계정의 한도는 $2,600입니다.

마지막으로, 최신 규칙 변경으로 2017년부터 2018년까지 미사용 자금으로 $500 이상을 이월할 수 있지만 모든 고용주가 이 규칙을 시행한 것은 아닙니다.

결론

유연한 지출 계정은 훌륭한 도구입니다. 정부 규제로 인해 '유연성' 측면에서 시시각각 변화하고 있지만 여전히 의료비를 절약할 수 있는 좋은 방법입니다. 그것을 사용하거나(최소한 $500을 제외하고 모두 지금) 잃어버리십시오.

유연 지출 계정이 있는 경우 지출을 어떻게 추적합니까? 융통성 있는 지출 계정 자금을 최대한 활용하기 위한 다른 팁을 제공할 수 있습니까?

필립 테일러, CPA 소개

Philip Taylor(일명 "PT")는 CPA, 블로거, 팟캐스터, 남편, 세 아이의 아버지입니다. PT는 개인 금융 산업 컨퍼런스 및 무역 박람회의 창립자이자 CEO이기도 합니다. 핀콘.

그는 2007년에 Part-Time Money®를 만들어 돈에 대한 조언을 공유하고 스스로 책임을 지도록 했습니다. $75,000가 넘는 부채를 갚고 있음), 재정적인 방향으로 나아가는 데 열정적인 사람들을 만나기 위해 독립.